Тема 18. Кредитные риски банков в современных условиях.

1. Понятие и факторы кредитного риска.

Определение кредитного риска. Кредитный риск как вероятность невыполнения заемщиком обязательств по кредитному договору. Банковские операции, подверженные кредитному риску. Стратегия банка в области принятия кредитного риска. Уровень концентрации кредитных операций. Методы идентификации риска. Внутренние и внешние факторы кредитного риска.

2. Оценка кредитного риска.

Методики оценки финансово положения контрагентов (заемщиков), качества ссуд, определения размера требований к собственным средствам (капиталу) банков. Применение рейтинговых систем количественной и качественной оценки кредитных рисков. Стандартизированный подход к оценке кредитного риска в соответствии с Инструкцией БР от 16.01.2004г. № 110-Т. Методы оценки рисков. рекомендуемые Базельским комитетов по банковскому надзору (IRB -подход). Методы стресс-тестирования кредитного риска (сценарный анализ и анализ чевствительности). Применение статистических и математических моделей оценки вероятности дефолта и величины кредитного риска. Оценка макроэкономической ситуации на величину кредитного риска. Оценка совокупного кредитного риска (риск кредитного портфеля).

3.Управление кредитными рисками банка.

Ограничение рисков с помощью лимитов. Методы снижения рисков. Страхование рисков. Использование залогов, гарантий. Мониторинг рисков. Оценка службой внутреннего контроля адекватности системы управления рисками.

Организационная структура системы управления кредитными рисками. Порядок взаимодействия подразделений, должностных лиц и коллегиальных органов, их полномочия. Порядок осуществления контроля со стороны совета директоров, исполнительного менеджмента за соблюдением установленных процедур по управлению риском. Информирование владельцев кредитной организации об уровне принятых рисков.

Тема 19. Банковский риск утраты ликвидности.

1. Понятие ликвидности банка. Факторы риска ликвидности.

Понятие ликвидности и платежеспособности банка. Оптимальное сочетание ликвидности и прибыльности кредитной организации. Цель поддержания ликвидности на определенном уровне - обеспечение своевременного и полного выполнения банком обязательств перед кредиторами. Риск утраты ликвидности - риск, выражающийся в неспособности банка финансировать свою деятельность, т.е. обеспечивать рост активов и выполнять обязательства по мере их наступления без понесения убытков в недопустимых для финансовой устойчивости размерах. Внешние и внутренние факторы возникновения риска ликвидности. Влияние финансовых кризисов и состояния финансовых рынков на уровень ликвидности банков. Структура требований и обязательств банка. Ликвидность активов. Концентрация кредитных рисков у связвнных групп заемщиков.

2. Оценка риска ликвидности банка.

Входящие и исходящие денежные потоки. Расчет нетто-ликвидной позиции. Соответствие между суммами и датами поступлений и списаний денежных средств с корреспондентских счетов кредитной организации. Показатель избытка или дефицита ликвидности. Риск рыночной ликвидности. Риск оперативной ликвидности. Риск фондирования. Анализ состояния ликвидности на различную временную перспективу (краткосрочная, текущая, долгосрочная ликвидность). Лимит дефицита ликвидности. Анализ ликвидности активов и устойчивости пассивов. Коэффициентный метод оценки уровня ликвидности. Обязательные нормативы ликвидности (Н2, Н3,Н4).