Практичне завдання 1

1. Заповнити первинні документи

1. Прибутковий касовий ордер №179 від 04.09. поточного року.

2. Видатковий касовий ордер №462 від 04.09. поточного року.

3. Звіт касира за 04.09. поточного року.

2. Встановити кореспонденцію господарських операцій. Визначити обороти за поточний місяць та залишок на кінець місяця за субрахунком 301 «Каса в національній валюті».

Додаткові дані:

Код ЄДРПОУ ВАТ «Либідь» - 03030401

Керівник ВАТ «Либідь» - Назаренко О.І.

Головний бухгалтер ВАТ «Либідь» - Зінченко В.І.

Реєстр касових операцій ват «Либідь» за вересень поточного року

№	Дата	Номер касового ордера	Зміст касової операції згідно із документами і звітами касира	Дт	Кт	Сума, грн.
1	04.09	179	Отримано касиром Пелюх Г.О. в АКБ «Правекс-банк» за чеком №1215831 на: - виплату заробітної плати за другу половину серпня поточного року			33950
2	04.09	180	Отримано від Іваненка М.П. залишок заборгованості за підзвітними сумами			30
3	04.09	181	Отримано від Марченко В.П. у погашення нестачі матеріалів			200
4	04.09	461	Видана за відомостями №30-35 заробітна плата за другу половину серпня поточного року			33500
5	04.09	462	Видано у підзвіт бухгалтеру Рубан К.К. на поштові витрати			20
6	04.09	463	Видано Сидоренко Н.М. перевитрату за авансовим звітом			20
7	04.09	464	Видана за відомістю №36 допомога по тимчасовій непрацездатності			750
8	06.09	182	Отримано від Рубан К.В. залишок підзвітної суми			10
9	06.09	465	Внесена касиром Пелюх Г.О. за квитанцією №35 на поточний рахунок депонована заробітна плата			450
10	11.09	183	Отримано касиром Пелюх Г.О. в АКБ «Правекс-банк» за чеком №1215832 на відрядження			480
11	11.09	184	Отримано від працівника підприємства Микитка В.М. за реалізовані йому різні матеріали			170
12	11.09	466	Видано Петренку О.О. у підзвіт на відрядження			480
13	11.09	467	Внесено касиром Пелюх Г.О. за квитанцією №43 на поточний рахунок в АКБ «Правекс-банк»			200
14	12.09	185	Отримано готівку від акціонера Климента С.І. в погашення заборгованості, яка виникла під час підписки на акції			7300
15	12.09	186	Надійшла сума заборгованості від квартиронаймача Максименка В.В.			2830
16	12.09	187	Отримано від Кириленка В.П. залишок підзвітних сум			18
17	12.09	188	Надійшла виручка від реалізації товарів (виручку здала продавець магазину Грегуль Л.О.)			2450
18	12.09	468	Видано у підзвіт Савченко В.І. на господарські витрати			600
19	12.09	469	Внесено касиром Пелюх Г.О. за квитанцією №45 на поточний рахунок в АКБ «Правекс-банк»			12150
20	20.09	189	Отримано касиром Пелюх Г.О. в АКБ «Правекс-банк» за чеком №1215831 на виплату: дивідендів аліментів			6450 360
21	20.09	190	Надійшло від Шпака Н.К. у відшкодування матеріальних збитків			120
22	20.09	470	Видано за відомістю №37 нараховані акціонерам дивіденди			6450
23	20.09	471	Видано згідно з виконавчими документами аліменти			360
24	20.09	472	Внесено касиром Пелюх Г.О. за квитанцією №49 на поточний рахунок в АКБ «Правекс-банк»			98

Примітка: 1. Ліміт залишку готівки в касі на поточний рік – 340 грн.

2. Залишок на 31 серпня поточного року за субрахунком 301 – 100 грн.