- •Содержание
- •Введение
- •Задачи для самостоятельного решения
- •Юридические основы страхования
- •Решение:
- •Задачи для самостоятельного решения
- •Задачи для самостоятельного решения
- •Задачи для самостоятельного решения
- •Задачи для самостоятельного решения
- •Тема 1: Основы перестрахования
- •Задачи для самостоятельного решения
- •Тема 2: Организационные основы деятельности
- •Задачи для самостоятельного решения
- •Тестовые задания
- •Тема 1. Сущность и экономическая природа страхования
- •Тема 2. Формы страхования и виды страховой деятельности.
- •Тема 3. Организация страхования в рф.
- •Тема 4. Юридические основы страховых отношений.
- •Тема 6. Имущественное страхование.
- •Тема 7. Личное страхование.
- •Тема 8. Страхование гражданской и профессиональной ответственности.
- •Тема 9. Страхование предпринимательской деятельности.
- •Тема 10. Основы перестрахования.
- •Тема 11. Организационные основы деятельности страховщика.
- •Тема 12. Финансовые основы деятельности страховой компании.
- •Тема 13. Запасные фонды и страховые резервы страховщика.
- •Тема 14. Страхование в системе международных экономических отношений.
- •Литература
- •Приложения
- •Раздел I. Страховые тарифы по обязательному
- •Раздел II. Структура страхового тарифа
- •Раздел III. Порядок применения страховых тарифов страховщиками при определении страховой премии
- •080109 – Бухгалтерский учёт, анализ и аудит;
- •080105 – Финансы и кредит;
- •080801 - Прикладная информатика
Задачи для самостоятельного решения
Задача № 1: Рассчитайте относительные показатели по страховой компании, исходя из следующих абсолютных показателей:
№ п/п |
Показатель |
Страховая компания |
||||
А |
Б |
В |
Г |
Д |
||
1. |
Число застрахованных объектов |
3100 |
2500 |
1800 |
3150 |
1345 |
2. |
Число страховых событий |
76 |
71 |
84 |
69 |
51 |
3. |
Число пострадавших объектов |
134 |
135 |
213 |
112 |
203 |
4. |
Страховая сумма всех застрахованных объектов, тыс. руб. |
2750 |
3850 |
2670 |
2670 |
3590 |
5. |
Страховая сумма пострадавших объектов, тыс. руб. |
136,8 |
140,6 |
146,6 |
156,4 |
114,6 |
6. |
Страховое возмещение, тыс. руб. |
68,64 |
37,86 |
48,91 |
45,12 |
54,56 |
7. |
Страховая премия, тыс. руб. |
35,25 |
32,52 |
49,31 |
47,15 |
32,29 |
Задача № 2: По страховой организации сложились следующие показатели убыточности страховой суммы по страхованию имущества юридических лиц:
Показатели |
Годы |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Убыточность страховой суммы, % |
1,3 |
1,8 |
1,6 |
1,9 |
2,2 |
Определите:
1) основную часть нетто-ставки;
2) с вероятностью 0,8664 рисковую надбавку;
3) нетто-ставку и брутто-ставку при условии, что нагрузка по страхованию имущества составляет 23 % в брутто-ставке.
Задача № 3: Рассчитайте по страхованию домашнего имущества согласно методике Росстрахнадзора от 8 июля 1993 г. № 02-03-36:
а) основную часть нетто-ставки на 100 руб. страховой суммы;
6) рисковую (гарантированную) надбавку при условии гарантии безопасности 0,9 и коэффициента, зависящего от гарантии безопасности, - 1,3;
в) нетто-ставку на 100 руб. страховой суммы;
г) брутто-ставку на 100 руб. страховой суммы.
Исходные данные
-
Вероятность наступления страхового случая
0,06
Средняя страховая сумма, тыс. руб.
130
Среднее страховое возмещение, тыс. руб.
68
Количество заключенных договоров
1240
Доля нагрузки в структуре тарифа, %
25
Определите страховой взнос страхователя при условии, что страховая сумма равна 150 тыс. руб.
Задача № 4: Исходные данные по страхованию урожайности сельскохозяйственной культуры:
Показатели |
Годы |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Убыточность страховой суммы, % |
5,0 |
4,0 |
4,4 |
5,3 |
4,9 |
Определите:
1) основную часть нетто-ставки;
2) с вероятностью 0,9876 рисковую надбавку;
3) нетто-ставку и брутто-ставку при условии, что нагрузка составляет 19 % в брутто-ставке.
Задача № 5: Исходные данные по одному из видов страхования имущества физических лиц:
-
Показатели
Годы
1
2
3
4
5
Убыточность страховой суммы, %
2,1
1,9
2,3
3,1
2,2
Вычислите:
А) основную часть нетто-ставки путем прогноза на основе модели линейного тренда;
Б) рисковую надбавку, если вероятность, с которой собранных взносов хватит на выплаты страховых возмещений, равна 0,975;
В) нетто-ставку на 100 руб. страховой суммы;
Г) брутто-ставку на 100 руб. страховой суммы, если доля нагрузки в структуре страхового тарифа равна 25 %;
Д) страховой взнос страхователя при условии, что страховая сумма равна 1200 тыс.руб.
Задача № 6: Рассчитайте тарифную ставку по страхованию от несчастных случаев.
Исходные данные
-
Вероятность наступления страхового случая
0,05
Средняя страховая сумма, тыс. руб.
24
Среднее страховое возмещение, тыс. руб.
12
Количество заключенных договоров
1200
Доля нагрузки в структуре тарифа, %
19
Среднее квадратическое отклонение страхового возмещения, тыс. руб.
2,3
Гарантия безопасности
0,98
Задача № 7: Исходные данные по одному из видов страхования имущества юридических лиц:
-
Показатели
Годы
1
2
3
4
5
Убыточность страховой суммы, %
0,9
1,3
1,5
1,4
1,9
Вычислите:
А) основную часть нетто-ставки путем прогноза на основе модели линейного тренда;
Б) рисковую надбавку, если вероятность, с которой собранных взносов хватит на выплаты страховых возмещений, равна 0,95;
В) нетто-ставку на 100 руб. страховой суммы;
Г) брутто-ставку на 100 руб. страховой суммы, если доля нагрузки в структуре страхового тарифа равна 23 %;
Д) страховой взнос страхователя при условии, что страховая сумма равна 135 тыс.руб.
Задача № 8: Рассчитайте по страхованию профессиональной ответственности аудиторов согласно методике Росстрахнадзора от 8 июля 1993 г. № 02-03-36:
а) основную часть нетто-ставки на 100 руб. страховой суммы;
6) рисковую (гарантированную) надбавку при условии гарантии безопасности 0,98 и коэффициента, зависящего от гарантии безопасности, - 2,0;
в) нетто-ставку на 100 руб. страховой суммы;
г) брутто-ставку на 100 руб. страховой суммы.
Исходные данные
-
Вероятность наступления страхового случая
0,06
Средняя страховая сумма, тыс. руб.
220
Среднее страховое возмещение, тыс. руб.
55
Количество заключенных договоров
1280
Доля нагрузки в структуре тарифа, %
22
Определите страховой взнос страхователя при условии, что страховая сумма равна 245 тыс. руб.
Задача № 9: Исходные данные по одному из видов страхования имущества юридических лиц:
-
Показатели
Годы
1
2
3
4
5
Убыточность страховой суммы, %
1,5
1,9
1,7
2,8
2,9
Вычислите:
А) основную часть нетто-ставки путем прогноза на основе модели линейного тренда;
Б) рисковую надбавку, если вероятность, с которой собранных взносов хватит на выплаты страховых возмещений, равна 0,975;
В) нетто-ставку на 100 руб. страховой суммы;
Г) брутто-ставку на 100 руб. страховой суммы, если доля нагрузки в структуре страхового тарифа равна 26 %;
Д) страховой взнос страхователя при условии, что страховая сумма равна 1860 тыс.руб.
Задача № 10: Рассчитайте тарифную ставку по страхованию транспортных средств.
Исходные данные
-
Вероятность наступления страхового случая
0,06
Средняя страховая сумма, тыс. руб.
24
Среднее страховое возмещение, тыс. руб.
12
Количество заключенных договоров
1300
Доля нагрузки в структуре тарифа, %
21
Среднее квадратическое отклонение страхового возмещения, тыс. руб.
1,5
Гарантия безопасности
0,9
Тема: Имущественное страхование
Задача № 1: Страховая стоимость имущества - 10 млн. руб., страховая сумма - 8 млн. рублей, ущерб - 6 млн. руб. Определите страховое возмещение при наступлении страхового случая.
Решение:
млн. руб.
Задача № 2: Определите размер ущерба, возмещаемый страховщиком, если страховая стоимость – 150 млн. руб., страховая сумма – 100 млн. руб., условная франшиза составляет 1,5% от страховой суммы, а безусловная франшиза 1,0% от страховой суммы. Ущерб составляет: а) 900 тыс. руб., б) 1,8 млн. руб.
Решение:
1. Определим размеры франшизы:
- условная франшиза: УФ = 100 × 0,015 = 1,5 млн. руб.
- безусловная франшиза: БУФ = 100 × 0,01 = 1,0 млн. руб.
2. Определить размер страхового возмещения:
2.1. При условной франшизе:
- в первом случае ущерб не подлежит возмещению;
- во втором случае ущерб возмещается в полном размере.
2.2. При безусловной франшизе:
- в первом случае ущерб не подлежит возмещению;
- во втором случае ущерб возмещается в размере:
CB = 1,8 – 1,0 = 0,8 млн. руб.
Задача № 3: В результате пожара сгорел цех готовой продукции завода. После пожара имеются остатки: фундамент, стоимость которого составляет 15 % стоимости здания. Цех возведён 6 лет назад, балансовая стоимость здания – 5 млн. руб. Для расчистки территории после пожара привлекались техника и люди. Стоимость затрат составила 21 тыс. руб. Действующая норма амортизации – 2,2 %. Определить ущерб завода, нанесённый страховым случаем.
Решение
Сумма ущерба определяется по формуле:
У = Со – И + Р – О, где
Со – стоимость имущества по страховой оценке;
И – сумма износа;
Р – расходы по спасению и приведению имущества в порядок;
О – стоимость остатков имущества, пригодного для дальнейшего использования (по остаточной стоимости).
У = 5000 – (5000 × 0,022 × 6) + 21 – (5000 × 0,15 – 5000 × 0,15 × 0,022 × 6) =
= 5000 – 660 + 21 – (750 – 99) = 3710 тыс. руб.
Задача № 4: Пожаром 20 июня в универмаге потребительской кооперации повреждены товары. На 1 июня в магазине имелось товаров на 3500 тыс. руб. С 1 по 20 июня поступило товаров на 2800 тыс. руб., сдано в банк выручки 3200 тыс. руб., сумма несданной выручки – 60 тыс. руб., естественная убыль составила 1,2 тыс. руб.
После пожара был произведён учёт спасённых товаров на сумму 2036,2 тыс. руб. Издержки обращения – 10%, торговая надбавка – 25%. Расходы по спасению и приведению товаров в порядок составили 8,6 тыс. руб. Страховая сумма составляет 70% от фактической стоимости товаров на момент заключения договора страхования.
Определите ущерб страхователя и величину страхового возмещения.
Решение
1. Определим стоимость товара в универмаге на момент пожара:
СТф = СТ0 + П – В – Уб , где
СТ0 – стоимость товаров на первое число текущего месяца;
П – поступило товаров за период с первого числа по момент страхового случая;
В – размер сданной и несданной в банк выручки;
Уб – естественная убыль за этот период.
СТ = 3500 +2800 – 3200 – 60 – 1,2 = 3038,8 тыс. руб.
2. Определим стоимость погибшего и уценки повреждённого имущества:
СТпп = СТф – СТос , где
СТф – стоимость имущества, имеющегося на момент бедствия;
СТос – стоимость имущества оставшегося после бедствия.
СТпп = 3038,8 – 2036,2 = 1002,6 тыс. руб.
3. Определим величину ущерба:
У = СТпп – ТН + ИЗ + ДПР, где
ДПР – расходы по спасению и приведению имущества в порядок;
ТН – торговые надбавки;
Ур – уровень надбавок;
ИЗф – издержки обращения принимаемые для расчёта.
У = 1002,6 – 200,52 + 100,26 + 8,6 = 910,94 тыс. руб.
4. Определим величину страхового возмещения:
СВ = 910,94 × 0,7 = 637,658 тыс. руб.
Задача № 5: Средняя урожайность озимого ячменя за 5 предшествующих лет составила 17,2 ц/га, а кукурузы на зелёный корм – 202 ц/га. Площадь застрахованного озимого ячменя в хозяйстве под урожай данного года составляет 750 га, из них планом предусмотрено убрать: 500 га на зерно и 250 га на зеленый корм. Кроме того, в хозяйстве застрахована кукуруза на зеленый корм на площади 100 га. В зимне-весенний период посевы ячменя на всей площади подверглись выпреванию. Уборка была проведена, как и предполагалось: 500 га было собрано 8000 ц. зерна; с 250 га посевов ячменя и 100 га посевов кукурузы получено 57750 ц. зеленой массы. Прогнозируемая цена 1 ц. зеленой массы составила 50 руб., а 1 ц. зерна озимого ячменя – 350 руб. Ответственность страховщика – 70% причинённого ущерба.
Определить размер ущерба и величину страхового возмещения по страхованию сельскохозяйственных культур по системе предельной ответственности.
Решение
Величина ущерба по страхованию сельскохозяйственных культур определяется по формуле:
У = (Сз – Ст.г.) × П, где
Сз – средняя стоимость застрахованного урожая культуры с 1 га;
П – площадь посева под урожай текущего года.
Ст.г – средняя стоимость урожая с 1 га в текущем году.
Ст.г = Ц × В / П, где
В – валовой сбор основной продукции культуры в текущем году;
Ц – прогнозируемая цена 1 ц. продукции данной культуры.
1. Сз (зерна) = 17,2 × 350 = 6020 руб.
Сз (зелёного корма) = 202 × 50 = 10100 руб.
2. Ст.г. (зерна) = 8000 × 350 / 500 = 5600 руб.
Ст.г. (зелёного корма) = 57750 × 50 / 100 + 250 = 8250 руб.
3. У (по зерну) = (6020 – 5600) × 500 = 210 тыс. руб.
У (по зелёному корму) = (10100 – 8250) × 350 = 647,5 тыс. руб.
4. Общая сумма ущерба составит: У = 210 + 647,5 = 857,5 тыс. руб.
5. Величина страхового возмещения: СВ = 857,5 × 0,7 = 600250 руб