2.2. Планирование фонда оплаты труда и среднемесячной заработной платы

Общий фонд заработной платы сортировочной станции планируется по всем видам работ основной деятельности, исходя из потребной численности работников и данных о часовых тарифных ставках и должностных окладах по каждой профессии и статьям номенклатуры расходов.

По каждой профессии годовой ФЗП определяем по формуле:

ФЗП_i^год = Ч_i^яв*ЗП*12, руб

где ЗП - среднемесячная заработная плата работника данной профессии или должности.

На предприятиях железнодорожного транспорта применяют следующие основные системы оплаты труда: повременно- премиальную и сдельно-премиальную. Труд большинства станционных работников оплачивается по повременно-премиальной системе.

Среднемесячная заработная плата складывается из тарифной ставки у рабочих и должностного оклада у специалистов, служащих и руководителей, доплат за работу в ночное и в праздничные дни при круглосуточном режиме работы и премии.

Часовую тарифную ставку определяем по формуле:

,

где ЧTC₁ - часовая тарифная ставка рабочего 1-го разряда;

- тарифный коэффициент.

Должностной оклад определяем по формуле:

,

где ЗП_мин- минимальная заработная плата по отрасли.

Доплата за работу в ночное время определяем на основании расчетного коэффициента доплаты:

,

где - оплачиваемая норма ночных часов, =8 часов.

.

Доплата за работу в ночное время составит 0,13 ТС или 0,13 от должностного оклада.

Доплата за работу в праздничные дни рассчитываем на основании коэффициента доплаты:

,

где - количество праздничных дней в году, =11.

,

Доплата за работу в праздничные дни составит 0,03ТС или 0,03 должностного оклада.

В сумму для начисления премии включаются доплаты за работу в праздничные дни, ночное время.

Работники станции премируются как при сдельной, так и при повременной оплате труда. При этом процент премии устанавливается в коллективном договоре и составляет 10-30% от ТС или должностного оклада.

Расчет ФЗП произведем в табл. 2.2.

Таблица 2.2

Расчет среднемесячной заработной платы и годового фонда заработной платы, руб.

№№ статей	№ п/п	явочная численность	разряд	Тарифный коэффициент	ЧТС	ТС, оклад	доплата за работу в ночное время	Доплата за праздничные дни	Премия	Среднемесячная з/п	Годовой фонд ЗП
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
А. Хозяйство перевозок
2034	1	9	10	3,08	94,89	15657,64	2035,49	469,73	1565,76	19728,63	2130692
2034	2	9	5	2,12	65,32	10777,34	1401,05	323,32	1077,73	13579,45	1466580
2034	3	9	5	2,12	65,32	10777,34	1401,05	323,32	1077,73	13579,45	1466580
2034	4	9	3	1,63	50,22	8286,35	1077,23	248,59	828,63	10440,80	1127606
2034	5	31	7	2,5	77,03	12709,13	1652,19	381,27	1270,91	16013,50	5957021
2034	6	31	4	1,89	58,23	9608,10	1249,05	288,24	960,81	12106,20	4503508
2034	7	9	4	1,89	58,23	9608,10	1249,05	288,24	960,81	12106,20	1307470
2034	8	44	3	1,63	50,22	8286,35	1077,23	248,59	828,63	10440,80	5512743
2034	9	31	9	2,88	88,73	14640,91	1903,32	439,23	1464,09	18447,55	6862488
2034	10	62	8	2,69	82,88	13675,02	1777,75	410,25	1367,50	17230,52	12819509
2034	11	9	4	1,89	58,23	9608,10	1249,05	288,24	960,81	12106,20	1307470
Итого по статье 2034											44461668
2030	12	9	10	3,08	94,89	15657,64	2035,49	469,73	1565,76	19728,63	2130692
2030	13	9	6	2,31	71,17	11743,23	1526,62	352,30	1174,32	14796,47	1598019
2030	14	9	8	2,69	82,88	13675,02	1777,75	410,25	1367,50	17230,52	1860897
2030	15	4	7	2,5	77,03	12709,13	1652,19	381,27	1270,91	16013,50	768648
2030	16	9	4	1,89	58,23	9608,10	1249,05	288,24	960,81	12106,20	1307470
2030	17	18	4	1,89	58,23	9608,10	1249,05	288,24	960,81	12106,20	2614940
Итого по статье 2030											10280665
2040	18	2	2	1,14	35,12	5795,36			579,54	6374,90	152998
2040	19	2	4	1,55	47,76	7879,66			787,97	8667,62	208023
2040	20	2	4	1,55	47,76	7879,66			787,97	8667,62	208023
2040	21	2	2	1,14	35,12	5795,36			579,54	6374,90	152998
2040	22	4	3	1,35	41,59	6862,93	892,18	205,89	686,29	8647,29	415070
2040	23	9	2	1,14	35,12	5795,36	753,40	173,86	579,54	7302,15	788633
Итого по статье 2040											1925744
Итого по хозяйству перевозок (А)											56668077
В. Хозяйство грузовой и коммерческой работы
1001	24	2	8	2,69	82,88	13675,02			1367,50	15042,52	361020
1001	25	9	7	2,5	77,03	12709,13	1652,19	381,27	1270,91	16013,50	1729458
1001	26	15	5	2,12	65,32	10777,34	1401,05	323,32	1077,73	13579,45	2444300
1001	27	3	6	2,31	71,17	11743,23			1174,32	12917,55	465032
Итого по статье 1001											4999810
1004	28	7	3	1,63	50,22	8286,35	1077,23	248,59	828,63	10440,80	877027
Итого по статье 1004											877027
1006	29	18	3	1,63	50,22	8286,35	1077,23	248,59	828,63	10440,80	2255213
Итого по статье 1006											2255213
Итого по хозяйству грузовой и коммерческой работы (В)											8132050
Итого по хозяйствам А и В											64800127
С. Аппарат управления
830	30	1	15	7,71		39336,42			3933,64	43270,06	519241
830	31	2	14	6,95		35458,90			3545,89	39004,79	936115
830	32	1	13	6,26		31938,52			3193,85	35132,37	421588
830	33	1	12	5,64		28775,28			2877,53	31652,81	379834
830	34	2	12	5,64		28775,28			2877,53	31652,81	759667
830	35	1	9	3,9		19897,80			1989,78	21887,58	262651
830	36	1	11	4,3		21938,60			2193,86	24132,46	289590
830	37	1	12	4,87		24846,74			2484,67	27331,41	327977
830	38	2	12	4,87		24846,74			2484,67	27331,41	655954
830	39	1	4	1,82		9285,64			928,56	10214,20	122570
830	40	3	11	4,3		21938,60			2193,86	24132,46	868769
830	41	1	11	4,3		21938,60			2193,86	24132,46	289590
830	42	1	10	3,82		19489,64			1948,96	21438,60	257263
830	43	1	8	3,14		16020,28			1602,03	17622,31	211468
830	44	1	11	4,3		21938,60			2193,86	24132,46	289590
830	45	3	8	2,76		14081,52			1408,15	15489,67	557628
830	46	1	6	2,21		11275,42			1127,54	12402,96	148836
830	47	1	11	4,3		21938,60			2193,86	24132,46	289590
830	48	1	10	3,82		19489,64			1948,96	21438,60	257263
830	49	4	12	5,11		26071,22	3389,26	782,14	2607,12	32849,74	1576787
830	50	9	12	5,11		26071,22	3389,26	782,14	2607,12	32849,74	3547772
830	51	1	6	2,21		11275,42			1127,54	12402,96	148836
830	52	1	9	3,9		19897,80			1989,78	21887,58	262651
830	53	1	9	3,9		19897,80			1989,78	21887,58	262651
830	54	1	11	4,3		21938,60			2193,86	24132,46	289590
830	55	1	5	1,98		10101,96			1010,20	11112,16	133346
Итого по статье 830											14066814
Итого по аппарату управления											14066814
ИТОГО ВСЕГО											78866941

Дополнительный фонд оплаты труда включает оплату труда работников, занятых на замещении (ст.757). Он определяется как 6 % от ФЗП_год работников производственного штата.

Годовой ФОТ по станции в целом определяем по формуле:

, руб.

=78866941+64800127*0,06=82754948,62

Среднемесячную заработную плату в расчете на одного работника определяем по формуле:

, руб.

ЗП= руб.