16. Что такое легализация (отмывание) доходов?

Это совершение финансовых операций с целью предоставления правомерного вида владению, пользованию или распоряжению доходами, или совершение других действий, направленных на прикрытие источников происхождения таких доходов

17. Что такое финансовый мониторинг? Виды финансового мониторинга?

Финансовый мониторинг – совокупность мероприятий, которые осуществляются субъектами финансового мониторинга в сфере предотвращения и противодействия легализации доходов, полученных путем преступлений, или финансированию терроризма, что включает в себя проведение государственного финансового мониторинга и первичного финансового мониторинга

Виды мониторинга:

1. Первичный – совокупность мероприятий, которые осуществляются субъектами первичного финансового мониторинга, направленных на выполнение требований Закона, которые включают в себя проведение обязательного и внутреннего финансового мониторинга

2. Государственный – совокупность мероприятий, осуществляемых субъектами государственного финансового мониторинга, направленных на выполнение требований законодательства в сфере предотвращения воздействия легализации доходов, полученных преступным путем или финансирования терроризма

3. Обязательный – совокупность мероприятий специально уполномоченного органа исполнительной власти по вопросам финансового мониторинга, по анализу информации о финансовых операциях, которые предоставляются субъектами первичного финансового мониторинга, а также мероприятий по проверке такой информации соответственно законодательству Украины

4. Внутренний – деятельность субъектов первичного финансового мониторинга по выявлению в соответствии с законом, финансовых операций, которые подлежат обязательному финансовому мониторингу и других финансовых операций, которые могут быть связаны с легализацией доходов

18. Система и субъекты финансового мониторинга?

Система:

1. Первичный

2. Государственный

Субъекты:

Субъекты первичного (ч.1 ст.5)

1. Банки, страховщики, кредитные союзы, ломбарды и другие финансовые учреждения

2. Платежные организации

3. Товарные, фондовые и другие биржи

4. Профессиональные участники рынка ценных бумаг

5. Компании по управлению активами

6. Операторы почтовой связи, другие учреждения, которые проводят финансовые операции по переводу денег

7. Представительства иностранных субъектов хозяйственной деятельности, которые предоставляют финансовые услуги на территории Украины

8. Специально определенные субъекты:

1. субъекты предпринимательской деятельности, которые представляют посреднические услуги во время осуществления операций по купле-продаже недвижимого имущества

2. субъекты хозяйствования, которые осуществляют торговлю за наличные драгоценными металлами, камнями и другими изделиями из них, если сумма финансовых операций равняется или превышает 150.000 грн.

3. субъекты хозяйствования, которые проводят лотереи и азартные игры, в том числе казино, виртуальные казино

4. нотариусы, адвокаты, аудиторы, аудиторские фирмы, физические лица-предприниматели, которые предоставляют услуги по бухгалтерскому учету

5. физические лица-предприниматели и юридические лица, которые проводят финансовые операции с товарами за наличные, при условии что сумма такой операции равна или превышает 150.000 грн.

9. Другие юридические лица, которые по своему правовому статусу не являются финансовыми учреждениями, но предоставляют отдельные финансовые услуги (ч.3 ст.5)

Субъекты государственного финансового мониторинга, НБУ, Минфин Украины, Минюст Украины, Министерство Транспорта и Связи Украины, Государственная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку, Государственная комиссия по регулированию рынков финансовых услуг Украины