Česká zemědělská univerzita v Praze

Personální finance a investování

FINANČNÍ PLÁN

MODELOVÉ DOMÁCNOSTI

Středa 10:30 – Sudý týden

Aneta Dostálová

Ludmila Svačinová

Monika Turková

Edita Vaňková

Ondřej Votoček

Obsah

1 Úvod 2

1.1 Zadání práce – 2. modelová domácnost 2

1.2 Finanční plán 3

1.3 Cíl a metodika práce 3

2 Bilance domácnosti 4

2.1 Měsíční záloha na daň 4

3 Řešení 5

3.1 Leasing 5

4 Ostatní pojištění 7

4.1 Penzijní připojištění 7

4.2 Životní pojištění rodiny 7

4.3 Pojištění proti neschopnosti splácet 8

4.4 Povinné ručení 9

5 Konečná bilance řešení 9

6 Zdroje 10

7 Závěr 10

1 Úvod

1. 1.1 Zadání práce – 2. Modelová domácnost

Tříčlenná domácnost – otec pracuje jako manažer zahraniční firmy a jeho měsíční hrubá mzda je 80 000,-- Kč. Matka je na mateřské dovolené se šestiměsíční dcerou s předpokladem jejího trvání po dobu dvou let (její předchozí hrubý příjem činil 35.000,-- Kč měsíční). Rodina žije v novostavbě rodinného domu, který má na hypotéční úvěr se splátkou 23 000 Kč měsíčně. Další náklady související s domem činí měsíčně 3.000,-- Kč. Zároveň si chtějí pořídit nový automobil za 450.000,-- Kč, jehož financování by mělo být pomocí leasingu. Domácnost má k dispozici úsporu ve výši 100.000,-- Kč. Navrhněte modelový plán rodinných financí pro tuto domácnost.

2. 1.2 Finanční plán

V obecném smyslu, finanční plán značí jakýsi rozpočet, plán pro výdej a spoření budoucích příjmů.

Tento plán přiděluje budoucí příjmy k různým typům výdajů, jako výdělek nebo akcie, a také vyčleňuje určité příjmy pro krátkodobé a dlouhodobé spoření.

Finanční plán může být také investičním plánem, který přiděluje úspory k různým aktivům nebo projektům přinášejícím v budoucnu příjmy, jako nové společnosti nebo výrobní linky, podíly v existujících společnostech nebo nemovitosti.

3. 1.3 Cíl a metodika práce

Cílem naší práce bylo vytvořit finanční plán modelové domácnosti. Zhodnotit jejich finanční pozici, zjistit výdaje spojené s chodem domácnosti, a navrhnout optimální řešení pro jejich situaci.

K dosažení výsledku jsme čerpali z vědomostí a informací, které jsme získali během absolvovaných přednášek a cvičení. Využili jsme také možnosti pracovat s internetovými stránkami. Některé výpočty jsme prováděli na základě podrobných tabulek, které jsme vypočítávali na cvičeních.

2 Bilance domácnosti

Aktiva		Pasiva
Mzda muže	58 080,-	Splátka úvěru	23 000,-
Rodičovský příspěvek ženy	11 400,-	Náklady s provozem domácnosti	6 366,-
		Nápoje, potraviny	5 952,-
		Odívání, obuv	1 914,-
		Poplatky za dům	2 205,-
		Služby	7 425,-
Celkem	69 480,-	Celkem	46 862 ,-
K dispozici: 22 618,-

4. 2.1 Měsíční záloha na daň

Hrubá mzda	80 000 Kč
SP a ZP hrazené zaměstnavatelem	27 200 Kč
Superhrubá mzda	107 200 Kč
Zaokrouhlený DZ	107 200 Kč
Výše daně	16 080 Kč
Sleva na dani	2 960 Kč
Daň po slevě	13 120 Kč
SP a ZP hrazené zaměstnancem	8 800 Kč
Čistý příjem	58 080 Kč

3 Řešení

5. 3.1 Leasing

Leasing je dlouhodobé užívání předmětu leasingu s přenosem rozhodující části nebo i všech rizik a užitků spojených s vlastnictvím předmětu leasingu na nájemce a s právem či povinností převodu vlastnictví předmětu leasingu na nájemce

Je to dlouhodobý pronájem s předem dohodnutým odprodejem po skončení splátek.

Neposkytují se při něm servisní služby (nájemce obvykle zařízení udržuje, platí z něho majetkové daně a pojišťuje ho).

Není vypověditelný a platby za nájemné musí plně uhradit cenu pronajatého zařízení.

Pro naši domácnost jsme vybrali leasing od společnosti zabývající se touto problematikou – ŠkoFIN, s. r. o.

Leasing je výhodný snížením okamžitého výdaje hotovosti na pořízení předmětu a rozložením splácení na delší dobu, fixní úrokovou sazbou po celou dobu trvání leasingové smlouvy a výhodným pojištěním zahrnutým ve splátkách.

Výše leasingu	450 000 Kč
Akontace – setinný tvar	0,20
Akontace – dopočet	90 000 Kč
Počet období	48 měsíců
Výše leasingu minus akontace	360 000 Kč
Leasingové úročení v % p.a.	9,9 %
Leasingové úročení v % p.m.	0,825 %
Leasingový koeficient	1,1936

Měsíc	Splátka
1	9 294,17
2	9 294,17
3	9 294,17
4	9 294,17
5	9 294,17
6	9 294,17
7	9 294,17
8	9 294,17
9	9 294,17
10	9 294,17
11	9 294,17
12	9 294,17
13	9 294,17
14	9 294,17
15	9 294,17
16	9 294,17
17	9 294,17
18	9 294,17
19	9 294,17
20	9 294,17
21	9 294,17
22	9 294,17
23	9 294,17
24	9 294,17
25	9 294,17
26	9 294,17
27	9 294,17
28	9 294,17
29	9 294,17
30	9 294,17
31	9 294,17
32	9 294,17
33	9 294,17
34	9 294,17
35	9 294,17
36	9 294,17
37	9 294,17
38	9 294,17
39	9 294,17
40	9 294,17
41	9 294,17
42	9 294,17
43	9 294,17
44	9 294,17
45	9 294,17
46	9 294,17
47	9 294,17
48	9 294,17
Celkem	536 120,00