1.Понятие банка и банковской деятельности.

Основными нормативными актами, устанавливающими правовые основы банковской деятельности, являются ФЗ «О банках и банковской деятельности» и «О Центральном банке РФ (Банке России)»

Банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции:

-привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц.

-размещение привлеченных денежных средств физических и ЮЛ от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности.

-открытие и ведение банковских счетов физических и ЮЛ.

Кредитной организацией является ЮЛ, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности, на основании на основании специальной лицензии ЦБ РФ, имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные ФЗ (выше).

Таким образом, банковскую деятельность можно определить как предпринимательскую деятельность кредитных организаций по систематическому осуществлению предусмотренных законом банковских операций.

Понятие и виды банковских операций. Банковские операции представляют собой сделки, осуществляемые кредитными организациями. Объектом таких сделок могут выступать деньги, ценные бумаги, драгоценные металлы, природные драгоценные камни.

Законом о банковской деятельности установлены следующие виды банковских операций:

-привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;

-размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

- открытие и ведение банковских счетов физических и ЮЛ;

-осуществление расчетов;

-инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и ЮЛ;

-купля продажа иностранной валюты;

-привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

-выдача банковских гарантий;

-переводы денежных средств по поручению физ. лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Осуществление банковских операций производится на основании лицензии, выдаваемой Банком России.

Правовое положение кредитных организаций. Кредитным организациям запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Кредитная организация не отвечает по обязательствам государства и по обязательствам ЦБ РФ. В свою очередь государство, как и Банк России, не отвечает по обязательствам кредитной организации, за исключением случаев, когда государство либо Банк России сами приняли на себя такие обязательства.

При осуществлении банковской деятельности кредитная организация по требованию физ. или Ю.Л обязана предоставить:

-лицензию на осуществление банковских операций;

-информацию о своей финансовой отчетности (бух. баланс, отчет о прибылях и убытках);

-аудиторское заключение за предыдущий год;

-ежемесячные бухгалтерские балансы за текущий год;

Для защиты своих интересов, координации деятельности, развития межрегиональных и международных связей, решения иных совместных задач кредитные организации могут образовывать союзы и ассоциации. Союзы и ассоциации являются некоммерческими организациями и не вправе осуществлять банковские операции. В целях совместного осуществления банковских операций кредитные организации могут образовывать группы и холдинги.

Все кредитные организации подлежат обязательной гос. регистрации в Банке России.

Банковская система РФ. Все банки РФ в совокупности образуют банковскую систему. От ее четкого функционирования зависит состояние экономики страны, поскольку значительный объем всех хозяйственных отношений между предпринимателями занимают расчетные и кредитные отношения, которые осуществляются с участием банков.

Законом о банках и банковской деятельности установлено, что банковская система РФ включает:

-Центральный банк РФ

-кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Иностранным считается банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

Отношения между первым (Центральный банк РФ) и вторым (банки и иные кредитные организации) уровнем банковской системы строятся по схеме власти- подчинения. Нормативные акты, издаваемые ЦБ РФ, обязательны для всех банков, а также органов госвласти РФ, субъектов Федерации, органов мест самоуправления, Ю и Ф лиц. На втором уровне взаимоотношения банков между собой, а также с клиентами основаны на юридическом равенстве сторон.

Особенность правового статуса ЦБ РФ заключается в том что с одной стороны он является Ю лицом и обычным субъектом предпринимательской деятельности, а с другой – наделен широкими властными полномочиями по осуществлению экономической политики от лица государства.

В Конституции РФ закрепляется принцип независимости ЦБ РФ от других органов госвласти. Данный принцип конкретизируется в Законе о ЦБ РФ и сводится к следующему:

-правоспособность Банка России вытекает непосредственно из Закона о нем;

-государство и ЦБ РФ не отвечают по обязательствам друг друга;

-ЦБ РФ подотчетен Государственной Думе, а не правительству;

-кредитование расходов Правительства РФ осуществляется ЦБ РФ в порядке и размерах, установленных законом; представители Правительства РФ, принимая участие в заседаниях Совета директоров ЦБ РФ, обладают только правом совещательного голоса;

-органам исполнительной власти запрещено вмешиваться в деятельность ЦБ РФ.

Высшим органом, определяющим основные направления деятельности и осуществляющим руководство ЦБ РФ, является Совет директоров. Председатель Совета директоров назначается Гос Думой сроком на 4 года.

ЦБ РФ наделен правом законодательной инициативы. Им вносятся законопроекты в Гос Думу через представителей депутатского корпуса или Правительства РФ.

Законом предусмотрены ежегодные аудиторские проверки ЦБ РФ, заключения по которым предоставляются в Гос Думу.

Клиентами ЦБ РФ могут быть: кредитные организации (в том числе иностранные), представительные и исполнительные органы госвласти, органы местного самоуправления, а также их учреждения и организации, государственные внебюджетные фонды, воинские части, военнослужащие, служащие Центробанка. Кроме того, Банк России вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, если в данном регионе кредитные организации отсутствуют.

Согласно Закону основными целями деятельности ЦБ РФ являются:

-защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

-развитие и укрепление банковской системы РФ;

-обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Цели деятельности ЦБ РФ определяют следующие основные задачи, стоящие перед ними:

-участие в разработке денежно-кредитной политики Правительства РФ;

-сдерживание инфляционных процессов в стране;

-сокращение дефицита бюджета;

-поддержание стабильного денежного обращения;

-обеспечение устойчивости курса рубля;

- максимальное использование методов денежно-кредитного управления банковской системой и др.

В соответствии с установленными целями и задачами, ЦБ РФ выполняет следующие функции:

-во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

-монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

-устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;

-устанавливает правила проведения банковских операций, бух. учета и отчетности для банковской системы:

-осуществляет гос. регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом.

-осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

-регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

-осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций, необходимых для выполнения своих основных задач;

-осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты;

-определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;

-организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки;

-принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса РФ;

-в целях осуществления указанных функций проводит анализ и прогнозирование состояние экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений;

-публикует соответствующие материалы и статистические данные.

ЦБ РФ осуществляет банковское регулирование и надзор за деятельностью кредитных организаций. Главная цель такого надзора заключается в поддержании стабильности банковской системы, защите интересов вкладчиков и кредиторов. В то же время он не вправе вмешиваться в оперативную деятельность кредитных организаций. Надзор и регулирование может осуществляться как непосредственно ЦБ РФ, так и с помощью специально создаваемого при нем органа банковского надзора.

В рамках осуществляемого надзора ЦБ РФ имеет достаточно широкие полномочия. Ему предоставлено право, запрашивать информацию о деятельности кредитной организации.