- •Тема 3.3 Анализ ликвидности банка и выполнение им платежных обязательств.
- •Вопрос 1. Общая характеристика ликвидности.
- •Вопрос 2. Анализ ликвидности баланса в соответствии с письмом цб рф № 139-т.
- •Вопрос 3. Расчет и анализ нормативов ликвидности, установленных цб рф. Взято из инструкции № 110-и Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (н1)
- •Нормативы ликвидности банка
- •Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (н6)
- •Максимальный размер крупных кредитных рисков (н7)
- •Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (н9.1)
- •Совокупная величина риска по инсайдерам банка (н10.1)
- •Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (н12)
Максимальный размер крупных кредитных рисков (н7)
Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка. Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) рассчитывается по следующей формуле:
Кскрi
Н7 = ————— x 100% 800%, где
К
Кскрi — определенный с учетом взвешивания на коэффициент риска, установленный в отношении соответствующих активов в соответствии с п. 2.3 настоящей Инструкции, i-й крупный кредитный риск (код 8998). Показатель Кскрi рассчитывается на основании методики, установленной для расчета показателя Крз главой 4 настоящей Инструкции.
В соответствии со статьей 65 Федерального закона “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)” крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая пять процентов собственных средств (капитала) банка.
Максимально допустимое числовое значение норматива Н7 устанавливается в размере 800 процентов.
Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (н9.1)
Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1), регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении участников (акционеров) банка и определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам), к собственным средствам (капиталу) банка. Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1), рассчитывается по следующей формуле:
Краi
Н9.1 = ————— x 100% 50%, где
К
Краi — величина i-го кредитного требования банка, а также кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам в отношении участников (акционеров), которые имеют право распоряжаться 5 и более процентами долей (голосующих акций) банка, определенная с учетом взвешивания на коэффициенты риска, установленные в отношении соответствующих активов в соответствии с п. 2.3 настоящей Инструкции, код 8926. Показатель Краi рассчитывается в отношении участников (акционеров) в порядке, установленном главой 4 настоящей Инструкции для показателя Крз.
Максимально допустимое числовое значение норматива Н9.1 устанавливается в размере 50 процентов.
Совокупная величина риска по инсайдерам банка (н10.1)
Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) регулирует (ограничивает) совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров, к которым относятся физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком.
Норматив Н10.1 определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований к инсайдерам к собственным средствам (капиталу) банка. Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) рассчитывается по следующей формуле:
Крсиi
Н10.1 = ————— x 100% 3%, где
К
Крсиi — величина i-го кредитного требования к инсайдеру банка, кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам, заключенным с инсайдером. Показатель Крсиi рассчитывается в отношении инсайдеров банка в порядке, установленном главой 4 настоящей Инструкции для показателя Крз, код 8925.
Максимально допустимое числовое значение норматива Н10.1 устанавливается в размере 3 процентов.