Механизм и календарный план реализации инициативы:
Наименование |
Временные периоды |
Разработка проектной документации |
Октябрь-ноябрь 2010 |
Формирование материально-технической базы для приобретения основных фондов |
Декабрь 2010- январь 2011 |
Приобретение основных и оборотных средств |
Февраль-апрель 2011 |
Подбор кадров |
Май-июнь 2011 |
Организация мини-пекарни |
Июнь-июль 2011 |
Организация переработки грибов |
Август 2011 |
Организация переработки ягод |
Сентябрь 2011 |
Стоимость основных средств для ип.
Виды средств |
Количество, ед |
Стоимость, тыс.руб. |
Общая стоимость, тыс.руб. |
Мукопросеиватель «Каскад» |
1 |
26,9 |
26,9 |
Тестомесительная машина HGN-25 (дежа емкостью 25л.) |
1 |
34,9 |
34,9 |
Печь хлебопекарная с расстоечным шкафом МХПЭ 100 |
1 |
55 |
55 |
Форма хлебопекарная N7 (тройник) |
23 |
450 |
10,4 |
Лоток хлебный |
5 |
0,754 |
3,8 |
Сушильный шкаф |
1 |
67,3 |
67,3 |
Котел грибоварочный |
1 |
31,9 |
31,9 |
Промышленный морозильник ОА 523 |
1 |
236 |
236 |
Емкость для воды, 1 м3 |
1 |
5 |
5 |
Итого стоимость оборудования для переработки грибов и ягод |
х |
х |
340,2 |
Транспортировка и монтаж оборудования |
х |
х |
13 |
Прочие затраты |
х |
х |
7 |
Закупка оборудования |
х |
х |
2 |
Всего |
х |
х |
493,2 |
Расчет амортизационных отчислений.
Оборудование |
Общая первоначальная стоимость (тыс. руб.) |
Норма амортизации, % |
Сумма амортизации, руб. |
Стоимость оборудования мини-пекарни с учетом монтажа |
149,2 |
12,5 |
18650 |
Лотки хлебные |
3,8 |
25 |
950 |
Стоимость помещения с учетом капитального ремонта |
590,4 |
5 |
29,52 |
Итого |
743,4 |
х |
22552 |
Стоимость сырья и материалов
Виды сырья и материалов |
Суточная потребность, кг. |
Двухмесячная потребность, руб. |
Цена 1 кг. Сырья, руб. |
Общая сумма, руб. |
Мука пшеничная 1 сорта |
62 |
3720 |
35 |
130200 |
Дрожжи сухие |
0,43 |
25,8 |
145,4 |
3751 |
Соль пищевая |
1,1 |
66 |
8 |
528 |
Халаты, шт. |
7 |
7 |
150 |
1050 |
Посуда и кухонный инвентарь |
х |
х |
х |
7000 |
Итого |
х |
х |
х |
142529 |
Штатное расписание.
Категории работников |
Количество, человек |
Среднемесячная заработная плата, руб. |
Годовой фонд, руб. |
Руководитель |
1 |
10000 |
120000 |
Бухгалтер-технолог |
0,5 |
10000 |
60000 |
Пекари |
2 |
8000 |
192000 |
Уборщица |
0,5 |
5000 |
30000 |
Сторож |
2 |
5000 |
120000 |
Итого |
7 |
х |
522000 |
Расчет порога рентабельности.
Показатели |
2011 г. |
||
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
|
Выручка от реализации продукции |
452985 |
662400 |
662400 |
Общие затраты: -всего, руб. |
452985 |
552574 |
552574 |
В том числе: -переменные |
309966 |
409555 |
409555 |
постоянные |
147019 |
143019 |
143019 |
Маржинальный доход: -в абсолютном выражении, руб. |
143019 |
252845 |
252845 |
в относительном выражении |
0,316 |
0,382 |
0,382 |
Порог рентабельности, руб. |
452592 |
374395 |
374395 |
Запас финансовой прочности, руб. |
393 |
288005 |
288005 |
Запас финансовой прочности, % |
0,1 |
43,5 |
43,5 |
Переменные затраты на 1 булку, руб. |
25,51 |
22,75 |
22,75 |
Производство хлеба, булок |
12150 |
18000 |
18000 |
Пороговое количество производства хлеба, булок |
12131 |
10179 |
10179 |