Финансовый план.
Объём и назначение финансовой поддержки: каков объём необходимых для реализации проекта финансовых ресурсов (общая стоимость проекта, в т.ч. кредит, субсидия, собственные средства).
Таблица 1 – Прогноз первоначальных вложений
Показатель |
Количество, ед. |
Стоимость 1 ед., тыс. руб. |
Общая стоимость, тыс. руб. |
Компьютер (ноутбук) |
|
|
|
Интерактивная доска |
|
|
|
Проектор |
|
|
|
Ремонт помещения |
|
|
|
Итого |
х |
х |
|
Таблица 2 – Прогноз выручки от оказания новой услуги на 2011 - 2013 гг.
Показатель |
2011 г. |
2012 г. |
2013 г. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 3 – Прогноз расходов от оказания новой услуги на 2011 - 2013 гг., тыс. руб.
Вид расходов |
2011 г. |
2012 г. |
2013 г. |
1. Заработная плата (1 = А*Б) |
|
|
|
А) Заработная плата за 1 академический час, тыс. руб. |
|
|
|
Б) Количество академических часов, час. |
|
|
|
2. Отчисления ЕСН (34 %) (2 = 1*0,34) |
|
|
|
3. Арендная плата, содержание здания |
|
|
|
4. Реклама |
|
|
|
5. Расходные материалы |
|
|
|
6. Амортизация (Первоначальные вложения / срок полезного использования) |
|
|
|
7. Итого (7 = 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6) |
|
|
|
Таблица 4 – Расчет платежей по кредиту на 2011 - 2013 гг.
Показатель |
2011 г. |
2012 г. |
2013 г. |
1. Сумма кредита, тыс. руб. |
|
|
|
2. Сумма погашения кредита, тыс. руб. (сумма кредита / срок кредита) |
|
|
|
3. Сумма непогашенного кредита, тыс. руб. (3 = 1 – 2) |
|
|
|
4. Ставка за кредит, % |
|
|
|
5. Проценты по кредиту, тыс. руб. (5 = 3 * 4 / 100) |
|
|
|
Таблица 5 – Прогноз финансового результата от оказания новой услуги на 2011 - 2013 гг., тыс. руб.
Показатель |
2011 г. |
2012 г. |
2013 г. |
1. Выручка (таблица 2) |
|
|
|
2. Себестоимость оказанных услуг (табл. 3, п. 7) |
|
|
|
3. Прибыль от продаж (3 = 1-2) |
|
|
|
4. Проценты по кредиту (см. табл. 4, п. 4) |
|
|
|
5. Прибыль до налогообложения (5 = 3 – 4) |
|
|
|
6. Налог на прибыль (6 = 5 * 0,2) |
|
|
|
7. Чистая прибыль (7 = 5 – 6) |
|
|
|
Таблица 6 – Чистый денежный поток от оказания новой услуги на 2011 - 2013 гг., тыс. руб.
Показатель |
2011 г. |
2012 г. |
2013 г. |
1. Чистая прибыль (см. табл. 5, п. 7) |
|
|
|
2. Амортизация (см. табл. 3, п. 6) |
|
|
|
3. Чистый денежный поток (3 = 1 + 2) |
|
|
|
Таблица 7 – Расчет чистого дисконтированного потока от оказания новой услуги на 2011 - 2013 гг.
Показатель |
Расчет |
2011 г. |
2012 г. |
2013 г. |
1. Первоначальные вложения, тыс. руб. |
Итог табл. 1 |
|
|
|
2. Чистый денежный поток, тыс. руб. |
Табл. 6, п. 3 |
|
|
|
3. Чистый денежный поток нарастающим итогом, тыс. руб. |
|
|
|
|
4. Период, год |
n |
1 |
2 |
3 |
5. Ставка дисконтирования |
d, % |
|
|
|
6. Фактор дисконтирования |
(1+d)n |
|
|
|
7. Дисконтированный чистый денежный поток, тыс. руб. |
7 = 2 / 6 |
|
|
|
8. Дисконтированный чистый денежный поток нарастающим итогом, тыс. руб. |
|
|
|
|
Таблица 8 – Прогноз движения денежных средств от оказания новой услуги на 2011 - 2013 гг.
Показатель |
2011 г. |
2012 г. |
2013 г. |
1. Сумма денежных средств на начало периода |
|
|
|
2. Текущая деятельность (2 = 3 – 4 – 5 – 6) |
|
|
|
3. Выручка (табл. 2, п. 3) |
|
|
|
4. Себестоимость оказанных услуг (табл. 3, п. 7) |
|
|
|
5. Выплата процентов по кредиту (см. табл. 4, п. 4) |
|
|
|
6. Налог на прибыль (табл. 5, п. 6) |
|
|
|
7. Инвестиционная деятельность (7 = 9 – 8) |
|
|
|
8. Покупка основных средств (итог табл. 1) |
|
|
|
9. Продажа основных средств |
|
|
|
10. Финансовая деятельность (10 = 11 – 12 + 13 – 14) |
|
|
|
11. Привлечение кредита банка (табл. 4, п. 1) |
|
|
|
12. Выплата кредита банка (табл. 4, п. 2) |
|
|
|
13. Вложение собственных средств в инвестиционный проект |
|
|
|
14. Выплата дохода собственнику |
|
|
|
15. Чистый денежный поток (15 = 2 + 7 + 10) |
|
|
|
16. Сумма денежных средств на конец периода (16 = 1 + 15) |
|
|
|
РЕЗУЛЬТАТЫ И ЭФФЕКТИВНОСТЬ ПРОЕКТА
Описывается, что будет достигнуто по результатам реализации проекта, каковы планируемые экономические и социальные эффекты (здесь описывается почти то же самое, что и в резюме, но с уклоном на итоги и результаты)
А также:
Срок окупаемости инвестиций
Чистая текущая стоимость проекта (NPV)
Индекс доходность (PI)
Социально-экономические показатели реализации Проекта:
1. Бюджетная эффективность проекта.
Рабочие места:
2.1. количество создаваемых рабочих мест - ____, из них:
- для молодежи - ____;
- для безработных -______;
2.2. количество сохраняемых рабочих мест - _____.
3. Прирост выручки за период реализации Проекта.