Взаимное страхование

Это некоммерческая форма организации страхового фонда, обеспечивающая страховую защиту имущественных интересов членов своего общества. В организационном отношении это означает разложение убытков при наступлении страхового случая у отдельных участников на всех членов общества. С юридической позиции каждый член общества взаимного страхования является одновременно и страховщиком и страхователем.

Документом, удостоверяющий право на владение капиталом общества, на его доход и страховую защиту, служит полис.

Принципы взаимного страхования:

1. экономическое содержание и особенности взаимного страхования находят выражение в принципах его организации. В основе взаимного страхования лежит принцип взаимности. Это общий принцип страхования вне зависимости от формы организации фондов страховщика. Общность принципа взаимности для обеих форм фондов страховщика заключается в способах его формирования и расходования. Участниками этого фонда являются страхователи. Фонд формируется посредством уплаты страховых взносов. Средства фонда используются на возмещение ущерба и выплату страховых сумм в соответствии с установленными страховщиком правилами страхования. Взаимность обеспечивается формированием страхового фонда и раскладкой убытков на всех участников страхования.

27.03.12

В наиболее полной и завершённой форме содержание взаимности реализуется в случае, когда в качестве посредников страховых отношений выступают непосредственно потребители страховых услуг - страхователи.

В этом случае страховщик выступает не как организация, преследующая получение прибыли, а как организация взаимопомощи, обеспечивающая раскладку ущерба между заинтересованными лицами, когда совокупность страхователей образует специфическую страховую организацию для страховой защиты своих имущественных интересов общества взаимного страхования.

Отметим, что в название формы организации фондов страховщика вынесен основной принцип данных страховых отношений общества взаимного страхования (ОВС). При коммерческой форме организации фонда страхования в качестве посредника реализации страховых отношений выступает предприниматель. При этом предприниматель в страховании как и в любой другой сфере бизнеса преследует достижения главной цели получения максимума прибыли, которое достигается через включения элементов прибыли структуру страхового тарифа и завышения цены страхования, а так же и посредством инвестиционной деятельности и различных форм уклонения от выполнения страховых обязательств.

Важнейший принцип взаимного страхования бесприбыльность, некоммерческий характер страховых операций, когда прибыль не закладывается в цену страхования, когда доходы регулируются расходами. Принцип бесприбыльности реализуется при подведении результатов хозяйственной деятельности ОВС за отчётный период, в ходе которого возможное превышение страхового фонда, в том числе и за счёт инвестиционной деятельности над фактическими расходами является собственностью страхователей и может быть направлена на уменьшении цены страхования, укрепление финансовой устойчивости общества распределено между членами общества или оставлено в распоряжении общества. Если фактические убытки начинают превышать страховые фонды и доходы от инвестиционной деятельности участники ОВС делают дополнительные взносы.

Данные финансовые отношения членов ОВС характеризуют содержание следующего важнейшего принципа- солидарная ответственность.

03.04.12