Содержание дисциплины

Тема 1. Сущность кб и организационные основы его построения, правовые основы его деятельности

Определение и современные представления о сущности банка. Характеристика КБ. Типы банков в зависимости от характера собственности, масштабов и сферы деятельности, числа филиалов, круга выполняемых операций. Организационные основы построения управления банком. Принципы организации работы КБ. Блоки управления банком и задачи его основных подразделений.

Законодательные нормы, внутренние правила совершения операций. Отличительные черты современного банковского законодательства. Сравнительная характеристика отечественных и зарубежных норм, регулирующих деятельность центральных банков. Нормативная база банковской деятельности. Юридическое толкование статуса КБ и банковской системы.

Правовое регулирование открытия и закрытия банков. Законодательные нормы банковских операций. Правовое обеспечение взаимоотношений КБ с клиентами. Банковская тайна. Защита интересов вкладчиков. Роль банковского законодательства в обеспечении стабильности банковской системы и ее дальнейшего развития.

Тема 2. Ресурсы кб, его капитальная база. Пассивные операции коммерческого банка

Экономическая характеристика ресурсов КБ. Собственные и привлеченные средства банка. Политика КБ в области формирования ресурсов.

Собственный капитал КБ, его функции и структура. Собственные средства банка: понятие и структура. Характеристика фондов, формирующих собственный капитал банка.

Показатели оценки достаточности капитала КБ, используемые в отечественной и зарубежной практике.

Привлеченные средства КБ: структура и характеристика. Роль привлеченных средств в финансировании активных операций банка. Характеристика способов привлечения банком средств клиентов. Депозитные и не депозитные способы привлечения.

Сущность пассивных операций банков. Виды пассивных операций, их роль в формировании ресурсной базы банка и его развитии.

Собственные средства коммерческого банка. Собственный капитал: понятие, роль, достаточность, регулирование.

Привлеченные ресурсы коммерческого банка. Депозитные операции: субъекты и объекты. Классификация депозитов. Преимущества и недостатки различных депозитных счетов.

Роль системы резервирования в организации деятельности коммерческого банка.

Тема 3. Клиентская база кб

Классификации клиентов КБ. Денежный поток клиента. Понятия «банковский продукт», «банковская услуга», «банковский бизнес–процесс». Важность клиентской базы, деятельность банка по привлечению и удержанию клиентов.

Тема 4. Договор банковского счета; типы банковских счетов

Договор банковского счета. Процедура открытия счета. Документация. Типы счетов. Формы расчетов: дебетовые и кредитовые. Очередность платежей. Арест и приостановление операций по счету. Операции, проводимые по счету.

Тема 5. Расчетные операции кб; расчетные инструменты; корреспондентские отношения

Роль расчетных операций в деятельности КБ. Организация расчетов в реальном секторе. Наличные и безналичные расчеты.

Переводы посредством использования платежных поручений: сфера применения, документальное оформление. Внедрение и использование системы «Клиент–Банк».

Расчеты чеками: экономическая природа чека, сфера применения и роль. Обеспеченность чека. Правила организации чекового оборота. Особенности использования чеков в России.

Аккредитив: разновидности, сфера применения и роль. Формы документарного аккредитива: отзывные и безотзывные, покрытые и непокрытые. Организация документооборота. Права и обязанности сторон при применении аккредитивной формы расчетов.

Инкассо: разновидности, значение. Платежные инструменты: платежное требование, инкассовое поручение. Документооборот. Акцепт: полный и частичный отказ. Бесспорное списание средств со счетов по распоряжению взыскателей и по исполнительным документам. Случаи безакцептного списания средств.

Вексель как кредитно – расчетный инструмент. Классификация векселей. Особенности обращения различных видов векселей. Сроки платежа по векселю. Вексельное обращение посредством проставления индоссаментов. Аваль по векселю. Банковские операции с векселями. Вексельный протест и взыскание средств по опротестованному векселю. Особенности применения векселей в России.

Клиринг как эффективный способ платежа путем зачета взаимных требований. Участие банков в клиринговых операциях. Эффективность клиринга.

Проведение безналичных расчетов с физическими лицами. Организация расчетов между банками и небанковскими кредитными учреждениями. Корреспондентские отношения между банками.

Межбанковский клиринг: разновидности. Клиринговые центры, их деятельность в России. Современные тенденции в организации расчетов.