Ведомость № 15

«____»________________200 г.

Общехозяйственные расходы, расходы будущих периодов, резерв предстоящих платежей

и внепроизводственные расходы

№ статьй	Дебетуемые счета и статьи аналитического учета	Обороты по дебету счета – с кредита счета
		10	10	10			70 расчеты с персоналом по оплате труда		69	96	23
		Материалы	Топливо	Зап. части					Расчеты по социальному страхованию и обеспечению	Резерв предстоящих расходов	Вспомогательные производства
	Наименование						По сдель-щикам	По повре-менщи-кам
		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1	К СЧЕТУ 26 А. Расходы на управление предприятием Заработная плата аппарата управления предприятием
2	Командировки и перемещения
3	Содержание пожарной, военизированной и сторожевой охраны:- вневедомственной и пожарной охраны при органах внутренних дел
4	Заработная плата (ведомственной охраны)
5	Расходы на все виды командировок
6	Прочие расходы (по охране)
7	Прочие расходы (по управлению)
8	Отчисления на содержание вышестоящих организаций
9	Б. Общехозяйственные расходы Содержание прочего общезаводского персонала
10	Амортизация основных средств
11	Содержание и текущий ремонт зданий, сооружений и инвентаря общезаводского назначения
12	Производство испытаний, опытов, исследований, содержание общезаводских лабораторий, расходы на изобретательство и технические усовершенствования
	Охрана труда :
	Подготовка кадров
21	Организованный набор рабочей силы
22	Прочие расходы
23
29	В. Сборы и отчисления Налоги, сборы и прочие обязательные отчисления и расходы
30	Г. Общезаводские непроизводственные расходы Потери от простоев и суммы возмещения этих расходов
31	Потери от порчи материалов и продукции при хранении на общезаводских складах
32	Недостачи и излишки материалов и продукции на заводских складах
34
	Списывается в порядке распределения
	Всего по счету № 26

						Обороты по кредиту счета		Итого с начала года до отчетного мес. за вычетом сумм, обращаемых в уменьшение затрат	По смете
29	97		94			Суммы, обращаемые в уменьшение затрат, а также списываемые в порядке распределения, либо (по сч. 96) суммы образуемого резерва			За месяц руб.	С начала года тыс. руб. с одним десятитысячным знаком
Обслуживающие производства и хозяйства	Расходы будущих отчетных периодов		Недостачи и потери от порчи ценностей	Разные (суммы, уже отраженные в журналах-ордерах)	Итого за месяц
						За месяц	С начала года до отчетного месяца
11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21

№ статьй	Дебетуемые счета и статьи аналитического учета		Обороты по дебету счета – с кредита счета
			10	10	10			70 расчеты с персоналом по оплате труда		69	96
			Материалы	Топливо	Зап. части					Расчеты по социальному страхованию и обеспечению	Резерв предстоящих расходов
	Наименование							По сдель-щикам	По повре-менщи-кам
			1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	К СЧЕТУ № 97 А. Расходы на подготовку и освоение производства новых видов продукции и новых технологических процессов
2
3
4
5
6	Б. Затраты по текущему ремонту основных средств
7	В. Затраты на капитальный ремонт арендованных основных средств, производимые за счет арендатора
8
	Итого по счету № 97
	К СЧЕТУ № 44
1	Расходы на тару и упаковку изделий на складах готовой продукции
2	Расходы на транспортировку продукции
3	Комиссионные сборы
7	Прочие расходы по сбыту
8	Отклонения фактической себестоимости израсходованных материальных ценностей от их стоимости по учетным ценам (исходя из проц. По ведом. № 10) (+,-) или транспорт.- заготовит. расход.
	Итого по счету № 44
	К СЧЕТУ № 96	Сальдо на нач. года
1	Резерв на оплату отпусков
2	Резерв на вознаграждение за выслугу лет
3	Резерв на текущий ремонт основных средств
4	Резерв на капитальный ремонт арендован. основн. средств , проводимый за счет арендатора
5	Резерв на износ автомобильных шин (покрышки, камеры и ободн. ленты)
	Итого по счету № 96

							Обороты по кредиту счета		Итого с начала года до отчетного мес. за вычетом сумм, обращаемых в уменьшение затрат	По смете
23	29	97		94			Суммы, обращаемые в уменьшение затрат, а также списываемые в порядке распределения, либо суммы образуемого резерва			За месяц руб.	С начала года тыс. руб. с одним десятитысячным знаком
Вспомогательные производства	Обслуживающие производства и хозяйства	Расходы будущих периодов		Недостачи и потери от порчи ценностей	Разные (суммы, уже отраженные в журналах-ордерах)	Итого за месяц
							За месяц	С начала года до отчетного месяца
10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21

Расчеты и обоснование сумм, подлежащих отражению в журнале-ордере №10 /1 либо в соответствующих ведомостях

Текст (№ документа, содержание записи или расчетные данные)	В дебет		С кредита счетов № 26, 44, 96, 97
	№ счета	Статьи аналитического учета	№ кредитуемого счета	Статьи аналитического учета	Сумма
					В уменьшение учтенных расходов	В порядке распределения расходов или в порядке образования резерва
А	Б	В	Г	Д	1	2

Всего (по гр. 1.2)______, в том числе к отражению по кредиту счета № 26_____ по кредиту счета № 97_____ по кредиту

счета № 44_____________ по кредиту счета № 96_____________.

Ведомость закончена «_____»_______________200__г. Данные, отраженные по листкам-расшифровкам, сверены.

СОГЛАСОВАНО Руководитель предприятия «_____» _________________20__ г. _____________________________

УТВЕРЖДАЮ Руководитель предприятия «_____» _________________20__ г. _____________________________