Короткострокове фінансування на залученій основі через фінансових посередників

Кредитування — процес складний та багатогранний, і в умовах переходу до ринкової економіки набуває нових й ефективних шляхів застосування і розвитку. У даний час кредитні послуги носять рівноправний і добровільний характер, і обидві сторони (кредитор і позичальник) виконують активну роль щодо своїх обов'язків і прав, які закріплюються між ними. Посередницька діяльність комерційних банків на фінансових ринках, яка складається з виявлення тимчасово вільних коштів вкладників, залучення в банк і надання їх у вигляді кредитів особам, що мають потребу в позикових коштах, приносить реальну користь усьому суспільству.

Банківський кредит – це будь-яке зобов'язання банку надати певну суму грошей, будь-яка гарантія, будь-яке зобов'язання придбати право вимоги боргу, будь-яке продовження строку погашення боргу, яке надано в обмін на зобов'язання боржника щодо повернення заборгованої суми, а також на зобов'язання на сплату процентів та інших зборів з такої суми.

Кредитні послуги, як вид господарської діяльності комерційних банків, ґрунтуються на глибокому розумінні економічних, фінансових і правових підвалин бізнесу. Кредит може бути повернений у строк тільки тоді, коли забезпечена його цільова ефективність.

В сучасних умовах все більше поширення паралельно із традиційними формами банківського кредитування знаходять факторингові і форфейтингові послуги.

Факторингові послуги з'явились на основі комерційного кредиту, який надається продавцями покупцям у вигляді відстрочки платежу за продані товари. Зміна вимог до розрахунків з точки зору прискорення обороту коштів викликала необхідність для постачальників шукати шляхи рішення проблеми дебіторської заборгованості. Факторинг є порівняно новою ефективною системою покращання ліквідності та зменшення фінансового ризику при організації платежів. Комерційні банки, розвиваючи ці послуги, доповнюють їх елементами бухгалтерського, інформаційного, рекламного, збутового, юридичного, страхового та іншого обслуговування клієнтів.

Перевагами факторингу для клієнта є зменшення кредитного платіжного ризику, своєчасна інкасація дебіторської заборгованості, можливість планувати платіжний оборот, прискорення оборотності оборотного капіталу, покращання кредитоспроможності. Крім того, банки (фактор-фірми) надають своїм клієнтам додаткові послуги.

Форфейтинг – це форми кредитування експортера банком або іншою фінансово-кредитною установою шляхом придбання боргових зобов’язань з визначеним дисконтом. Повернення капіталу банком відбувається завдяки продажу боргових зобов’язань на вторинному ринку.

Форфейтинг – це фінансова послуга, послуга банка, що полягає у рефінансуванні дебіторської заборгованості по товарному кредиту шляхом передачі переводного векселя на користь банка. Таким чином борг по товарному кредиту трансформується у фінансовий борг перед банком. Виходячи з цього фінансова послуга форфейтингну включає в себе послуги типа факторингових і переводного векселю.