Журнал-ордер № 3а с.-г. Та відомість аналітичного обліку по субрахунку 372 «Розрахунки з підзвітними особами»

№ запису	Прізвище, ім’я, по батькові підзвітної особи				Порядко­вий № запису за минулий місяць		Залишок на початок місяця						У дебет субрахунку 372 з кредиту рахунків 30, 31													Відшкодовані, утримані, невикористані суми авансу
							Дата виник­нення заборго­ваності		дебет		кредит		видано під звіт							видано у відшкодування перевитрати						дата та № видат­кового касово­го ордера	з кредиту субрахунку 372 у дебет рахунків
													дата та № ви­дат­ко­во­го ка­сово­го ордера		з кредиту рахунків					дата		з кредиту рахунків					30 “Каса”			66 “Розра­хунки по оплаті праці”
															30 “Каса”							30 "Каса"
А	Б				В		1		2		3		4		5	6		7		8		9		10		11	12			13		14
№ запису		Використано з підзвітних сум																							Суми, видані понад норм, передбачених законо­давством			Курсова різниця	Залишок на кінець місяця
		дата представ­лення	по представ­леному звіту			З кредиту субрахунку 372 в дебет рахунків: 11, 12, 15, 20, 21, 22, 23, 28, 30, 33, 63, 91, 93, інші
			№ авансо-­ ­во­го звіту	сума		№ 20		№ 23		№ 91		№ 92		№’ 94									Разом						дебет		кредит
А		15	16	17		18		19		20		21		22			23		24		25		26		27			28	29		30

Журнал-ордер № 3 Б с.-г.

по рахунках: 18 «Довгострокова дебіторська заборгованість та інші необоротні активи»; 34 «Короткострокові векселі одержані»; 37 «Розрахунки з різними дебіторами» (окрім субрахунку 372 «Розрахунки з підзвітними особами»; 38 «Резерв сумнівних боргів»; 51 «Довгострокові векселі видані»; 62 «Короткострокові векселі видані»

З кредиту рахунку 18, 34, 37, 38, 51, 62 в дебет рахунків

№ запису	Дебет рахунків	Кредит рахунків										Усього
		№18	№34	№37	№38	№51	№62
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
1	15 «Капітальні інвестиції»
2	20 «Виробничі запаси»
3	22 «МШП»
4	23 «Виробництво»
5
6	28 «Товари»
7	30 «Каса»
8	31 «Рахунки в банках»
9
10	63 «Розрахунки з постачальниками та підрядниками»
11	64 “Розрахунки за податками і платежами”
12	68 «Розрахунки за іншими операціями»
13
14	91 «Загальновиробничі витрати»
15	92 «Адміністративні витрати»
16	93 «Витрати на збут»
17	94 «Інші витрати операційної діяльності»
18	Усього
19	Відмітка

Відомість № 3.2 c.-г.