2.Характеристика филиала и стратегия его развития

2.1. Основные показатели производственно-хозяйственной деятельности филиала "Автобусный парк n 2 г. Полоцка" оао «Витебскоблавтотранс» за 2011 и 2012 годы.

Автохозяйство, ныне именуемое филиал «Автобусный парк №2 г. Полоцка» ОАО «Витебскоблавтотранс», начало создаваться в 1944 году, сразу после освобождения Белоруссии и г. Полоцка от немецко-фашистских оккупантов. Датой образование Полоцкой автотранспортной конторы считается 12 апреля 1945 года.

Приказом Генерального директора Республиканского автотранспортного территориального унитарного предприятия «Витебскоблавтотранс» Автобусный парк №2 г. Полоцка» переименован в Республиканское дочернее автотранспортное унитарное предприятие «Автобусный парк №2 г. Полоцка» Республиканского автотранспортного территориального унитарного предприятия «Витебскоблавтотранс» с 04.01.2001г.

С 1 декабря 2005 года в результате реорганизации РДАУП "Автобусный парк № 2 г. Полоцка" и РДАУП «АТП №13 г.Верхнедвинска», в состав РДАУП "Автобусный парк № 2 г. Полоцка" входит филиал «Верхнедвинск».

На основании приказа Государственного комитета по имуществу Республики Беларусь от 29.12.2010 г. №481 Республиканское автотранспортное территориальное унитарное предприятие «Витебскоблавтотранс» преобразовано в Открытое акционерное общество «Витебскоблавтотранс» с образованием на базе дочерних унитарных предприятий (РДАУП «Автобусный парк №1 г. Витебск», РДАУП «Автобусный парк №2 г. Полоцка», РДАУП «Автобусный парк №3 г. Орши», РДАУП «АТП №2 г.п. Руба») следующих филиалов («Автобусный парк №1 г. Витебск» ОАО «Витебскоблавтотранс», «Автобусный парк №2 г. Полоцка» ОАО «Витебскоблавтотранс», «Автобусный парк №3 г. Орши» ОАО «Витебскоблавтотранс», «АТП №2 г.п. Руба» ОАО «Витебскоблавтотранс»).

Филиал действует в соответствии с Гражданским кодексом Республики Беларусь, другими нормативными правовыми актами, Уставом и решением Общества, приказами и распоряжениями Генерального директора Общества и Положением о Филиале.

Филиал является структурным подразделением Общества и наделяется Обществом имуществом, которое учитывается как на отдельном балансе Филиала, так и на балансе Общества. Филиал является обособленным подразделением Общества, расположенным вне места нахождения Общества и осуществляющий часть его функций, в том числе функций представительства. Филиал осуществляет деятельность от имени Общества. Ответственность по всем обязательствам, принятым на себя Филиалом, в пределах его компетенции несет Общество. Филиал открывает счета в банках в установленном порядке,. имеет печать, штампы и бланки со своим наименованием. Филиал самостоятельно осуществляет ведение и хранение документов в соответствии с законодательством Республики Беларусь по делопроизводству.

Почтовый адрес: 211400, Витебская область,

г. Полоцк, ул. Строительная, 1

Директор филиала: Черневич Владимир Андреевич, работает на предприятии в качестве директора с 3.01.2006 года.

Главный бухгалтер: Лесик Светлана Владимировна, работает на предприятии с 14.11.2005г. в должности главного бухгалтера.

Размер уставного капитала составляет 16973 млн. рублей.

Основные виды деятельности:

• перевозка пассажиров автомобильным транспортом;

• техническое обслуживание и ремонт автомобилей;

• проведение государственного технического осмотра транспортных средств;

• эксплуатация и сдача в наем собственного имущества;

• мойка автотранспортных средств;

• предоставление дополнительных услуг в помещении автовокзала (камеры хранения, платная справка, платный туалет);

• размещение рекламы;

• проведение медицинского освидетельствования;

• разработка паспорта маршрута.

Филиал имеет в своем распоряжении пассажирский подвижной состав, большой опыт работы с клиентурой, осуществляет перевозки пассажиров по территории Республики Беларусь и за ее пределами, имеет все лицензии, необходимые для осуществления деятельности.

Филиал расположен на 2 площадках в г. Полоцке. Территория автопарка находится в западной части города, в промышленной зоне; площадка автовокзала - в центральной части города, в селитебной зоне.

Занимаемая площадь:

Автопарк: ул. Строительная, 1. Площадь 6,5764 га, решение о перерегистрации Полоцкого городского исполнительного комитета № 262 от 27.03.2002г.

Автовокзал: ул. Октябрьская, 40 . Площадь 1,114 га.

Участок филиала расположен в г. Верхнедвинск.

Площадь участка –2,4205 га. В том числе автостанция в г. Верхнедвинск-0,3696 га, автостанция в г.п. Освея –0,1541 га.

Автостанция г.п. Шумилино- 0,3728 га.

Общая занимаемая площадь филиала составляет 10,4837 га.

Восстановительная стоимость основных средств на 1.01.2013 г. составляет 120666 млн. руб., остаточная стоимость – 52548 млн. руб. Общий износ составляет 56 %.

Возраст активной части основных производственных фондов приведен в таблице 4 (приложения).

По итогам хозяйственной деятельности за 2012 г. филиал "Автобусный парк № 2 г. Полоцка" ожидается убыток от текущей деятельности в сумме 6116 млн. руб. Убыток от текущей деятельности - 329 млн. рублей, прибыль от иной деятельности - 4895 млн. рублей, ожидаемый чистый убыток - 1550 млн. руб.

Таблица 1

Основные показатели производственно-хозяйственной деятельности филиала "Автобусный парк N 2 г. Полоцка" ОАО «Витебскоблавтотранс» за 2010, 2011 и 2012 годы.

Наименование
показателей	ед.изм.		2010 г.	2011 г.	2012 г.
Объем перевозок пассажиров	тыс.чел.		23267,8	23642,9	22934,1
Объем перевозок грузов	тыс.т. тыс.тн.		17,6	15,0	1,0
Грузооборот	тыс.ткм.		397,4	323,1	58,0
Пассажирооборот	тыс.пасс.км.		134355,1	134758,6	136451,9
Среднесписочная чис­ленность
работающих	чел.		646	616	570
Выручка от реализации продукции, работ и услуг с учетом дотации	млн.руб.		18649	29487	50863
Налоги из выручки	млн.руб.		775	985	1571
Себестоимость работ и	млн.руб.		21782	33965	55408
услуг
из нее зарплата с	млн.руб.		9131	13777	25181
отчислениями	доля в %		41,9	40,6	45,4
Амортизация	млн.руб.		4668	6218	7788
	доля в %		21,4	18,3	14,1
Накладные расходы		млн.руб. доля в %	2788	4500	7469
			12,8	13,2	13,5
Топливо		млн.руб. доля в %	4218	7295	11740
			19,4	21,5	21,2
Смазочные материалы		млн.руб. доля в % доля в	82	145	226
			0,4	0,4	0,4
Шины		млн.руб. доля в %	196	550	690
			0,9	1,6	1,2
ТО и ремонт		млн.руб. доля в %	699	1480	2314
			3,2	4,4	4,2
Результат от внереализационной деятельности (текущей и иной деятельности)		млн.руб.	4126	5464	4566
Налоги из прибыли		млн.руб.	89
Чистая прибыль		млн.руб.	129	1	-1550
Рентабельность		%	-17,9	-16,1	-11,0
Расходы на 1000 рублей доходов		руб.	1218,6	1191,7	1124,1

За 2012 г. по городским перевозкам ожидаемый убыток в сумме 5884 млн. руб., по пригородным перевозкам – 282 млн. руб., по междугородным перевозкам убытки в сумме 1332 млн. руб., по международным перевозкам убыток – 107 млн. руб., прибыль по грузовым перевозкам 41 млн. руб., по почасовым перевозкам прибыль в сумме 416 млн. руб., по прочей деятельности прибыль 1031 млн. руб.

Основной причиной получения убытков от городских перевозок является:

- низкая окупаемость перевозок за счет собственной выручки;

- несоответствие тарифа фактическим затратам на перевозку;

- недостаточное бюджетное финансирование;

- высокие затраты на ремонт подвижного состава.

Возросшая конкуренция со стороны перевозчиков частной формы собственности снижает доходы филиала. Частные перевозчики работают только на наиболее рентабельных маршрутах города, за счет чего филиал потерял более 20% выручки.

Городская маршрутная сеть насчитывает 15 маршрутов в г. Полоцке, 1 городской маршрут в г.п.Шумилино и 1 городской маршрут в Верхнедвинске.

Из 15 маршрутов в г. Полоцке только на четырех маршрутах получены доходы на рубль расходов выше среднего показателя по предприятию: № 2 – 61,0 %, №4 -58,9%, №26 – 51,7%, и № 27 – 77,6%., но, учитывая социальную значимость остальных маршрутов, в т.ч. Шумилинских и Верхнедвинских маршрутов, закрывать их нельзя, т.к. они проходят по частному сектору, имеющему малую плотность населения, либо имеют одностороннюю загрузку в связи с перевозками в промышленную зону рабочих из спальных районов.

Пригородная маршрутная сеть состоит из 98 маршрутов, обслуживается 55 маршрутов по Полоцкому району и 20 маршрутов по Шумилинскому району, и 23 маршрутов по Верхнедвинскому району.

Уменьшение подвижности сельского населения в связи с развитием инфраструктуры и увеличение количества личного транспорта повлекло за собой снижение количества проданных билетов.

Междугородняя маршрутная сеть состоит из 6 маршрутов. Убыточны 4 маршрута – 66,7%.

Имеется один международный маршрут, Полоцк – Даугавпилс.

Основная причина убыточности увеличения количества перевозчиков частной формы собственности с более комфортабельным подвижным составом и тарифами ниже наших.

При существующем порядке формирования цен и тарифов на убыточность в целом по филиалу повлиял рост затрат за счет:

- роста заработной платы на 8502 млн. рублей или 172,9 % к 2011 г. по причине обеспечения доведенного уровня роста реальной заработной платы;

- «отчисления на социальные нужды» на 179,6%, за счет увеличения фонда заработной платы;

- увеличение затрат по статье «топливо» на 160,9% в связи с ростом цен на горюче-смазочные материалы;

- роста расходов по статье «амортизация» на 1571 млн. руб. по сравнению с соответствующим периодом прошлого года произошел за счет произведенной переоценки на 1.01.2012г. и отнесения на затраты начисленной амортизации по приобретенным в лизинг автобусам, хотя в целом на финансовый результат это не повлияло.

На нерегулярных пассажирских перевозках за 2012 год ожидаемая прибыль в сумме 416 млн. рублей.

Кроме транспортных услуг филиал «Автобусный парк № 2 г. Полоцка» оказывает не основные виды деятельности, по которым предприятием ожидается получить 1031 млн. рублей прибыли.

Финансовое состояние – важнейшая характеристика деятельности предприятия, отражающая обеспеченность финансовыми ресурсами, целесообразность их размещения и использования, платежеспособность и финансовую устойчивость.

Ниже приведены показатели, характеризующих финансовое состояние филиала.

	На 1.01.12	На 1.01.13	Норматив
Коэффициент текущей ликвидности	0,48	0,90	1,15
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами	-1,1	-0,11	0,15
Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами	0,27	0,21	не более 0,85
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,249	0,472	не менее 0,2

По состоянию на 1.01.2013г. дебиторская задолженность составит 785 млн. руб., в том числе просроченная 100 млн. руб. Кредиторская задолженность - 3950 млн. руб., в том числе просроченная 75 млн. руб. Задолженности по налогам нет. По мере поступления денежных средств погашается просроченная кредиторская задолженность.

Основные целевые показатели социально-экономического развития филиала на 2013 год отражены в таблице 1,2,3 (приложения).