7. Отдел валютных операций.

Валютная позиция является показателем валютного риска, характеризующим отношение активов (требований) и обязательств банка в иностранной валюте, приобретенных в результате осуществления операций по купле-продаже иностранной валюты, а также иных операций, в результате которых изменяются требования или обязательства банка, выраженные в иностранной валюте. В случае равенства требований и обязательств банка валютная позиция считается закрытой, а при несовпадении открытой. Открытая валютная позиция может быть длинной и короткой. Длинная – требования банка в иностранной валюте превышают обязательства, короткая – обязательства банка превышают его требования.

Поскольку ОВП связана с возникновением валютного риска из-за возможных изменений курса иностранной валюты, НБ РБ установлены определенные лимиты ОВП. Для банка установлены следующие лимиты ОВП:

общий лимит ОВП – 170000 тыс. руб.;

лимит по долларам США – 100000 тыс. руб.;

лимит по евро – 25000 тыс. руб.;

лимит по российским рублям – 40000 тыс. руб.;

лимит по прочим валютам – 5000 тыс. руб.

Установление курсов конвертации наличной иностранной валюты оформляется распоряжением уполномоченного лица валютного подразделения банка. Распоряжение визируется руководителем валютного подразделения банка и согласовывается с заместителем руководителя банка, курирующим данное направление. Распоряжение ежедневно до начала работы валютной кассы доводится для исполнения подразделениям банка. В течение дня курсы конверсии иностранной валюты не изменяются. Курс устанавливается в зависимости от прямых котировок иностранной валюты, т. е. Устанавливается курс покупки и курс продажи доллара США за ту или иную иностранную валюту. Отклонение курса покупки и курса продажи доллара США за другую иностранную валюту от кросс-курса Национального банка устанавливается в размере от 0,3 % до 3 % в зависимости от спроса и предложения. Операции конвертации наличной иностранной валюты осуществляется в пределах лимита ОВП и остатка наличных валютных средств в кассе. Превышение лимита ОВП на конец операционного дня запрещается, как и проведение операций конверсии, которые могут привести к образованию короткой валютной позиции.

Одним из видов валютных операций, осуществляемых банком, является открытие и ведение счетов в иностранных валютах. На этих счетах учитываются остатки средств после обязательной продажи поступлений иностранной валюте. С этих счетов осуществляются и платежи в иностранной валюте. Для хранения купленной на внутреннем валютном рынке иностранной валюты клиентам могут открываться специальные счета.

Одной из функций банка как агента валютного контроля является контроль за возможностью использования иностранной валюты и белорусских рублей в отношениях между резидентами и нерезидентами Республики Беларусь при проведении платежей по внешнеторговым договорам по импорту. Все расчеты по операциям между резидентами и нерезидентами осуществляются в СКВ, расчеты в иных валютах и в белорусских рублях производятся, если это предусмотрено межправительственным соглашением или соглашением между Центральными банками сторон, осуществляющих расчеты. Расчеты в белорусских рублях с субъектами хозяйствования государств, с которыми не заключены соглашения, через корреспондентские счета банков государств, их заключивших, запрещены. Данные требования не распространяются на операции по купле-продаже и конверсии иностранной валюты, осуществляемые банками Республики Беларусь.

По внешнеторговому договору, предусматривающему экспорт, импорт товаров, общая стоимость которых превышает 1500 евро, экспортер, импортер до начала исполнения договора регистрирует паспорт сделки в соответствующем таможенном органе. Поступление денежных средств от экспорта товаров осуществляется только на счета экспортеров. Расчеты по внешнеторговым договорам, предусматривающим импорт товаров, осуществляются только со счетов импортера. За исключением случаев. Когда платежи осуществляются со счетов нерезидентов Республики Беларусь.

Клиенты - юридические лица представляют документы, содержащие полную информацию о характере внешнеэкономической сделки:

• контракт (договор);

• таможенные документы (паспорт сделки, таможенная декларация);

• спецификация;

• счет-фактура (инвойс);

• накладная.

Авансовые платежи и предварительная оплата в иностранной валюте субъектов хозяйствования Республики Беларусь в пользу нерезидентов за приобретаемые у них товары, работы, услуги в суммах, эквивалентных 100000 тыс. долл. и выше, осуществляется при наличии у плательщика гарантии надлежащего исполнения контракта или гарантии возврата авансового платежа, выданной иностранным банком.