18 Контрабанда и другие преступления при осуществлении вэд

Контрабанда является распространенным преступлением при осуществлении ВЭД. Чаще всего предметами контрабанды являются :

- иностранная валюта;

- национальная валюта;

- драгоценные камни;

- золото россыпью и в слитках;

- ювелирные изделия из драгоценных металлов;

- иконы;

- предметы искусства;

- антиквариат;

- оружие;

- наркотики;

- автомобили;

- нефть, нефтепродукты;

- древесина;

- металлы.

Предметом контрабанды могут быть и обычные товары: одежда, обувь и т.д.

Контрабанда – это перемещение товаров и транспортных средств через таможенную границу:

- помимо таможенного контроля,

- с сокрытием от таможенного контроля,

- с обманным использованием документов или средств идентификации,

- сопряжённое с недекларированием или недостоверным декларированием.

Товары, перемещаемые контрабандным способом условно делятся на две группы.

К 1-ой группе относятся обычные товары. Обычные товары, перемещаемые вышеназванными способами, являются контрабандой, если их стоимость превышает 250 тыс. руб., если же стоимость меньше, то такие деяния являются административным правонарушением.

Ко 2-ой группе относятся специфические товары:

- наркотические,

- психотропные,

- радиоактивные,

- оружие,

- культурные ценности и т.д.

Полный перечень таких товаров указан в ст. № 188 Уголовного Кодекса (УК). Любое количество специфических товаров, перемещаемых контрабандным способом, является контрабандой, например, 1 грамм наркотиков. Законно эти товары могут перемещаться через таможенную границу РФ только по специальным правилам.

Например, наркотические, сильнодействующие, ядовитые вещества и т.п. вещества перемещаются через таможенную границу РФ в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 03.08.96. № 930.

Перемещение культурных ценностей регулируется ФЗ «О ввозе и вывозе культурных ценностей». Перемещение оружия через таможенную границу регулируется ФЗ «Об оружии» и т.д.

Контрабандой может признаваться невозвращение на таможенную территорию РФ культурных ценностей, если такое возвращение является обязательным. При оформлении вывоза принималось обязательство вернуть культурные ценности, но это обязательство было обманным.

Уголовная ответственность за контрабанду наступает с 16 лет, предусмотрена в ст. 188 УК.

В части 1-ой ст. 188 предусмотрена ответственность за контрабанду обычных товаров.

- штраф в крупном размере до 300 тыс. руб.

- либо лишение свободы на срок до 5 лет.

Во 2-ой части ст. 188 предусмотрена ответственность за контрабанду специфических товаров:

- лишение свободы от 3 до 7 лет, со штрафом в размере до 1 млн. руб.

В 3-ей части ст. 188 предусмотрена ответственность за деяния, совершённые по части 1-ой и 2-ой с отягчающими обстоятельствами:

- должностным лицом с использованием своего служебного положения;

- с применением насилия к лицу, осуществляющему таможенный контроль;

- наказание: лишение свободы от 5 до 10 лет, со штрафом в размере до 1 млн. руб.

В части 4-ой ст. 188 предусмотрена ответственность за деяния, совершённые по части 1, 2 и 3-ей ст. 188 организованной группой

- лишение свободы от 7 до 12 лет, со штрафом до 1 млн. руб.

Понятие организованной группы дано в ст.35 УК.

Рассмотрим другие преступления при осуществлении ВЭД.

Невозвращение на территорию РФ предметов художественного, исторического и археологического достояния, (культурных ценностей) вывезенных за её пределы.

Вывоз культурных ценностей – это перемещение любыми лицами в любых целях через таможенную границу РФ культурных ценностей, находящихся на территории РФ без обязательства их обратного ввоза.

В соответствии со ст. 9 вывозу из РФ не подлежат следующие категории культурных ценностей:

1 Движимые предметы предоставляющие историческую, художественную, научную или иную культурную ценность и отнесённые в соответствии с действующим законодательством к особо ценным объектам культурного наследия народов РФ, независимо от времени их создания.

2 Движимые предметы, независимо от времени их создания, охраняемые государством и внесённые в охранные списки и реестры в порядке, установленном законодательством РФ.

3 Культурные ценности, постоянно хранящиеся в государственных и муниципальных музеях, архивах, библиотеках, и других государственных хранилищах.

4 Культурные ценности, созданные более 100 лет.

Эти ценности подлежат временному вывозу за границу, т.е. с обязательством их обратного ввоза в оговоренный срок.

В соответствии со ст. 190 уголовное преступление считается совершённым, если невозвращение культурных ценностей на территорию РФ произошло без уважительных причин, т.е. имело реальную возможность их возврата.

Если же имеет место уважительные причины и обстоятельства, независящие от воли лица взявшего на себя обязательство об обратном ввозе в установленные сроки предметов культурного достояния, которые лишили данное лицо возможности исполнить это обязательство, то нарушение установленных сроков возврата, не будет относиться к уголовному преступлению.

К уважительным причинам относятся:

1 Заболевание или увечье, требующее оставления для госпитализации лица, взявшего на себя обязательство об обратном ввозе культурных ценностей, что подтверждается медицинскими документами иностранного государства.

2 Стихийное бедствие, катастрофа и т.п., уничтожившие за пределами РФ культурные ценности, что подтверждается российскими консульскими учреждениями за рубежом.

3 Похищение предметов культурного достояния за пределами РФ у лица, принявшего на себя обязательство об их обратном ввозе в РФ. Это должны подтвердить правоохранительные органы иностранного государства.

4 Военные действия за пределами РФ, сделавшие невозможным своевременное возвращение в РФ предметов культурного достояния к установленному сроку.

За умышленное невозвращение культурных ценностей ответственность наступает по ст. 190 УК виде лишения свободы на срок до 8 лет со штрафом до 1 млн. руб. или без штрафа.