2. Бизнес-процесс – «Управление финансами организации».

Цель: осуществить оперативное управление финансами организации ООО «INTERSPORT СНГ» Санкт-Петербургского филиала и контроль над ними

Владелец процесса – руководитель финансового отдела

Алгоритм процесса:

Начало рабочей смены

Оперативное управление финансами предприятия

Оценка и планирование финансового состояния предприятия

Бюджетирование

Контроль доходов и расходов основной деятельности

Работа на внешних финансовых рынках

Выработка и реализация инвестиционной политики компании

Конец рабочей смены

Описание процедур:

1. Начало рабочей смены

2. Оперативное управление финансами предприятия

   • Расчеты с внешними и внутренними контрагентами

   • Контроль своевременной оплаты по договорам с поставщиками

   • Контроль за погашением дебиторской и кредиторской задолженности

   • Разработка графиков движения дебиторской и кредиторской задолженности

   • Контроль за своевременным осуществлением банками платежных операций

3. Оценка и планирование финансового состояния предприятия

• Разработка финансовых показателей и нормативов

• Проведение анализа финансовой деятельности предприятия по данным бухгалтерского учета

• Разработка учетной политики на предприятии

• Разработка дивидендной политики предприятия

4. Бюджетирование

• Формирование операционных бюджетов и отчетов об их исполнении

• Формирование графиков платежей и отчетов о платежах

• Формирование бюджетов доходов и расходов (БДР)

• Бюджетный контроль

5. Контроль доходов и расходов основной деятельности

• Ведение договоров с поставщиками продукции спортивных товаров и услуг

• Начисление и изменение размеров поставок

• Контроль за своевременной оплатой поставок

• Оказание услуг сторонним организациям

• Определение финансовых результатов от реализации материальных ценностей

• Реализация неустановленного оборудования

6. Работа на внешних финансовых рынках

• Привлечение заемных средств

• Подготовка кредитных договоров

• Погашение кредитов

• Размещения свободных средств

7. Выработка и реализация инвестиционной политики компании

• Разработка инвестиционных проектов

• Оценка и сравнение альтернативных инвестиционных проектов

• Выбор наиболее перспективных проектов

8. Конец рабочей смены

Контекстная диаграмма

Правила документооборота (регламенты, положения)

Договора с поставщиками и клиентами

Кредитные договора

Инвестиционные проекты

Кредиты организации

Финансовые активы организации

Управление финансами организации

Финансовые отчеты

Бюджет организации

Графики платежей

Финансовая документация

Финансовый отдел

Директор филиала

Матрица ответственности

Организационная структура основные этапы процесса	Руководитель финансового отдела	Заместитель руководителя	Помощник
Начало рабочей смены	Р
Оперативное управление финансами предприятия	Р	У	У
Оценка и планирование финансового состояния предприятия	Р	У	У
Бюджетирование	Р	У	У
Контроль доходов и расходов основной деятельности	Р
Работа на внешних финансовых рынках	Р		И
Выработка и реализация инвестиционной политики компании	Р		У
Конец рабочей смены	Р

Р - руководство; У – участие; И- информируемый