2 Страхование как финансовый институт: его содержание и значение, отрасли страхования.

Категория страхования выражает экономические отношения по формированию целевых фондов для возмещения финансовых потерь, возникающих как результат страховых событий. Страхование – экономическая категория, являющаяся составной частью категории финансы. Суть страхования связана с созданием целевых денежных фондов, формируемых за счет взносов заинтересованных юр и физ. лиц, с последующим их использованием на возмещение ущербов. Страхование является основным методом снижения степени риска неблагоприятного исхода при наступлении определенных событий. В широком смысле страхование связано с экономической необходимостью для общества иметь резервные фонды в связи с непредвиденными явлениями и случайностями как обязательный элемент общественного воспроизводства. Эти резервные страховые фонды могут быть созданы посредством следующих форм: 1. путем самострахования 2. за счет резервирования в централизованном порядке. 3. посредством внесения взносов юридических и физических лиц в страховую организацию. Экономические отношения меду страховщиком и страхователем регулируются специальным договором страхования. При этом страхование по одному договору может осуществляться совместно с несколькими страховщиками. Уменьшение страхового риска может осуществляться и путем перестрахования. Содержание и сущность страхования находят наиболее полное выражение в го функциях: рисковой, предупредительной, сберегательной и контрольной. Рисковая функция, призванная возмещать риск обеспечивает формирование фонда денежных средств в качестве платы за риски. Предупредительная функция предполагает своевременное заключение договора страхования и перечисление страховой компанией страховых взносов с целью обеспечения финансирования мероприятий, связанных с сокращением страхового риска. Сберегательная функция призвана обеспечить с помощью страхования накопленных договором страхования страховых сумм. Контрольная функция позволяет обеспечить целевое формирование и использование средств страхового фонда. Значение страхования при переходе к рыночной экономике все более возрастает. Это связано со снижением роли государства в социальной защите населения при отсутствии у людей достаточных имущественных накоплений, а так же с возмещением материальных ущербов предприятиям.

Взаимодействии сторон, заинтересованных в заключении страховых соглашений и достижении результативности страховых операций, происходит на страховом рынке. Страховой рынок – это сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи является специфический товар – страховая услуга и формируется спрос и предложение на него. Основными участниками страхового рынка являются: 1)страхователи – лица заинтересованные в страховании, 2) страховщики – юр лица, обладающие лицензией на совершение операций страхования. Предметом непосредственной деятельности страховщиков не могут быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность. Так же на рынке присутствуют посредники: 1) страховые агенты, юр и физ. лица действующие от имени и по поручению страховщика 2) страховые брокеры, юр и физ. лица, действующие, зарегистрированные в качестве предпринимателей, действующие от своего имени как посредники, представляющие интересы страховщика.

В страховании реализуются общественные и личные потребности в страховой защите от различных неблагоприятных явлений и случайностей.

Различия в объектах страхования обуславливают применение двух классификаций. По объектам страхования выделяют: личное, имущественное и страхование ответственности.

По формам организации страхового дела выделяют добровольное и обязательное страхование.

Личное страхование выступает формой социальной защиты и укрепления материального благосостояния населения. Наиболее распространенными являются: страхование жизни, здоровья граждан при поездках за границу, пенсий, детей и школьников от несчастных случаев, медицинское страхование. так например обязательное медицинское страхование является отраслью социального страхования. Его цель – решение проблемы финансового обеспечения здравоохранения и предоставление населению минимального гарантированного уровня медицинского обслуживания. Добровольное медицинское страхование обеспечивает страхователю не только возможность свободного выбора лечебного учреждения, но получение медуслуг сверх установленной нормы и более высокого качества. Имущественное страхование защищает интересы страхователя, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом и товарно-материальными ценностями. К нему относятся: с/х страхование, страхование средств транспорта, имущества граждан и п\п-ий. Страхование ответственности в отличие от имущественного и личного защищает интересы как самого страхователя, поскольку ущерб за него возмещает страховая компания, так и других (третьих лиц), которым гарантируется выплата за ущерб, причиненный вследствие действия или бездействия страхователя независимо от его имущественного положения. В банковской деятельности, связанной с повышенным риском проведения активных кредитных операций по выдаче ссуд, целесообразно страхование ответственности заемщика за непогашение кредита. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств обеспечивает выплату потерпевшему денежного возмещения в размере суммы, которая была бы взыскана с владельца транспортного средства по гражданскому иску в пользу третьих лиц, в случае их увечья или смерти, а так же повреждения их имущества, в результате ДТП по вине страхователя. Страхование экономических рисков. Страхование коммерческих рисков охватывает те виды страхования, в которых прежде всего заинтересован предприниматель. Объект страхования – коммерческая деятельность страхователя. К техническим рискам, подлежащим страхованию относятся строительно-монтажные, эксплуатационные риски, а так же риски новой техники и технологии. Необходимость страхования финансово-кредитных рисков обусловлена достаточно высокой степенью вероятности их появления.

Основными принципами организации страхового дела в условиях рыночной экономики является его демонополизация и наличие упорядоченной структуры в сфере страховых отношений, именуемой страховым рынком. Формирующийся страховой рынок РФ заполняют страховщики различных форм собственности. На страховом рынке основная часть страховых компаний, более 60%, - относится к смешанной форме собственности, 36% - к частной, 4% - к государственной.

Классификация страхования. В настоящее время выделяют 3 основных классификации страхования:

1. На отросли под отросли и виды страхования. Закон РФ выделяет 3 отросли страхования:

   • Имущественное страхование – объектом выступает имущество в различных его видах и формах принадлежащих страхованию на праве собственности или находящиеся в его владения пользование или распоряжения.

   • Личное страхование объектом является жизнь, здоровье и трудоспособность человека.

   • Страхование ответственности, где объектом выступает ответственность перед 3- ми лицами за нанесенным им ущерб.

В имущественном страховании выделяют 4 под отросли:

- страхование имущества юр. лиц

- страхование имущества физ. лиц

- транспортное страхование

- страхование финансовых рисков.

В личном страховании 3 под отросли:

- страхование жизни

- страхование от несчастных случаев

- медицинское страхование

Страхование ответственности:

- страхование риска не исполнение обязательств

- страхование гражданской ответственности

Вид страхования представляет собой страхование однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности.

2. По формам страховых отношений различают обязательное и добровольное страхование.

• Обязательное – является страхованием реализуемым в силу закона. Виды условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами РФ. Сфера обязательного страхования рассчитана на определенный круг страхователей и имеет установленные законом пределы и формы страховой защиты.

• Добровольное страхование осуществляется на основе договора, заключенного между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования и порядок его проведения, устанавливается страховщиком самостоятельно в соответствии с положениями ГКРФ. Конкретные условия страхования уточняются сторонами при заключении договора страхования.

3. По системам страховых отношений различают:

- страхование

- сострахование

- перестрахование

Сострахование –система страховых отношений, при которых 2 страховщика и более участвуют в страховании 1 и того же риска. При этом клиенту выдается совместный или раздельные договора страховании каждой на страховой сумме своей доли.

Перестрахование – система страховых отношений при котором осуществляется страхование 1м страхователем риска исполнение своих обязательств перед клиентом у др. страховщика.