Аналіз адміністративних витрат по елементу "Інші"

Найменування статей витрат	Шифр витрат	по ПДД					по перевезеннях
		Звітний період 2008р	ПЛАН	Наростаючим підсумком 2009р	Відхил.,+,-		Звітний період 2008р	ПЛАН	Наростаючим підсумком 2009р	Відхил.,+,-
					к плану	к 2008р.				к плану	к 2008р.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Всього витрат	1
в т.ч.
Інші витрати - всього	2	137,2	180,0	159,0	-21,0	21,8	1178,2	802,0	755,0	-47,0	-423,2
1.Відрахування - всього	3	0,0	0,0	0,0	0,0		0,0	11,0	0,0	-11,0
- комунальний податок	4				0,0			2,0		-2,0
- податок на воду	5				0,0			2,0		-2,0
- податок на транспорт	7				0,0			5,0		-5,0
- податок на забруднення	8				0,0			2,0		-2,0
3. Забезпечення на виплату відпускних	16	12,5	10,0		-10,0	-12,5	47,1	31,0		-31,0	-47,1
3.1.Використання забезпечення виплат відпусток,створеного у минулих роках	16.1	-6,6	-5,0		5,0	6,6	-6,1			0,0	6,1
4. Забезпечення відрахувань на соц.заходи	17	4,7	4,0		-4,0	-4,7	17,6	10,0		-10,0	-17,6
4.1.Використання забезпечення відраху-вань на соц.заходи, створеного у минулих роках	17.1	-2,3	-2,0		2,0	2,3	-2,4				2,4
4.2 Забезпечення матеріального заохочення	17.2	12,0	85,0	37,0	-48,0	25,0	26,0	49,0	34,0	-15,0	8,0
4.3 Використання забезпечення матеріального заохочення, створеного у минулому році	17.3	-3,0	-8,0	-3,0	5,0	0,0	-30,0	-50,0	-25,0	25,0	5,0
5.Оплата рахунків та інші витрати - всього	20	119,9	96,0	125,0	29,0	5,1	1126,0	751,0	746,0	-5,0	-380,0
- комунальні послуги - всього:	23	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	3,0	0,0	-3,0	0,0
з них:
а) за гарячу та холодну воду	24				0,0			2,0
в) каналiзацiя	26				0,0	0,0		1,0		-1,0
- послуги зв'язку	27						0,3
- послуги банку	28		3,0		-3,0	0,0	554,5	578,0	586,0	8,0	31,5
- витрати на відрядження	30	0,2	7,0		-7,0	-0,2	17,5	17,0	9,0	-8,0	-8,5
- типографські витрати, бланки	33		1,0		-1,0		1,0	3,0	5,0	2,0	4,0
- списання технічної літератури та періодичних видань	34						23,1	35,0	21,0	-14,0	-2,1
- послуги СЕС, дез.роботи	40							1,0
- підготовка кадрів	48					0,0	18,0	36,0	35,0	-1,0	17,0
в т.ч. основних засобів	54.2						1,6				-1,6
- тех.обслуговування інформаційно-обчислювальної техніки	57		1,0		-1,0	0,0	13,9	4,0	20,0	16,0	6,1
- виплати по лікарняним за рахунок підприємства (перші 5 днів)	70	4,7	10,0	4,0	-6,0	-0,7	24,3	22,0	22,0	0,0	-2,3
- суми вихідної допомоги, передбачені чинним законодавством	71				0,0			4,0		-4,0
- всі види страхування всього:	72				0,0			1,0		-1,0
- судові витрати	75				0,0	0,0		4,0	9,0	5,0	9,0
- придбання ліцензії та інших державних дозволів	78	115,0	74,0	121,0	47,0	6,0	16,1	2,0		-2,0	-16,1
- матеріальна допомога разового характеру згідно інструкції 5 (п.3.31 та п.3.6)	85					0,0	14,7	24,0	27,0	3,0	12,3
- інформаційні послуги	109				0,0	0,0	27,9	17,0	12,0	-5,0	-15,9
- паспортизація будівель	128					0,0	413,1				-413,1

По елементу «інші» АУР перевезення отримана економія до плану на суму 47,0 тис.грн і до 2008р. на суму 423,2 тис.грн., але по декільком рядках отримана перевитрата:

Стр.28 – послуги банку перевитрата до плану склала на суму 8,0 тис.грн. та до 2008р. - 31,5 тис.грн., за рахунок збільшення середньої заробітної плати на 0,03%

стр. 33 – перевитрата склала до плану на 2,0 тис.грн. та до 2008р. - 4,0 тис. грн., за рахунок збільшення кількості використаних бланків та вимог.

стр.48 – перевитрата по семінарам до 2008р на суму 17,8 т.грн., за рахунок проведення школи передового опиту «По удосконаленню та рішенню комплексу завдань АСУ ЕРПВ»

стр.57 – перевитрата до плану 16,0 та до 2008р. на суму 6,1 тис.грн., за рахунок збільшенням кількості принтерів та збільшення витрат на заправку їх катриджей.

стр.75 – судові витрати – перевитрата до плану склали 5,0 тис.грн. та до 2008р. – 9,0 тис.грн., за рахунок погашення судових витрат в сумі 5,7 тис.грн. та виплатою 3,0 тис.грн. ОГІС Ворошиловського р-ну за ЧП ВТБ «Лізінг Україна».

Стр.85 – перевитрата до плану 3,0 т.грн. та до 2008г. – 12,3 тис.грн., за рахунок виплат матеріальна допомога при народженні дитини на суму 14,0 т.грн. та пенсіонерам на суму 13,0 тис.грн.

По елементу «інші витрати» АУР підсобно-допоміжної діяльності отримана економія до плану на суму 21,0 тис.грн , а до 2008р. перевитрата на суму 21,8 тис.грн.:

Стр.78 – перевитрата по ліцензіям до плану склала 47,0 тис.грн., а до 2008р. – 6,0 тис.грн., за рахунок отримування нової ліцензії по табачним виробам заготівельного участку на суму 1,5 тис.грн. та на поїзд 119/120 Донецьк-Київ – ліцензія на реалізацію спиртних напоїв на суму 6,0 т.грн.