3.2. Витрати по підсобно-допоміжній діяльності. А) Витрати від реалізації послуг з підсобно-допоміжної діяльності

Таблиця 9

Відхилення від планових витрат.

Витрати по підсобно-допоміжній діяльності склали на суму 25296 тис.грн (план 22066тис.грн), у тому числі виробничі – 21369тис.грн, при плані 18281тис..грн, перевитрата –3088 тис.грн.

По елементу «зарплата» отримана єкономія на суму 1102 тис.грн, у тому числі: -

- по «обслуговуванню пасажирам» - пральня, БОП- при плановому контингенті 239 чоловік і ФОТ 8209 тис.грн, фактично містилося за 2009р. 233 штатних працівника і додатково на договірній основі в еквіваленті повної занятості (не увійшли до середньооблікового контингенту УТО-1) на пральному комбінаті - 59 чоловік з ФОТ на суму 1140,4 тис.грн ( 2008р.-61 чоловік з ФОП на суму 1021,9 тис.грн)

збільшення об'єму прання постільної білизни за 2009р. порівняно з 2008р. на 1,8 %

(2008р.- 5067,7 тн, 2009р. – 5160,8 тн) у тому числі зростання прання стороннім організаціям склало 8,1%

( 2008- 1945,5 тн, 2009р- 2103,9 тн), у тому числі :

- ЛВЧД Дебальцеве – 297,3тн , (за 2008р.- 354,3 тн;)

- Південна залізниця - 255,4 тн, (2008р.- 17,3тн,)

- ЛВЧД Маріуполь – 1528,3тн, (2008р. – 1558,5 тн)

і в БОП- 25 чоловік на суму 405,2 тис.грн (2008р.- 26 чоловік на суму 413,9 тис.грн), всього економія по стр. «обслуговування пасажирів» склала 1530 тис.грн до плану;

- по «вагонам-ресторанам» - при плановому контингенті 133 чоловіка з ФОП 1561тис.грн, фактично містилося 118 чоловік з ФОП 1449тис.грн, єкономія – 112тис.грн.,

- по інших видах діяльності» -- - при плановому контингенті 28 чоловік з ФОТ 1290тис.грн, фактично містилося 55 чоловік з ФОТ 1721 тис.грн, у тому числі – 25 провідників пасажирських вагонів, обслуговуючих 9 вагонів під житлом на суму 925,0 тис.грн, 20 працівників котельні з фондом оплати праці на суму 537 тис.грн (згідно нової номенклатури витрат),

10 працівників прального комбінату (прання білизни Південній залізниці) на суму 259,0т.грн.

По елементу «нарахування на зарплату»- економія до плану склала на суму 278 тис.грн за рахунок зменшення фонда оплати праці.

По елементу «матеріали» -перевитрата склала 1842 тис.грн. до плану, в порівнянні з 2008р. перевитрата – 1863 тис.грн,

у тому числі по БОПу – економія на суму 288,2 тис.грн за рахунок зменшення кількості нової постільної білизни, введеної в експлуатацію за 2009р.

2009р. введено- 31904 комплекта на суму 2313,0 тис.грн,

2008р. введено – 54026 комплектів білизни на суму 2601,2 тис.грн. :

• з урахуванням допущеної перевитрати пральним комбінатом на суму

• 1629,6 тис.грн за рахунок використання для прання постільної білизни нових мийних засобів ECODOSE у системі дозації

Найменування засобів	Один. вим.	2008г.	2009г.	Відхил. +,-
Миючі засоби, для тунельної машини
Обсяг прання поточною машиною	тн	833,3	667	-166,3
Витрати на 1 кг	грн.	0,83	1,48	0,65
Хайдженил био	тис.грн.	89,2		-89,2
Дермазил плюс	тис.грн.	255,7	9,40	-246,3
Озонит	тис.грн.	350,4	305,70	-44,7
Турбо плюс	тис.грн.		330,80	330,8
Турбо брейк	тис.грн.		344,50	344,5
ВСЬОГО:		695,3	990,4	295,1
Миючі засоби, для дозаторної установки
Витрати на 1 кг (без урахування прання тунельною машиною)	грн.		0,36	0,36
Клакс Буилд 1 БЛ	тис.грн.		217,70	217,7
Клакс Буилд 100 ОБ 2 АЛ	тис.грн.		776,80	776,8
Дівозан форте	тис.грн.		635,10	635,1
ВСЬОГО:	тис.грн.		1629,60	1629,60
ВСЬОГО коштовних засобів:	тис.грн.	695,3	2620,00	1924,70
Всього коштовних засобів на 1 кг:	грн.	0,14	0,51	0,37
Обсяг прання, всього	тн	5067,7	5160,8	93,1

Замість миючого засобу Хайдженіл у 2008році, ціна якого була 29,01грн, у 2009 році використовувались інші засоби для прання білизни, а саме:

- Турбо брейк по ціні 62,85грн, Турбо плюс по ціні – 139,75грн за 1л.

Застосування дорогих засобів на прання білизни привело до збільшення в цілому матеріалів на 1кг на 0,37грн, (з 0,14грн за2008р. до 0,51грн)

частка їх в елементі «матеріали» собівартості прання 1кг склала 75,8%.

Перевитрата на суму 223,0 тис.грн у зв»язку з виходом зі строю мембрани для віджимного пресу для тунельної машини і її заміною.

По елементу «паливо» допущена перевитрата до плану на суму 1987 тис.грн і до 2008р. – 4588 тис.грн за рахунок віднесення з 1кв.2009р. згідно нової Номенклатури витрат всіх витрат на утримання котелень на підсобно-допоміжну діяльність (у 2008р.-1718,6 т.грн по витратам газу відносились на експлуатацію).

На обслуговування пасажирів витрачено газу за 2009 на суму 4680 тис.грн

(2008р.- 2532,2 тис.грн), перевитрата- 2147,8 тис.грн:

• за рахунок зростання ціни на споживаний газ за 1м3 на 984,03грн або у 1,8рази від минулого року (ціна за 1м3 2008р.- 1186,6грн, 2009г.- 2170,6грн), перевитрата склала 2099,9 тис.грн.

• за рахунок зростання обсягу прання на 1,8% споживання виробничого газу зросло на 22,1 тис.м3 на суму 47,9 тис.грн.

Собівартість прання по топливу на 1кг збільшилась на 0,06грн

(2008р.-0,84грн,2009р.- 0,91 грн).

По елементу «електроенергія» допущена перевитрата на суму 256,1 тис.грн, у зв'язку із зростанням ціни за 1квт на 0,11 грн або на 22,5 % від минулого року

(ціна 1квт 2008г.-0,49 грн, 2009г. – 0,60 грн) .

Собівартість прання по єлектроєнергії збільшилась на 1кг на 0,05грн.

( 2008г.- 0,07грн, 2009г.- 0,12грн)

По елементу «амортизація» по ПВД допущена перевитрата до плану на суму

504тис.грн і на суму 1466,2 тис.грн до 2008р у зв'язку з введенням в експлуатацію нового прального обладнання та амортизації вагонів під житлом, віднесеної на інші види діяльності.

Норма амортизації за місяць нового прального устаткування склала

192 тис.грн.

Частка амортизації нових машин в амортизації прального комбінату склала 63,6%.

Амортизація нового устаткування за 2009г. склала 2200 тис.грн.

Частка амортизації нових машин на 1кг склала 0,43грн.

По єлементу «Інші»(пральня) - допущена перевитрата на суму 666 тис.грн, у тому числі:

- перевитрата питної води на 105,9 тис.грн порівняно з .2008р.:

- із зростанням об'ємів питної води на 5,9тис. м3, у зв'язку із збільшенням об'єму прання на 1,8 % перевитрата склала 29,1 тис.грн;

-із зростанням ціни на питну воду за 1м3 на 1,09грн (з 3,85грн до 4,94грн), перевитрата склала 76,7 тис.грн;

У зв язку з віднесенням фактичних витрат води котельні на вироблення пару –

12,6 тис.м3 для прання білизни .

- за рахунок технічного обслуговування устаткування прального комбінату перевитрата до плану склала 464,0 тис.грн. та до 2008р.- 200,1 тис.грн., за рахунок технічного обслуговування газопроводів ОАА «Донецькміськгаз» на суму 12,0 тис.грн., технічного обслуговування прального обладнання фірмою ЛАВАМАК – 254,0 тис.грн , фірмою «Скала» - 348,0 тис.грн.;