ACN-Liability-of-Legal-Persons-2015-RUS

Приложение 1. Положения об ответственности юридических лиц в международно-правовых документах

Документы ОЭСР	Второй протокол к Конвенции ЕС о защите	Конвенция Совета Европы об уголовной	Конвенция ООН против
	финансовых интересов Европейских	ответственности за коррупцию, 1999 год	коррупции, 2003 год
	Сообществ, 1997 год

Конвенция по борьбе с подкупом иностранных должностных лиц при осуществлении международных коммерческих сделок, 1997 год

Статья 2: Каждая Сторона будет принимать все необходимые меры для того, чтобы установить ответственность юридических лиц за подкуп иностранного государственного должностного лица в соответствии со своими правовыми принципами.

Статья 3.2: В случае, если в соответствии с правовой системой данной Стороны уголовная ответственность неприменима к юридическим лицам, то эта Сторона должна принять меры к тому, чтобы добиться применения эффективных, соразмерных и сдерживающих неуголовных санкций, включая финансовые санкции, за подкуп иностранных государственных должностных лиц.

Руководство по передовой практике применения отдельных статей Конвенции ОЭСР по борьбе с подкупом иностранных должностных лиц при осуществлении международных коммерческих сделок (Приложение к Рекомендации Совета ОЭСР, 2009 год)

B) Статья 2 Конвенции ОЭСР против коррупции: ответственность юридических лиц

Системы стран-участниц,

Статья 3 - Ответственность	Статья 1.d: … "юридическое лицо"	Статья 26 – Ответственность
юридических лиц	означает любое образование, имеющее	юридических лиц
	таковой статус в силу действующего
1 . Каждое Государство-участник	национального права, за исключением	1. Каждое Государство-участник
принимает необходимые меры,	государств или других государственных	принимает такие меры, какие, с
обеспечивающие привлечение	органов, действующих в осуществление	учетом его правовых принципов,
юридических лиц к ответственности за	государственных полномочий, а также	могут потребоваться для
мошенничество, активную коррупцию и	международных организаций.	установления ответственности
отмывание денежных средств,		юридических лиц за участие в
совершённых в своих интересах любым	Статья 18 – Ответственность	преступлениях, признанных
физическим лицом, действующим в своем	юридических лиц	таковыми в соответствии с
личном качестве или в составе органа		настоящей Конвенцией.
юридического лица, которое занимает	1. Каждая Сторона принимает такие
ведущую должность в юридическом лице,	законодательные и иные меры, которые	2. При условии соблюдения
путем	могут потребоваться для обеспечения	правовых принципов
– выполнения представительских функций	того, чтобы юридические лица могли	Государства-участника
от имени юридического лица; или	быть привлечены к ответственности в	ответственность юридических лиц
– осуществления права на принятие	связи с совершением уголовных	может быть уголовной,
решений от имени юридического лица; или	преступлений, заключающихся в	гражданско-правовой или
– осуществления контрольных функций в	активном подкупе, использовании	административной.
рамках юридического лица;	служебного положения в корыстных
а также за участие такого физического лица	целях и отмывании денег,	3. Возложение такой
в качестве соучастника или подстрекателя	квалифицированных в качестве таковых	ответственности не наносит
совершении мошенничества, активной	в соответствии с настоящей Конвенцией	ущерба уголовной
коррупции или отмывания денежных	и совершенных в интересах любого	ответственности физических лиц,
средств или покушения на такое	физического лица, действующего в	совершивших преступления.
мошенничество.	своем личном качестве или в составе
	органа юридического лица, которое	4. Каждое Государство-участник,
2. Помимо случаев, предусмотренных	занимает ведущую должность в	в частности, обеспечивает
пунктом 1, каждое Государство-участник	юридическом лице, путем:	применение в отношении
принимает необходимые меры для	– выполнения представительских	юридических лиц, привлекаемых к
обеспечения того, чтобы юридическое лицо	функций от имени юридического лица;	ответственности в соответствии с
могло быть привлечено к ответственности	или	настоящей статьей,
тогда, когда вследствие отсутствия надзора	– осуществления права на принятие	эффективных, соразмерных и
или контроля со стороны физического	решений от имени юридического лица;	оказывающих сдерживающее
лица, упомянутого в пункте 1, появляется	или	воздействие уголовных или
возможность совершения уголовных	– осуществления контрольных функций	неуголовных санкций, включая

Документы ОЭСР	Второй протокол к Конвенции ЕС о защите	Конвенция Совета Европы об уголовной	Конвенция ООН против
	финансовых интересов Европейских	ответственности за коррупцию, 1999 год	коррупции, 2003 год
	Сообществ, 1997 год

предусматривающие ответственность юридических лиц за подкуп иностранных государственных должностных лиц при осуществлении международных коммерческих сделок, не должны ограничивать наступление ответственности теми случаями, когда в отношении физического лица или лиц, совершивших преступление, было осуществлено уголовное преследование или вынесен обвинительный приговор.

Системы стран-участниц, предусматривающие ответственность юридических лиц за подкуп иностранных государственных должностных лиц при осуществлении международных коммерческих сделок, должны использовать один из следующих подходов:

a.уровень полномочий лица, чьи действия приводят к привлечению юридического лица к ответственности, является гибким и отражает большое разнообразие систем принятия решений в юридических лицах; или

b.подход функционально равнозначен упомянутому выше, даже если он действует исключительно в результате действий лиц, обладающих высшими управленческими полномочиями, поскольку охватываются следующие случаи:

Лицо, обладающее высшими управленческими полномочиями, предлагает, обещает или дает взятку иностранному государственному должностному лицу;

преступлений, упомянутых в пункте 1, в	в рамках юридического лица;	денежные санкции.
интересах этого юридического лица	а также за участие такого физического
физическим лицом, осуществляющим свои	лица в вышеупомянутых преступлениях
полномочия от его имени.	в качестве соучастника или
	подстрекателя.
3. Ответственность юридического лица в
соответствии с пунктами 1 и 2 не исключает	2. Помимо случаев, уже
возможности уголовного преследования	предусмотренных пунктом 1, каждая
физических лиц, совершивших,	Сторона принимает необходимые меры
подстрекавших к совершению или	для обеспечения того, чтобы
участвовавших в уголовных преступлениях,	юридическое лицо могло быть
упомянутых в пункте 1.	привлечено к ответственности тогда,
	когда вследствие отсутствия надзора
Статья 4 – Санкции для юридических	или контроля со стороны физического
лиц	лица, упомянутого в пункте 1,
	появляется возможность совершения
1. Каждое Государство-участник принимает	уголовных преступлений, упомянутых в
необходимые меры для обеспечения того,	пункте 1, в интересах этого
чтобы к юридическому лицу,	юридического лица физическим лицом,
привлекаемому к ответственности в	осуществляющим свои полномочия от
соответствии со статьей 3 (1), применялись	его имени.
эффективные, соразмерные и
сдерживающие санкции или меры, которые	3. Ответственность юридического лица
должны включать уголовные и неуголовные	в соответствии с пунктами 1 и 2 не
штрафы, а также могут включать иные	исключает возможности уголовного
санкции, такие как:	преследования физических лиц,
(a) лишение права на получение	совершивших, подстрекавших к
государственных льгот или поддержки;	совершению или участвовавших в
(b) временная или постоянная	уголовных преступлениях, упомянутых в
дисквалификация в области коммерческой	пункте 1.
деятельности;
(c) помещение под судебный надзор;	Статья 19 – Санкции и меры
(d) судебный приказ о ликвидации.	…
	2 Каждая Сторона обеспечивает, чтобы
2. Каждое Государство-участник принимает	в отношении юридических лиц,
необходимые меры для обеспечения того,	привлеченных к ответственности в
чтобы к юридическому лицу,	соответствии с пунктами 1 и 2 статьи 18,
привлекаемому к ответственности в	применялись эффективные,
соответствии со статьей 3 (2), применялись	соразмерные и сдерживающие
эффективные, соразмерные и	уголовные или неуголовные санкции, в
сдерживающие санкции или меры.	том числе финансового характера.

80

Документы ОЭСР		Второй протокол к Конвенции ЕС о защите		Конвенция Совета Европы об уголовной		Конвенция ООН против
		финансовых интересов Европейских		ответственности за коррупцию, 1999 год		коррупции, 2003 год

Сообществ, 1997 год

Лицо, обладающее высшими управленческими полномочиями, дает указание или уполномочивает нижестоящее лицо на предложение, обещание или дачу взятки иностранному государственному должностному лицу; и

Лицо, обладающее высшими управленческими полномочиями, не предотвратило совершение нижестоящим лицом подкупа иностранного государственного должностного лица, включая в результате неспособности осуществлять надзор за таким лицом или неспособности применить надлежащие программы или меры по внутреннему контролю, соблюдению норм и установленных требований законодательства.

81

Приложение 2. Ответственность юридических лиц (ЮЛ) за коррупционные преступления в странах АКС и странах-членах ОЭСР

Страна

Ответственность, год

Ответственность за

Защита в виде мер

Денежные санкции

Иные санкции

введения / тип

отсутствие надзора

по предупреждению

(правовое основание)

коррупции

Австралия

Уголовная (Уголовный

+

+ (если

Не свыше наибольшей из следующих

Конфискация

кодекс)

осуществлялась

сумм:

должная

- штраф в размере 11 млн

осмотрительность

австралийских долларов (9,18 млн

(due diligence) для

евро);

предупреждения

- трехкратный размер выгоды,

преступления)

которую ЮЛ (или связанное с ним

лицо) получило прямо или косвенно и

которое в разумной степени относится

к поведению, представляющему

собой преступление, если суд может

определить размер выгоды; или

- если суд не может определить

размер такой выгоды, то 10% от

суммы годового оборота ЮЛ,

полученного в течение 12 месяцев до

совершения преступления.

Австрия

Уголовная (Закон об

+ (ЮЛ несет

-

1,3 млн евро

Исключение из системы

ответственности

ответственность за

(рассчитывается на основе суточных

государственных закупок;

объединений –

совершение

ставок, которые равняются одной

конфискация.

Verbandsverantwortlichk

преступления своими

триста шестидесятой от годового

eitsgesetz, VbVG)

работниками в

дохода ЮЛ, но не более 10 000 евро;

интересах ЮЛ, если

суточная ставка в размере 10 000

«лица, принимающие

евро для ЮЛ с годовым доходом,

решения», сделали

равным или превышающим 3,6 млн

совершение

евро)

преступления

возможным или

существенным

образом облегчили

его совершение в

результате своей

небрежности, в

частности, вследствие

неспособности

предпринять

технические,

организационные или

82

Страна

Ответственность, год

Ответственность за

Защита в виде мер

Денежные санкции

Иные санкции

введения / тип

отсутствие надзора

по предупреждению

(правовое основание)

коррупции

кадровые меры по

предупреждению

преступления)

Азербайджан

Квазиуголовная, «меры

+

-

Штраф в размере от приблизительно

Конфискация; лишение права

уголовно-правового

52 000 евро до 156 000 евро или от

заниматься определенной

характера», 2012 год

однократного до пятикратного

деятельностью; ликвидация.

(Уголовный кодекс)

размера причиненного ущерба

(полученного дохода) в результате

совершения преступления.

Албания

Уголовная, 2007 год

-

-

Штраф в размере до приблизительно

Ликвидация; приостановление

(Уголовный кодекс,

360 000 евро.

или запрет на осуществление

Закон об

определенной деятельности;

ответственности

помещение под

юридических лиц)

административный контроль;

запрет на участие в системе

государственных закупок;

недопущение получения

лицензий, разрешений,

концессий или субсидий или их

использования; опубликование

судебного решения;

конфискация.

Аргентина

Отсутствует

-

-

-

-

(проект изменений в

Уголовный кодекс,

внесен в 2010 году)

Армения

Отсутствует

-

-

-

-

(проект Кодекса об

административных

правонарушениях

предусматривает

ответственность ЮЛ)

Беларусь

Отсутствует

-

-

-

-

Бельгия

Уголовная, 1999 год

-

-

Минимальный штраф – 180 000 евро;

Ликвидация, запрет на занятие

(Уголовный кодекс)

максимальный штраф – 6,6 млн евро.

деятельностью, связанной с

корпоративными целями,

закрытие одного или нескольких

подразделений, опубликование

судебного решения или его

распространение.

Болгария

Административная,

-

-

Если преимущество, которое ЮЛ

Конфискация

83

Страна

Ответственность, год

Ответственность за

Защита в виде мер

Денежные санкции

Иные санкции

введения / тип

отсутствие надзора

по предупреждению

(правовое основание)

коррупции

2005 год (Закон об

получило или получит в результате

административных

совершения преступления, по своей

правонарушениях и

природе является «имуществом», то

наказаниях)

штраф в размере приблизительно до

510 000 евро, но не менее размера

преимущества. Если преимущество по

своей природе не является

«имуществом», или если размер

преимущества не может быть

установлен, то штраф в размере

приблизительно от 2 600 евро до

51 000 евро.

Босния и

Уголовная (Уголовные

+

-

Штраф в размере от 2 550 евро до 2,5

Ликвидация; конфискация;

Герцеговина

кодексы)

млн евро

запрет на участие в системе

государственных закупок;

опубликование судебного

решения.

Бразилия

Административная,

-

-

Штраф в размере от 0,1% до 20% от

Опубликование осуждающего

2014 (Закон о

валового дохода юридического лица.

решения. Гражданские санкции:

корпоративной

Штраф “не может быть ниже

(i) Потеря активов, прав или

ответственности)

полученной выгоды, когда ее

ценностей, которые составляют

возможно исчислить”. Если критерий

прямую или опосредованную

размера валового дохода ЮЛ

выгоду, полученную от

невозможно использовать, то штраф

нарушения; (ii) частичное

составляет от 2000 евро до 20 млн.

приостановление или

евро.

прекращение деятельности; (iii)

принудительный роспуск ЮЛ; и

(iv) Запрет на получение

поощрений, субсидий, грантов,

пожертвований или ссуд от

государственных органов или

образований и от публичных

финансовых учреждений или

учреждение, которые

контролируются государством,

на срок от 1 до 5 лет.

Бывшая

Уголовная, 2004 год

+

-

Штраф в размере от 1 600 евро до

Временный или постоянный

югославская

(Уголовный кодекс)

478 500 евро.

запрет для ЮЛ на ведение

Республика

определенной

Македония

профессиональной

деятельности; ликвидация.

84

Страна

Ответственность, год

Ответственность за

Защита в виде мер

Денежные санкции

Иные санкции

введения / тип

отсутствие надзора

по предупреждению

(правовое основание)

коррупции

Конфискация.

Велико-

Уголовная (Закон о

+

+ (Средством защиты

Максимальный размер штрафа не

Конфискация (гражданская и

британия

взяточничестве 2010

для ЮЛ является

установлен.

уголовная)

года)

доказывание, что у

него существовали

необходимые

процедуры,

нацеленные на

недопущение

совершения лицами,

связанными с ЮЛ,

взяточничества).

Венгрия

Уголовная, 2004 год

+

-

Минимальный штраф в размере 1 585

Ликвидация ЮЛ; ограничение

(Закон о мерах,

евро, Максимальный размер штрафа

деятельности ЮЛ; запрет на

применяемых к

не установлен.

участие в системе

юридическим лицам по

государственных закупок.

уголовному

Конфискация

законодательству)

Германия

Административная

+

-

Штраф в размере до 1 млн евро, но

Запрет на участие в системе

(Закон об

не менее размера финансовой

государственных закупок.

административных

выгоды, полученной в результате

правонарушениях)

совершения преступления.

Греция

Административная

+

-

«Обязанные» ЮЛ (т.е. те, на которые

Отмена или приостановление

(начиная с апреля 2014

распространяются требования Закона

разрешения на деятельность

года как часть Закона

о борьбе с отмыванием денег) могут

или запрет компании вести

об отмывании денег)

быть оштрафованы в размере от 50

бизнес в течение от одного

000 до 5 млн. евро за подкуп

месяца до двух лет или

иностранного должностного лица,

навсегда; запрет на ведение

когда он совершен членом органа

определенной коммерческой

управления ЮЛ или лицом, которое

деятельности, создание

имеет полномочия по принятию

отделений или увеличение

решений, контролю или

капитала на такой же период

представительству ЮЛ.

времени; постоянное или

«Необязанные» ЮЛ могут быть

временное исключение из

оштрафованы только на сумму от 20

получения публичных грантов,

000 до 2 млн. евро за такое же

помощи, субсидий, присуждения

деяние. Если подкуп иностранного

контрактов на общественные

должностного лица имел место в

работы или услуги, закупки,

результате того, что руководящие

рекламу и тендеры в публичном

органы компании не осуществили

секторе или от ЮЛ, которые

надзор или контроль, то штраф

принадлежат к публичному

85

Страна	Ответственность, год	Ответственность за	Защита в виде мер	Денежные санкции	Иные санкции
	введения / тип	отсутствие надзора	по предупреждению
	(правовое основание)		коррупции
				составляет от 10 000 до 1 млн. евро	сектору.
				для «обязанных» ЮЛ и от 5 000 до
				500 000 евро для «необязанных» ЮЛ.
Грузия	Уголовная, 2006 год	+	-	Минимальный штраф в размере	Ликвидация; лишение права
	(Уголовный кодекс)			44 000 евро, максимальный размер	осуществлять определенную
				штрафа не установлен.	деятельность; конфискация
					имущества.
Дания	Уголовная, 1996 год	+	-	Максимальный размер штрафа не	Конфискация
	(Уголовный кодекс)			установлен
Израиль	Уголовная (Уголовный	-	-	Штраф в размере до 443 000 евро или	Конфискация
	закон)			четырехкратный размер выгоды,
				которая была получена или которую
				планировалось получить – в
				зависимости от того, что выше.
Ирландия	Уголовная	-	-	Максимальный размер штрафа не	Исключение из системы
	(законодательство не			установлен.	государственных закупок.
	кодифицировано,				Конфискация
	общее право)
Исландия	Уголовная, 1998 год	-	-	Максимальный размер штрафа не	Конфискация
	(Уголовный кодекс)			установлен.
Испания	Уголовная, 2003 год	+	-	Штраф в размере от 21 000 евро до	Ликвидация; приостановление
	(Уголовный кодекс)			9 млн евро или от трехкратного до	деятельности на срок, который
				пятикратного размера полученного	не может превышать пять лет;
				дохода, если полученная сумма	закрытие помещений ЮЛ и его
				выше.	подразделений на срок, который
					не может превышать пять лет;

запрет на осуществление деятельности, с помощью которой ЮЛ совершило, способствовало совершению или сокрыло преступление в будущем; недопущение получения государственных субсидий и поддержки, контрактов с государственным сектором, а также налоговых и социальных льгот и стимулов на срок, который не может превышать 15 лет; судебное вмешательство для защиты прав работников или

86

Страна	Ответственность, год	Ответственность за	Защита в виде мер	Денежные санкции	Иные санкции
	введения / тип	отсутствие надзора	по предупреждению
	(правовое основание)		коррупции
					кредиторов на срок, который суд
					посчитает необходимым, но не
					свыше пяти лет. Конфискация.
Италия	Административная,	+	+ (ЮЛ не несет	Штраф в размере от 10 000 евро до	Не менее чем на один год:
	2001 (Законодательный		ответственность за	1 239 200 евро.	(i) приостановление действия
	декрет № 231)		преступление, если		или отзыв разрешений,
			оно докажет, что до		лицензий или концессий,
			совершения		использованных при
			преступления (i)		совершении преступления;
			руководство ЮЛ		(ii) запрет на заключение
			приняло и		контрактов с публичной
			эффективно		администрацией, кроме как в
			применяло		целях получения
			надлежащую		государственной услуги;
			организационно-		(iii) отказ в упрощении
			управленческую		формальностей,
			модель по		финансировании,
			предотвращению		предоставлении взносов и
			преступлений,		субсидий (включая те, которые
			аналогичных		уже были предоставлены);
			совершённому; (ii) в		(iv) запрет на рекламу;
			ЮЛ создан		(v) запрет на осуществление
			автономный орган по		деятельности. Конфискация.
			надзору,

принудительному исполнению и обновлению модели; (iii) автономный орган осуществлял достаточный надзор за функционированием модели; и (iv) фактический исполнитель преступления совершил его посредством мошеннического обхода функционирующей

87

Страна	Ответственность, год	Ответственность за	Защита в виде мер	Денежные санкции	Иные санкции
	введения / тип	отсутствие надзора	по предупреждению
	(правовое основание)		коррупции
			системы.
Казахстан	Отсутствует	-	-	-	-
Канада	Уголовная (Уголовный	-	-	Максимальный размер штрафа не	-
	кодекс, с 2004 года)			установлен.
Киргизстан	Отсутствует	-	-	-	-
Колумбия	Административная,	+	-	Штраф в размере от 130 000 евро до	Приостановление деятельности
	2011 (Закон о борьбе с			520 000 евро	или ликвидация
	коррупцией)
Корея	Уголовная – только за	-	+ (ЮЛ не подлежит	Штраф в размере до приблизительно	Запрет на участие в системе
	подкуп иностранных		наказанию, если оно	1 млн долл. США. Максимальный	государственных закупок и
	государственных		«уделяло должное	размер штрафа увеличивается до	экспортном кредитовании,
	должностных лиц		внимание или	двукратной суммы дохода,	обеспеченным официальной
	(Закон о		осуществляло	полученного в результате совершения	поддержкой.
	предупреждении		надлежащий надзор	преступления, если сумма дохода
	подкупа иностранных		по предупреждению	превышает приблизительно 500 000
	государственных		преступления против	долл. США.
	должностных лиц)		настоящего Закона».)
Латвия	Квазиуголовная, «меры	+ (с апреля 2013 года)	-	От 10до 100 000-кратного	Ликвидация; ограничение прав;
	принуждения,			минимального размера оплаты труда	конфискация	имущества.
	применяемые к			(в 2013 году: от 3 200 евро до 32 млн	Запрет на участие в системе
	юридическим лицам»,			евро).	государственных закупок.
	2005 год (Уголовный
	кодекс)
Литва	Уголовная (Уголовный	+	-	Штраф в размере от 38 евро до 1,9	Ограничение деятельности;
	кодекс)			млн евро.	ликвидация. Конфискация
Лихтенштейн	Уголовная, 2010 год	+	-	Корпоративный денежный штраф	-
	(Уголовный кодекс)			рассчитывается исходя из суточной
				ставки. Количество суточных ставок
				варьируется от 40 до 180 в
				зависимости от количества лет

лишения свободы, предусмотренных соответствующим законом. Суточная ставка рассчитывается с учетом экономического положения юридического лица, его экономических возможностей помимо ситуации с доходом. Суточная ставка исчисляется в сумме, соответствующей одной трехсот шестидесятой годового

88