Ответы МФП (экз) от Радмира / 8

8. Международные многосторонние и двусторонние договоры в системе источников международного финансового права и их виды.

Петрова:

1. МЕЖДУНАРОДНЫЕ ДОГОВОРЫ: многосторонние и двусторонние

Многосторонние:

• Статьи Соглашения МВФ (приняты в Бреттон-Вудсе 22 июня 1944)

• Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности (Страсбург, 1990)

• Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности и финансировании терроризма (Варшава 2005)

• Международная Конвенция о борьбе с финансированием терроризма (Нью-Йорк 2000)

• Конвенция ООН против транснациональной организованной преступности, касающаяся взаимной правовой помощи ( Палермо 2000)

• Конвенция ООН против коррупции ( Нью-Йорк 2003)

• Многосторонние соглашения, разработанные Гаагской конференцией по частному праву, ЮНСИТРАЛ, УНИДРУА, ЮНКТАД (Конвенция УНИДРУА о международном финансовом лизинге, Оттава 1988; Конвенция УНИДРУА о международном факторинге, Конвенция УНИДРУА о международном факторинге, Оттава 1988)

+ соглашения, не носящие межгосударственный характер, но заключенные специальными субъектами МФ отношений (банками, страховыми компаниями, биржами), транснациональными корпорациями, профессиональными международными ассоциациями т.н. «косвенные» источники.

Пример: соглашение основных американских и европейских коммерческих банков по созданию Международного банка непрерывных расчетов.

Двусторонние международные договоры. В основном по вопросам сотрудничества в области кредитования, налогов, финансовой помощи, развития, поощрения и защиты частных инвестиций. Например: соглашения о поощрении и взаимной защите капиталовложений между Россией и Аргентиной, Бельгией, Данией, Египтом и др.

+смешанные источники МФП: договоры, заключаемые между государством, с одной стороны, и частными лицами другого государства, с другой. ???

ФЗ «О международных договорах РФ» 2007: межгосударственные, межправительственные, межведомственные.

ШУМИЛОВ:

Наиболее распространенными многосторонними договорами являются: договоры о валютных союзах; договоры о платежных союзах. Эти соглашения тесно связаны с региональной экономи­ческой интеграцией и регулируют важные аспекты и этапы интег­рации.

В сфере международных расчетных правоотношений к источ­никам МФП, в частности, относятся:

• Женевская конвенция, устанавливающая единообразный закон о переводном и простом векселях 1930 года;

• Женевская конвенция, имеющая целью разрешение некото­рых коллизий законов о переводных и простых векселях

1930. года;

Женевская конвенция о единообразном законе о чеках

1931. года;

Конвенции унифицировали международную практику в сфе­ре вексельных и чековых правоотношений на частном уровне, внутренние правовые режимы государств-участников конвен­ций; решают проблему коллизий внут­ренних правовых систем в данной сфере.

Правовому регулированию вопросов финансовой проблема­тики посвящены многие акты Организации экономического со­трудничества и развития - ОЭСР или договоры, заключенные в ее рамках. Примером может служить выработанное под эгидой ОЭСР Соглашение об основных условиях экспортных кредитов, пользующихся государственной поддержкой, 1978 года.

В системе ВТО функционирует Генеральное соглашение по торговле услугами (ГАТС), ко­торое охватывает своим действием и сферу финансовых услуг.

В 2000 году была подписана Международная конвенция о борь­бе с финансированием терроризма (БМД, № 5, 2003). Конвенция (ст. 18) обязывает государства-участники принять меры, в соот­ветствии с которыми:

• финансовые учреждения и организации будут идентифици­ровать своих клиентов и обращать внимание на необычные и подозрительные финансовые операции;

• будет запрещено открытие счетов, владельцы которых не идентифицированы;

• финансовые учреждения должны сообщать компетентным властям обо всех подозрительных операциях клиентов;

• финансовые учреждения обязаны хранить в течение 5 лет все документы по финансовым операциям клиентов.

При необходимости государства-участники Конвенции в вышеуказанных целях обязаны изменить свое внутреннее законо­дательство.

В международной финансовой системе распространена прак­тика разработки унифицированных проформ своего рода типовых международных договоров. Типовые договоры, как правило, служат основой на двусторонних переговорах по определенным вопросам.

Примером могут служить двусторонние типовые договоры об избежании двойного налогообложения, которые стали создавать­ся с 1929 года. В ОЭСР действует проформа Типовой конвенции об устранении двойного налогообложения доходов и капитала 1977 года.

Юридически эти рекомендуемые проформы международных договоров, скорее всего, не являются источниками МФП. Однако же они в определенном смысле суммировали международную практику. Последующее заключение двустороннего международ­ного договора на основе этой проформы означает тенденцию к при­знанию государствами норм, зафиксированных в рекомендуемом тексте, что является тем самым opinio juris, которое превращает нормы «типовых договоров» в нормы международного обычая. В этом смысле «типовой договор» применительно к отдельным ситуациям можно рассматривать как источник обычного права.

Как и в международном праве в целом, в международном финансовом праве также идет процесс систематизации действу­ющих норм - в основном в форме кодификации. В рамках ЮНСИТРАЛ в ходе кодификационной работы были выработа­ны, например, Конвенция ООН о договорах международной купли-продажи товаров 1980 года; Конвенция ООН о международ­ном переводном и международном простом векселе 1988 года (не вступила в силу); в рамках УНИДРУА - Конвенция о между­народном финансовом лизинге 1988 года; Конвенция о между­народном факторинге 1988 года.

Неофициальную кодификацию и унификацию норм в между­народной экономической системе осуществляет, в частности, Международная торговая палата (создана в 1920 году, находится в Париже).

Двусторонние договоры в МФС. К источникам МФП от­носятся соответствующие двусторонние международные догово­ры. Можно выделить отдельные группы таких договоров, которые регулируют, в частности, вопросы платежно-расчетных, валют­ных, кредитных, долговых отношений и иные. Ниже в качестве примера приводятся ссылки на договоры из практики России и краткие комментарии к ним.

В 2006 году было подписано российско-кубинское межправи­тельственное Соглашение о предоставлении Кубе государствен­ного кредита для финансирования поставок российских товаров, работ и услуг (БМД, № 6, 2007). Соглашение хорошо иллюстри­рует взаимосвязь торговой и финансовой проблематики в между­народной экономической системе.

Соглашением между Россией и Азербайджаном о сотрудни­честве и взаимной помощи в области валютного и экспортного контроля 1997 года (БМД, № 11, 2004) предусмотрены обмен ин­формацией в целях борьбы с нарушениями валютного и экспорт­ного законодательства, а также меры по пресечению таких нару­шений.

В Соглашении о торговле и экономическом сотрудничестве между Россией и Боснией и Герцеговиной 2004 года (БМД, № 2, 2006) имеется «финансовая статья»: «Все платежи между Россий­ской Федерацией и Боснией и Герцеговиной будут осуществляться но текущим ценам основных мировых рынков на определенные товары и услуги в свободно конвертируемой валюте в соответствии с валютным законодательством государств Сторон» (ст. 5).

Соглашением 2006 года Россия и Казахстан в целях укрепле­ния международного финансово-экономического сотрудничества учредили Евразийский банк развития, открытый для вступления в него заинтересованных государств и международных организа­ций (БМД, № 12, 2006).

Между Россией и Норвегией действует Конвенция об избежа­нии двойного налогообложения и предотвращении уклонения от уплаты налогов в отношении налогов на доходы и капитал 1996 года (БМД, № 7, 2003). Конвенция предусматривает устранение двой­ного налогообложения в отношении лиц, которые являются ре­зидентами одного или обоих государств, по «налогам на доходы и капитал» (ст. 2). Соответствующие органы двух государств, со­гласно Конвенции, должны обмениваться информацией и оказы­вать содействие друг другу в сборе налогов (ст. 26, 27).

Примером межведомственного договора может служить Согла­шение между Министерством финансов Российской Федерации и Министерством финансов Эстонской Республики о неторговых платежах 1993 года (БМД, №5, 1995). Стороны Соглашения договорились «допускать свободный перевод денежных средств лицам, постоянно или временно пребывающим, а также юриди­ческим лицам, официально зарегистрированным на территори­ях» друг друга (ст. 1). Для производства расчетов по Соглашению ЦБ России и Банк Эстонии должны открыть в соответствующих банках корреспондентские счета (ст. 2).

Центральные банки разных стран также заключают между собой договоры. Примером может служить Соглашение о сотрудничестве между ЦБ РФ и Национальным Банком Республики Белоруссия в области банковского надзора 2005 года. Стороны со ссылкой на рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору до­говорились сотрудничать и обмениваться информацией по ряду направлений, в частности в сферах: лицензирования, надзора за деятельностью банков, проведения инспекций, противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма.