9.3. Система безналичных расчетов

Действующий в настоящее время механизм безналичных платежей и расчетов представляет собой продукт длительной исторической эволюции. Кроме налично-денежного обращения с появлением банков начала складываться система безналичных расчетов.

Электронная система безналичных платежей предназначена для всестороннего содействия финансовой инфраструктуре по­средством ведения безналичных денежных расчетов между гра­жданами и юридическими лицами с использованием пластико­вых карт. Кроме того, она должна обеспечивать всем ее участ­никам дополнительные преимущества — экономические, соци­альные, организационные. Применение кредитных и дебетовых карт позволяет сократить денежную эмиссию, ускорить оборо­ты денежных средств, а также уменьшить платежный дефицит бюджетов всех уровней.

Ключевым элементом является пластиковая карта, выдавае­мая банками своим клиентам для осуществления расчетных опе­раций. В настоящее время существует около 20 видов различных пластиковых систем, использующих как магнитные карты, так и микропроцессорные (о которых подробнее было рассказано в предыдущем разделе). Работа этих систем строится на опреде­ленных принципах.

Комплексное решение задачи внедрения новой технологии безналичных расчетов невозможно без создания специальной структуры. Все необходимые функции, связанные с обслужи­ванием систем безналичных платежей, успешно выполняют расчетно-финансовые компании (РФК). Учитывая специфику России, целесообразным представляется участие в организа­ции системы нескольких мощных банков и торговых компа­ний, желательно с государственной поддержкой. Помимо РФК, выступающих в качестве организационного, информационного и обслуживающего центра системы, ее участниками являют­ся:

— клиенты (физические и юридические лица);

— банки-эмитенты карт и их филиалы;

— торговые предприятия, оказывающие услуги клиентам по безналичным расчетам с использованием карточных техноло­гий;

— банки, обслуживающие участников системы, предприятия торговли, сервиса.

РФК проводит свою деятельность, заключая договора с пред­приятиями и физическими лицами, в которых оговариваются условия обеспечения их пластиковыми картами, выполнения расчетных операций, размещения точек безналичного расчета, а также алгоритм работы и взаимодействия всех участников. Рациональная организационная структура РФК состоит из сле­дующих разделов:

1. Операционный отдел (изготовление карточек, подготовка финансовых документов, введение корреспондирующих счетов, подготовка отчетных документов, контроль за счетами).

2. Отдел обработки информации (ввод данных, поступающих из точек продажи, подготовка данных по списанию и зачислению средств).

3. Технический отдел (эксплуатация и сопровождение си­стем).

4. Юридическая и рекламная службы.

5. Общий отдел (руководство, обучение, связь с клиентами).

Банк-эмитент осуществляет ведение счетов клиентов, выде­ление специальных счетов, предназначенных для кредитования отдельных клиентов. Он отвечает перед клиентом фактически­ми денежными средствами, инкассирует банкоматы, выдает дан­ные в РФК и далее в точки продаж о приостановке расчетов по утерянным картам. Инкассация может производиться банками-эмитентами совместно со службой РФК или самостоятельно.

Связь с клиентами осуществляется: через центральный опе­рационный зал РФК, который может быть общим с банком-эми­тентом, а также через операционный зал банка-эмитента или его филиалы.

В настоящее время предлагают использовать дебетовые кар­точки, которые фиксируют наличные средства, что позволит избежать кредитных операций. По предварительным расчетам, основанная на дебетовых карточках система будет не только само­окупаемой, но и доходной, даже при начислении клиентам доста­точно высокого процента по депозитам. В этом случае клиенты будут заинтересованы в том, чтобы заработная плата перечисля­лась на депозиты в банки с последующей оплатой необходимых товаров и услуг при помощи пластиковой карты. Следует отме­тить, что дебетовые и кредитные карты могут обслуживаться одними и теми же программными средствами. Поэтому приня­тое ограничение, как например, в России (дебетовые, а не кредитные карты) носит лишь организационный, а не технический характер.

Безналичные расчеты за товары и услуги ведутся в торго­вых точках. Отношения с торговыми точками строятся на осно­вании двустороннего договора с банком. Магазины оборудуются терминалами за счет банка или за свой счет. Процесс оплаты товаров и услуг в торговых точках с применением пластиковых карт может производиться в следующих двух режимах: обработ­ки магнитных пластиковых карт (on-line), микропроцессорных пластиковых карт (off-line).

Процесс обработки карт зависит от их технического исполне­ния. Магнитную карту при совершении покупки клиент вста­вляет в специальный терминал и набирает персональный иден­тификационный ьомер. Далее терминал печатает три экземпля­ра чека, в которых покупатель ставит свою подпись. Каждый из чеков предназначен для одного из участников сделки — владель­ца карты, магазина и банка. Продавец, используя терминал, за­прашивает и получает сведения из банка о платежеспособности покупателя. Сведения о сделке поступают в коммутационный центр и далее в банк-эмитент. Затем происходят расчеты меж­ду банком, обслуживающим торговлю, и банком-эмитентом (приложение 4).

Существуют два вида авторизации в режиме реального вре­мени: с помощью POS-терминала (электронная авторизация), либо используя "импринтер", позволяющий обрабатывать пла­стиковую карточку с нанесенным на ней рельефным текстом и выдавать чек, связываясь с процессинговым центром по телефо­ну (голосовая авторизация).

Микропроцессорные карты обслуживаются несколько иначе. Терминальное устройство, куда вставляется карта, име­ет возможность считывать информацию с электронной карты. Владелец на клавиатуре вводит свой идентификационный но­мер, а терминал проверяет подлинность и покупательную силу карты. После этого в считанные секунды выполняются опера­ции по списанию денег со счета клиента и зачислению средств на счет продавца. В связи с тем, что платежеспособные данные клиента внесены в память самой карты, то нет необходимости в подтверждении каждой операции при приобретении дорого­стоящего товара. Происходит и экономия времени. Денежные средства перечисляются на банковский счет продавца во вре­мя одного сеанса телефонной связи с банком в конце рабочего дня (приложение 5).

Предполагается, что торговая точка оснащена электронным терминалом для обработки микропроцессорных пластиковых карт, присоединенных по каналам связи к центральным ЭВМ, и работает в течение дня совершенно автономно. Информация о сделке фиксируется в терминале и на карте. После заверше­ния торгового дня терминал транзакций, в котором хранится файл, передает его по коммутируемой телефонной линии на цен­тральный компьютер. Возможно это заменить средствами элек­тронной инкассации, а также в качестве носителя информации можно использовать сами карты с микропроцессором (карты ма­газины).

Во всех случаях по файлам транзакций, полученным из процессингового центра, вычисляется сумма транзакций по каждо­му магазину. Банк возмещает эту сумму магазинам, вычитая комиссионный сбор, удерживаемый им в безусловном порядке. Этот сбор, взимаемый банком с магазинов, составляет опреде­ленный процент от суммы каждого торгового слипа или от ка­ждой операции по карточке, совершенной с использованием элек­тронного терминала. Структура безналичных платежей пред­ставлена на схеме (приложение 6).

При выборе технических средств электронных расчетов не­обходимо принимать во внимание ограничения технологической среды, характерные для местных условий. Поэтому целесообраз­но, чтобы система могла обеспечивать работу с картами как в режиме on-line, так и в режиме off-line. При этом режим on-line может быть применен для крупных, в том числе отдаленных предприятий торговли, а режим off-line — для остальных пред­приятий торговли и сервиса, банкоматов, АЭС и т. д.

В связи с современной неустойчивой экономической обста­новкой в стране система безналичного расчета в России раз­вита слабо как с технической, так и с технологической сторо­ны.

Однако электронная система безналичных платежей имеет ряд преимуществ:

1. Контроль за сферой денежного обращения.

2. Привлечение широкого круга владельцев. Все существу­ющие операции с наличностью могут быть легко заменены на операции с картами, что улучшает и упрощает процедуры вза­иморасчетов.

3. Незначительная стоимость торговых терминалов для ра­боты с картами.

4. Возможность расчета с помощью карт через различные ав­томатические устройства (при продаже билетов, в таксофонах, в метро, на АЗС и т. д.).

5. Портативность и автономность торгового терминала, обес­печивающая широкое применение.

6. Надежный финансовый контроль за всеми элементами ци­кла платежной транзакции и увеличение скорости всех транзак­ций.

7. Уменьшение административных расходов на каждом уров­не эксплуатации системы и снижение затрат всех пользователей системы.

8. Защищенность системы на всех уровнях и исключение ря­да рисков, присущих другим системам (наличные деньги, чеки).

9. Эффективная мобилизация всех финансовых ресурсов для развития экономики.

10. Уменьшение расходов, связанных с поддержанием в обра­щении наличных денег (печать купюр, инкассация, хранение и др.).

11. Расширение возможностей налоговых служб.

12. Снижение уровня преступности.

13. Снижение инфляции благодаря более быстрой оборачива­емости средств.

14. Высокая окупаемость системы.

Кроме того, применение системы безналичных расчетов в торговой точке повышает престиж предприятия, дает допол­нительные преимущества по привлечению клиентов. Система безналичных расчетов нашла практическое применение в су­пермаркете ЛИДЕР (фирма "Визит") в Рязани. Он оснащен импринтером с голосовой авторизацией, а также электронным терминалом MONETEL EFT-10, поэтому к расчету принима­ются как магнитные, так и микропроцессорные карты. В связи с этим супермаркет имеет свой круг постоянных покупателей. В настоящее время на всех торговых предприятиях фирмы "Ви­зит" начала действовать дисконтная карта ВИЗИТ, входящая в международную систему, которая предоставляет ее владельцам скидки в размере 3-10% на всех отечественных предприятиях и в других странах.

В мире большой популярностью пользуются смешанные кар­ты, которые позволяют производить безналичные расчеты, а также получать скидки за купленные товары. Но система для обработки таких карт развита очень слабо.

Анализ состояния и перспектив развития торговой техно­логии позволяет сделать вывод о том, что в настоящее время сложились объективные условия для ее радикального научно-технического преобразования. Система безналичных расчетов должна быть внедрена почти во все торговые точки, так как это позволит прежде всего создать определенные удобства для покупателей, а количество клиентов — немаловажный пока­затель для любого торгового предприятия.