Механизм представления потребительского кредита банками рф.
Потребительский кредит можно условно разделить на несколько этапов:
Предоставление заявки и др. документов заемщиком в банк на получение кредита;
Анализ платежеспособности и кредитоспособности заемщика;
После положительной оценки платежеспособности заемщика заключение кредитного договора и выдача кредита;
Начисление процентов по кредиту;
Погашение процентов и основного долга по кредиту;
Первый этап кредитования:
Для получения кредита заемщик (физическое лицо) предоставляет Банку следующие документы:
заявление на выдачу кредита;
паспорт или другой заменяющий его документ;
справки с места работы Заемщика и поручителей о доходах и размере производимых удержании (для пенсионеров - справку из органов социальной защиты населения);
декларацию о полученных доходах, заверенную налоговой инспекцией для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью;
анкеты заполненные заемщиком и поручителем;
паспорта (заменяющие их документы)поручителей и залогодателей;
Для получения кредита свыше 5 тыс. долларов США или рублевого эквивалента этой суммы - справку из психоневрологического диспансера или водительское удостоверение. Другие документы при необходимости.
Если заемщик предоставляет кредитору в качестве обеспечения залог недвижимости или залог транспортного средства, то он должен предоставить кредитору следующие документы:
а) при залоге недвижимости:
документы, подтверждающие право собственности на объект недвижимости:
свидетельство о праве собственности на квартиру, дом;
договор приватизации;
договор купли-продажи; мены;
свидетельство о праве собственности на земельный участок;
государственный акт о праве собственности на землю;
нотариально удостоверенную купчую, зарегистрированную местным комитетом по земельным ресурсам и землеустройству.
страховой полис, по которому выгодоприобреталем выступает Банк, с обязательным ежегодным (или с другой периодичностью в зависимости от срока страхования) переоформлением на полную стоимость объекта недвижимости или на сумму, обеспечиваемую залогом. Объект недвижимости должен быть застрахован от полного пакета рисков;
документ о территориальных границах земельного участка (копия чертежа границ участка), выданный комитетом по земельным ресурсам и землеустройству;
поэтажный план дома (для жилых домов, дач);
постановление (акт) о принятии в эксплуатацию жилого дома;
разрешение государственных органов на строительство, согласованную в установленном порядке проектно – сметную документацию;
справку из БТИ или иного органа, ведущего регистрацию и техническую инвентаризацию объекта недвижимости;
копию финансово - лицевого счета (для квартиры);
выписку из домовой книге (для квартиры);
документы, подтверждающие отсутствие задолженности по обязательным платежам (справку об отсутствии задолженности по оплате коммунальных услуг, расчетные книжки по оплате услуг (предъявляются), квитанции или справки об уплате налогов);
характеристику жилого помещения;
справку о прописке;
нотариально удостоверенное согласие всех собственников квартиры на передачу ее в залог, а при наличии в семье несовершеннолетних - соответствующее разрешение органов опеки и попечительства; При залоге приобретаемого объекта недвижимости соответствующие документы предоставляются в течение двух месяцев после получения кредита.
б) при залоге транспортных средств:
1. технический паспорт;
2. страховой полис, по которому выгодоприобреталем выступает Банк, с обязательным ежегодным переоформлением на полную стоимость транспортного средства или на сумму, обеспечиваемую залогом. Транспортное средство должно быть застраховано от риска угона и ущерба. Перечень страховых компаний, в которых может быть застраховано имущество, передаваемое в залог (кроме ценных бумаг), также он может принять в залог ценные бумаги, в качестве дополнительного обеспечения. Заемщику выдается расписка в приеме ценных бумаг на предварительное рассмотрение.
Документы, необходимые для определения платежеспособности клиента:
- договор залога имущества;
- поручительство одного или более трудоспособных граждан, имеющих постоянный источник дохода;
- документ, подтверждающий право на соответствующие льготы.
Решение о выдаче кредита принимает управляющий (заместитель управляющего) банком.
Оформление кредитного договора производится кредитным работником, ведение лицевых счетов заемщиков - работником бухгалтерии, а операций по выдаче ссуды - работником операционного отдела банка.
Кредитный работник, получив все необходимые документы:
а) проверяет правильность оформления договора залога имущества и его наличие, поручительства граждан, а также необходимых справок и других документов, убеждается в том, что за заемщиком не числится задолженность по ранее полученной ссуде на испрашиваемую цель;
б) определяет платежеспособность заемщика;
в) устанавливает суммы платежа основного долга по ссуде и проставляет их в графике платежей заемщика, информирует заемщика об условиях использования, погашения ссуды и метоле исчисления процентов за неисполнение принимаемых на себя обязательств;
г) согласовывает с заемщиком способ и порядок погашения кредита и процентов по нему, а также другие вопросы, связанные с кредитным договором;
д) оформляет совместно с заемщиком кредитный договор и срочное обязательство в 3-х экземплярах, визирует первый экземпляр договора и обязательства;
е) получает на всех экземплярах кредитного договора подпись управляющего (заместителя) банка и печать банка, при этом второй экземпляр кредитного договора оставляет у себя в делах для последующего контроля за ходом выполнения договора;
ж) передает третий экземпляр кредитного договора заемщику;
з) оформляет алфавитные карточки (ф.№13) по индивидуальным заемщикам;
и) передает первый экземпляр кредитного договора, срочное обязательство и алфавитную карточку №13 бухгалтеру, на которого возложено ведение лицевых счетов заемщиков.
По ссудам на покупку у граждан жилых домов оформляется гарантийное письмо на имя продавца о перечислении на его вклад суммы получаемого покупателем кредита после оформления в установленном порядке договора купли-продажи дома.
По получении от кредитного работника кредитного договора бухгалтер:
оформляет индивидуальному заемщику лицевой счет.
проставляет номер лицевого счета в алфавитную карточку и в кредитный договор.
При выдаче очередной суммы кредита в рамках условий кредитного договора кредитный работник переоформляет предыдущее срочное обязательство по сумме на всю сумму выданного кредита, соответственно внося изменения в график платежей, и передает его бухгалтерскому работнику.
Суммы предоставляемых гражданам ссуд на строительство, реконструкцию и капитальный ремонт индивидуальных жилых домов зачисляются на беспроцентные расчетные счета, открываемые в операционном отделе банка, для чего на бланке срочного обязательства заемщик указывает: «Прошу причитающуюся мне ссуду в сумме _____ рублей зачислить (прописью) на беспроцентный расчетный счет», ставит дату и расписывается.
Оформление, учет и контроль операций по беспроцентным расчетным счетам производится в порядке, установленном для счетов по вкладам с учетом следующих особенностей. По беспроцентным расчетным счетам проценты не начисляются. На титульных листах выдаваемых сберегательных книжек проставляется штамп «Ссуда».
Выдача средств с беспроцентных расчетных счетов по другим видам ссуд производится, как правило, расчетными чеками с отметкой «Ссуда» наличными деньгами не оплачиваются, они могут быть переоформлены или приняты в погашение полученной ссуды учреждением банка, выдавшим их. Расходные операции по беспроцентным расчетным счетам могут совершаться путем безналичных перечислений сумм в уплату за строительные материалы, конструкции, оборудование, транспортные расходы и т. п.
Владельцы беспроцентных расчетных счетов имеют право на частичное получение с них наличных денег на основании заявления по разрешению управляющего банком в случае, когда обоснована необходимость их получения для использования кредита по целевому назначению.
Другие виды потребительского кредита могут предоставляться без зачисления сумм выдаваемых ссуд на беспроцентные расчетные счета. В этом случае оформление выдачи заемщику средств по ссуде производится по заявлению с разрешительной подписью управляющего отделением банка.
Операции по выдаче наличных денег, расчетных чеков и чековых книжек производятся операционными отделами банка. На расчетных чеках и чековых книжках делаются соответствующие отметки.
Перечисление средств на счета граждан, предприятий, организаций, кооперативов переводами, платежными поручениями осуществляется бухгалтерией отделения банка.
Для определения кредитоспособности клиента рекомендуется изучить как месячные доходы, так и расходы Заемщика. Доходы, как правило, определяются по трем направлениям:
доходы от заработной платы;
доходы от сбережений и ценных бумаг;
другие доходы.
Одним из основных показателей, определяющих возможность выдачи кредита - финансовая и социальная стабильность Заемщика. Для получения кредита Заемщик представляет следующие документы, подтверждающие его кредитоспособность:
справку с места работы, где указывается его заработная плата по месту основной работы с указанием размера и видов удержаний, а также стажа работы на предприятии.
книжку по расчетам за коммунальные услуги, квартплату;
документы, подтверждающие доходы по вкладам в банках;
другие документы, подтверждающие доходы клиента.
На основании вышеуказанных документов проводится анализ платежеспособности клиента. Определяются среднемесячные доходы Заемщика с учетом его заработной платы, процентов по вкладам в банках, ценным бумагам и других доходов. Среднемесячные расходы Заемщика определяются с учетом размеров уплачиваемых подоходного и других налогов, отчислений от заработной платы (алименты, погашение ранее выданных ссуд и т.д.), платежей за квартплату и коммунальные услуги и других расходов.(Приложение 1.)
Цель анализа платежеспособности клиента состоит в совместном с ним определении наиболее рациональных условий предоставления кредита в части его размера, сроков, организации погашения кредита.
Кредитный инспектор Банка РФ определяет платежеспособность заемщика на основании справки с места работы о доходах и размере удержаний, а также данных анкеты.
При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в справке и анкете (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным поручительствам, выплаты в погашение стоимости приобретенных в рассрочку товаров и др.). Для этой цели каждое обязательство по предоставленному поручительству принимается в размере 50% среднемесячного платежа по соответствующему основному обязательству.
Платежеспособность заемщика определяется по формуле:
Р = Дч * K*t , где
Дч - среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей;
К - коэффициент в зависимости от величины Дч: К = 0,3 при Дч в эквиваленте от 500 долл. США,
К - 0,4 при Дч в эквиваленте от 501 до 1000 долл. США,
К = 0,5 при Дч в эквиваленте от 1001 до 2000 долл. США,
К = 0,6 при Дч в эквиваленте свыше 2000 долл. США,
t — срок кредитования (месяцев).
Сбербанк России разработал и применяет методику определения кредитоспособности заемщика на основе количественной оценки финансового состояния и качественного анализа рисков. Финансовое состояние заемщика оценивается с учетом тенденций в изменении финансового состояния и факторов, влияющих на такие изменения.
Для оценки финансового состояния заемщика используются три группы оценочных показателей: коэффициенты ликвидности (К1, К2, К3); коэффициент соотношения собственных и заемных средств (К4); показатель оборачиваемости и рентабельности (К5). Согласно Регламенту Сбербанка России основными оценочными показателями являются коэффициенты К1, К2, K3, K4, К5, а остальные показатели (оборачиваемости и рентабельности) необходимы для общей характеристики и рассматриваются как дополнительные к первым пяти коэффициентам. Далее определяется сумма баллов по этим показателям в соответствии с их весами.
Следующий шаг — расчет общей суммы баллов (S) с учетом коэффициентов значимости каждого показателя, имеющих следующие значения: К1 = 0,11; К2= 0,05;К3= 0,42; К4 = 0,21; К5 = 0,21. Значение S наряду с другими факторами используется для определения рейтинга заемщика.
Для остальных показателей третьей группы (оборачиваемость и рентабельность) не устанавливаются оптимальные или критические значения ввиду большой зависимости этих значений от специфики хозяйствующего субъекта, его отраслевой принадлежности и других конкретных условий. Осуществляется сравнительный анализ этих показателей и оценивается их динамика.
Качественный анализ базируется на использовании информации, которая не может быть выражена в количественных показателях. Для проведения такого анализа применяются сведения, представленные заемщиком, подразделением безопасности, и информация базы данных. На этом этапе оцениваются риски отраслевые, акционерные, регулирования деятельности хозяйствующего субъекта, производственные и управленческие.
Заключительным этапом оценки кредитоспособности является определение рейтинга заемщика, или класса. Устанавливаются три класса заемщиков: первоклассные, кредитование которых не вызывает сомнений; второклассные — кредитование требует взвешенного подхода; третьеклассные — кредитование связано с повышенным риском. Рейтинг определяется на основе суммы баллов по пяти основным показателям, оценки остальных показателей третьей группы и качественного анализа рисков. Сумма баллов (S) влияет на рейтинг заемщика следующим образом: S=1 или 1, 05 — заемщик может быть отнесен к первому классу кредитоспособности; 1,05 < S< 2,42 соответствует второму классу; S > 2,42 соответствует третьему классу. Далее определенный таким образом предварительный рейтинг корректируется с учетом других показателей третьей группы и качественной оценки заемщика. При отрицательном влиянии этих факторов рейтинг может быть снижен на один класс.
После положительной оценки кредитоспособности и платежеспособности клиента банк и заемщик приступают к третьему этапу кредитования согласованию условий кредитного договора.
Банк заинтересован в использовании минимальной суммы свободных кредитных ресурсов, которая обеспечивала бы ему оптимальную ликвидность. Между тем срочность кредита связана с риском и колебаниями процентных ставок. При повышающейся конъюнктуре рынка кредитных ресурсов банку не выгодно заключать кредитные договоры на продолжительные сроки с фиксированной процентной ставкой по ссудам. Однако, предоставляя, например, долгосрочный кредит, банк может оставлять за собой право в случае изменения процентных ставок на денежном рынке перезаключать договор на новых условиях. Длительные сроки пролонгации ссуд отрицательно сказываются на ликвидности. А нарушение сроков погашения ссуд может явиться сигналом возникших недостатков в финансовом положении заемщика.
Четвертый этап кредитования процентная политика банка, в частности, взимание платы за пользование ссудами, строится сегодня с учетом рентабельности банка, а также интересов развития экономики страны в целом. Ориентируясь на эти две задачи, банк рассчитывает факторы, влияющие на уровень ссудного процента и устанавливает ставку по каждой конкретной ссуде.
Ставки процента по активным операциям банка определяются с учетом официальной учетной процентной ставки Центрального банка, кредитной маржи по различным категориям клиентов, вида и срока предоставления ссуды. Ставки процента определяются в настоящее время в процессе переговоров между заемщиком и банком. Факторы, которые учитываются при определении платы за кредит, включают также:
• издержки привлечения средств (уровень средней процентной ставки по депозитам);
• степень риска, присущего данной ссуде (включая состояние обеспечения);
• срок погашения ссуды;
• расходы по оформлению ссуды и контролю за ее погашением. В этой связи следует отметить, что в западных банках величина этих расходов исчисляется в процентах к сумме ссуды и складывается из объема работ по анализу кредитоспособности, затрат, связанных с получением и периодической проверкой залога, инкассацией платежей. В российских банках величина расходов по ссудам не рассчитывается, а определяется кредитным работником приблизительно;
• ставки банков-конкурентов;
• характер отношений между банком и заемщиком (в том числе доходы от средств на депозитном счете заемщика и расходы по оказанию ему услуг — оплате его счетов и прочих);
• норма прибыли, которая может быть получена при инвестировании средств в другие активы.
Оформление выдачи ссуды производится кредитным работником, ведение лицевых счетов ссудозаемщиков — работниками бухгалтерии, а операции непосредственно по выдаче денежных средств — работниками операционного отдела банка.
При использовании полученной ссуды заемщик должен соблюдать установленные сроки освоения кредита. Индивидуальные заемщики представляют в банк документы, подтверждающие расходы и целевое использование ссуд.
После выплаты клиенту предусмотренной условиями кредитного договора суммы наступает пятый этап погашения долга и уплаты процентов за пользование ссудой. Обычно погашение долгосрочного кредита и уплата процентов по нему осуществляются со следующего после получения ссуды квартала и в дальнейшем производятся ежеквартальными платежами. Исключением являются кредиты, выданные на строительство индивидуального жилого дома для постоянного проживания, и кредиты фермерским хозяйствам. Их погашение начинается с третьего года после получения ссуды.
Погашение задолженности по ссудам и процентов по кредиту производятся заемщиками в сроки, установленные срочными обязательствами в рамках условий кредитного договора, заключенного между заемщиком и банком.
Срок платежа должен устанавливаться в зависимости от способа платежа таким образом, чтобы обеспечивалось поступление его в банк до 15 числа платежного месяца или первого месяца квартала при квартальных платежах.
Первый срок платежа по кредитам устанавливается не позднее чем через три месяца после получения ссуды или первой ее части, если ссуда выдается частями. Погашение ссуд, связанных со строительством и ремонтом домов, может начинаться после истечения сроков освоения кредитов, устанавливаемых в необходимых случаях республиканскими банками.
В случае возникновения просрочки платежа при обоснованных временных финансовых затруднениях у заемщика банк может, по согласованию с клиентом, распределить сумму долга равными долями на оставшиеся месяцы срока кредита. По желанию заемщика может быть предусмотрена возможность досрочного погашения задолженности по ссуде. В этом случае платежи производятся в ранее указанном порядке с объединением сумм ежемесячных платежей. При последнем платеже заемщику возвращаются проценты, полученные с него за недоиспользованный срок кредита.
Погашение задолженности по ссуде путем списания суммы взноса по вкладу производится на основании разового поручения или его поручения на длительное перечисление платежей в установленном порядке.
По ссудам, выплачиваемым населению, устанавливаются месячные сроки платежей. При этом погашение процентов по ссуде может производиться следующим образом:
а) путем погашения заемщиком фактической суммы процентов за время пользования кредитом и выплаты основного долга. Удержание процентов за пользование кредитами, предоставленными индивидуальным заемщикам, производится одновременно с поступлением от них платежей в уплату основного долга;
б) путем взимания равных ежемесячных платежей в погашение основного долга и процентов по ссуде. В этом случае размер ежемесячного платежа по ссуде определяется путем деления суммы процентов за весь период пользования кредитом на время пользования им, исчисленное в месяцах.
За сумму процентов всего периода пользования принимается их величина, исчисленная исходя из условных сроков платежей через равный период времени.
Начисленные по ссуде проценты должны быть проведены по балансу банка в том периоде, за который они начислены. При наступлении срока платежа кредит должен быть погашен. Если вносимая заемщиком сумма недостаточна для погашения срочного платежа, просроченной задолженности и начисленных процентов, то в первую очередь погашаются проценты, затем просроченная задолженность, а оставшаяся сумма обращается в погашение срочного платежа.
Этот порядок должен предусматриваться при заключении договора. В случае не поступления платежей от заемщика в установленные кредитным договором сроки, суммы не внесенных в срок платежей перечисляются на счет просроченных кредитов. При возникновении просроченной задолженности по ссуде ответственный исполнитель в бухгалтерии выписывает мемориальный ордер с котировкой по дебету соответствующих счетов просроченной задолженности по ссудам, в зависимости от вида и типа заемщика и кредиту соответствующего ссудного счета.
Мемориальный ордер выписывается в 2-х экземплярах: 1 - и экземпляр используется как основание для совершения проводок по лицевым счетам и помещается в документы дня. 2 - и экземпляр передается клиенту с выпиской из его счета. В случае невозможности погашения заемщиком ссуды в срок ее сумма взыскивается с поручителя.
Конфликтные ситуации при кредитовании населения разрешаются через суд, куда может обратиться как заемщик, так и его кредитор при возникновении спорных ситуаций. К числу последних можно отнести невозможность для банка по разным причинам реализовать залог по ссуде для погашения задолженности.