В МА / Диагностика состояния предприятия
.pdf
Структура дебиторской задолженности |
(ìëí. ðóá.) |
|
||
|
1/1/95 |
|
1/1/96 |
1/7/96 |
- покупатели и заказчики |
5 |
|
18 |
1,876 |
- по векселям к получению |
0 |
|
0 |
0 |
- авансы выданные |
0 |
|
0 |
0 |
- прочие дебиторы |
68 |
|
216 |
259 |
100% |
|
|
|
|
90% |
|
|
|
|
80% |
|
|
|
|
70% |
|
|
|
|
60% |
|
|
|
- прочие дебиторы |
|
|
|
|
|
50% |
|
|
|
|
|
|
|
|
- покупатели и заказчики |
40% |
|
|
|
|
30% |
|
|
|
|
20% |
|
|
|
|
10% |
|
|
|
|
0% |
|
|
|
|
1/1/95 |
1/1/96 |
1/7/96 |
|
|
Техника эффективного Менеджмента
Экспресс-Диагностика\Приложение |
111 |
Carana Corporation\USAID\ÐÖÏ |
Собственные оборотные средства |
|
|
|
|
|
|
1/1/95 |
1/1/96 |
1/7/96 |
Текущие активы |
|
1,672 |
3,386 |
4,184 |
Текущие обязательства |
|
879 |
2,210 |
2,776 |
Собственные оборотные средства |
|
793 |
1,176 |
1,408 |
|
Собственные оборотные средства |
|
||
4,500 |
|
|
|
|
4,000 |
|
|
|
|
3,500 |
|
|
|
|
3,000 |
|
|
|
|
2,500 |
|
|
|
|
2,000 |
|
|
|
|
1,500 |
|
|
|
|
1,000 |
|
|
|
|
500 |
|
|
Текущие активы |
|
0 |
|
|
Текущие обязательства |
|
|
|
|
|
|
1/1/95 |
1/1/96 |
1/7/96 |
Собственные оборотные средства |
|
|
|
|||
Техника эффективного Менеджмента
Экспресс-Диагностика\Приложение |
112 |
Carana Corporation\USAID\ÐÖÏ |
АНАЛИЗ ЛИКВИДНОСТИ
|
1/1/95 |
1/1/96 |
1/7/96 |
Коэффициент общей ликвидности |
1.90 |
1.53 |
1.51 |
(значение для сравнения) |
1.00 |
1.00 |
1.00 |
Коэффициент быстрой ликвидности |
0.11 |
0.13 |
0.77 |
(значение для сравнения) |
0.50 |
0.50 |
0.50 |
Коэффициент абсолютной ликвидности |
0.03 |
0.03 |
0.00 |
(значение для сравнения) |
0.10 |
0.10 |
0.10 |
* В качестве значения для сравнения может быть: среднее по отрасли, значение у конкурентов, наилучшее за предыдущие периоды
Техника Эффективного Менеджмента |
|
|
Экспресс-Диагностика\Приложение |
113 |
Carana Corporation\USAID\ÐÖÏ |
|
Коэффициент общей ликвидности |
|
2.00 |
|
|
1.80 |
|
|
1.60 |
|
|
1.40 |
|
|
1.20 |
|
Коэффициент |
1.00 |
|
общей |
0.80 |
|
ликвидности |
0.60 |
|
(значение для |
0.40 |
|
|
|
сравнения) |
|
0.20 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
1/1/95 |
1/1/96 |
1/7/96 |
|
Коэффициент быстрой ликвидности |
|
0.80 |
|
Коэффициент |
0.60 |
|
|
|
быстрой |
|
|
|
|
0.40 |
|
ликвидности |
0.20 |
|
(значение для |
- |
|
|
|
сравнения) |
|
|
|
|
1/1/95 |
1/1/96 |
1/7/96 |
|
Коэффициент абсолютной ликвидности |
|
0.10 |
|
|
0.08 |
|
Коэффициент |
|
|
|
0.06 |
|
абсолютной |
|
|
ликвидности |
0.04 |
|
(значение для |
0.02 |
|
сравнения) |
|
|
|
- |
|
|
1/1/95 |
1/1/96 |
1/7/96 |
Техника Эффективного Менеджмента |
|
|
Экспресс-Диагностика\Приложение |
114 |
Carana Corporation\USAID\ÐÖÏ |
Эффективность деятельности компании |
|
|
|
1/1/96 |
1/7/96 |
Рентабельность продаж |
27.4% |
21.6% |
Рентабельность активов |
28.4% |
12.5% |
Рентабельность собственного капитала |
0.0% |
0.7% |
Эффективность деятельности компании |
|
|
30.0% |
Рентабельность собственного |
|
|
||
20.0% |
капитала |
|
|
|
|
|
Рентабельность активов |
|
10.0% |
|
|
0.0% |
Рентабельность продаж |
|
1/1/96 |
|
|
1/7/96 |
|
|
Динамика прибыли |
|
|
1/1/96 1/7/96
Операционная прибыль |
1,627 |
1,234 |
Прибыль отчетного периода (балансовая) |
1,493 |
304 |
Чистая прибыль |
0 |
54 |
|
2,000 |
|
ðóá. |
1,500 |
|
1,000 |
|
|
ìëí. |
|
|
500 |
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
1/1/96 |
1/7/96 |
Операционная прибыль |
Прибыль отчетного периода (балансовая) |
|
Чистая прибыль |
|
|
Техника эффективного менеджмента
Экспресс-диагностика |
115 |
Carana Corporation\USAID\ÐÖÏ |
Выручка и себестоимость
|
1/1/96 |
1/7/96 |
Выручка от реализации |
5,943 |
5,707 |
Себестоимость подукции |
4,316 |
4,271 |
|
Выручка и себестоимость |
|
|
6,000 |
|
ðóá. |
5,000 |
|
4,000 |
|
|
3,000 |
|
|
ìëí. |
|
|
2,000 |
|
|
|
|
|
|
1,000 |
|
|
0 |
|
|
1/1/96 |
1/7/96 |
|
Выручка от реализации |
Себестоимость подукции |
Техника эффективного менеджмента
Экспресс-диагностика |
116 |
Carana Corporation\USAID\ÐÖÏ |
Производственно-коммерческий цикл
Период оборота |
1/1/96 |
7/1/96 |
Дебиторской задолженности |
346.72 |
620.97 |
Запасов |
161.28 |
143.70 |
Кредиторской задолженности |
106.47 |
175.19 |
Финансовый цикл |
401.52 |
589.48 |
Период оборота текущих активов и пассивов
0.00 100.00 200.00 300.00 400.00 500.00 600.00 700.00 800.00
7/1/96
Запасов
Дебиторской задолженности
1/1/96
Кредиторской
задолженности
0.00100.00 200.00 300.00 400.00 500.00 600.00 700.00 800.00
Длительность финансового цикла (дней)
7/1/96
1/1/96
0.00 |
100.00 |
200.00 |
300.00 |
400.00 |
500.00 |
600.00 |
Техника эффективного менеджмента |
|
|
Экспресс-диагностика\Приложение |
117 |
Carana Corporation\USAID\ÐÖÏ |