главная книга

Главная книга

	Счет 01 «Основные средства»
Д			К
с. 0
5) 200 000		63) 355 072,2
		64) 2 983,8
об. 200 000		об. 358 056
с. 0

	Счет 02 «Амортизация основных средств»
Д			К
		с. 0
67) 1 666,6		12) 1 666,6
об. 1 666,6		об. 1 666,6
		с. 0

	Счет 08 «Вложения во внеоборотные активы»
Д			К
с. 0
4) 200 000		7) 200 000
5) 47 200
об. 247 200		об. 200 000
с. 47 200
	Счет 10 «Материалы»
Д			К
с. 60 000
		8) 80 000
1) 236 000		9) 70 000
		10) 4 000
		11) 3 000
		38) 1 400
		58) 1 200 59) 1 000
об. 236 000		об. 160 600
с. 135 400

	Счет 19 «НДС по приобретенным ценностям»
Д			К
с. 0
3) 36 000		4) 36 000
11) 7 200		13) 7 200
12) 1800		30) 1 800
29) 900		00) 900
об.45 900		об. 45 900
с. 0

	Счет 20 «Основное производство»
Д			К
с. 0
6) 80 000		43) 70 000
7) 70 000		44) 56 000
10) 20 000
14) 22 000 15) 6 000 18) 6 600 19) 14 686 39) 13 660,6 40) 25 599 41) 21 021
об. 279 566,6		об. 126 000
с. 153 566,6

	Счет 25 «Общепроизводственные расходы»
Д			К
8) 4 000		39) 14 686
11) 1 666,6		40) 13 660,6
16) 7 080
20) 12 000 29) 3 600
об. 28 346,6		об. 28 346,6

	Счет 26 «Общехозяйственные расходы»
Д			К
9) 3 000		41) 22 599
12) 4 720		42) 21 021
17) 14 000
21) 4 200 33) 5 900 00) 11 800
об. 43 620		об. 43 620
	Счет 43 «Готовая продукция»
Д			К
с. 0
43) 70 000		47) 68 000
44) 56 000		55) 57 000 69) 2 000
об. 126 000		об. 127 000
с. 1 000

	Счет 44 «Расходы на продажу»
Д			К
45) 1 200		56) 1 200
46) 1 000		57) 1 000
об. 2 200		об. 2 200

	Счет 45 «Товары отгруженные»
Д			К
с. 0
47) 68 000		54) 68 000
об. 68 000		об. 68 000
с. 0
	Счет 50 «Касса»
Д			К
с. 0
25) 57 500		26) 51 400
31) 13 000		28) 6 100
34) 1 200		32) 13 000
38) 1 400 00) 100 000
об. 173 000		об. 70 500
с. 102 500
	Счет 51 «Расчетные счета»
Д			К
с. 1 740 000
28) 6 100		25) 236 00
48) 208 000		31) 57 500
60) 190 000		35) 13 000
66) 120 000		61) 5 900 76) 11 800 77) 43 434 78) 20 400
об. 524 100		об. 388 034
с. 1 876 066

	Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
Д			К
		с. 0
35) 236 000		1) 236 00
61) 5 900		3) 47 200
00) 11 800		11) 5 900
об. 253 700		об. 289 100
		с. 35 400

	Счет 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
Д			К
С.
49) 140 000		48) 100 000
51) 100 000		51) 100 000
52) 150 00		60) 208 000
62) 190 000		66) 190 000
об. 580 000		об. 598 000
С. -18 000

	Счет 68 «Расчеты по налогам и сборам»
Д			К
		с. 0
4) 36 000		22) 8 000
13) 7 200		50) 25 200
30) 1 800		53) 27 000
78) 900		71) 45 720
об. 45 900		об. 105 920
		с. 60020

	Счет 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»
Д			К
		с. 0
79) 20 400		18) 6 000 19) 6 600 20) 3 600
		21) 4 200
об. 20 400		об. 20 400
		с. 0

	Счет 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»
Д			К
		с. 0
22) 8 000		14) 20 000
23) 1 500		15) 22 000
24) 1 000		16) 12 000
26) 51 400 27) 6 100 77) 43 434		17) 14 000 75) 43 434
об. 111 434		об. 111 434
		с. 0

	Счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
Д			К
32) 13 000		33) 11 800
		34) 1 200
об. 13 000		об. 13 000

	Счет 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям»
Д			К
37) 1 400		38) 1 400
об. 1 400		об. 1 400

	Счет 75 «Расчеты с учредителями»
Д			К
76) 43 434		74) 200 000 00) 43 434
об. 43 434		об. 243 434
С. -200 000

	Счет 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»
Д			К
		с. 0
67) 120 000		23) 1 500
		24) 1 000
		27) 6 100
		68) 120 000
об. 120 000		об. 128 600
		с. 8 600
	Счет 80 «Уставный капитал»
Д			К
		с. 2 000 000
об.		об. 0
		с. 2 000 000

	Счет 82 «Резервный капитал»
Д			К
		с. 0
		73) 9 144
об.		об. 9 144
		с. 9 144

	Счет 84 «Нераспределенная прибыль»
Д			К
		с. 0
73) 9 144		72) 182 880
74) 43 434
75) 43 434
об. 96 012		об. 182 880
		с. 86 868