u_lectures
.pdfВ целях усиления роли банков в повышении эффективности общественного производства путём укрепления связи кредитного механизма с конечным результатом работы отраслей народного хозяйства в 1987 году было принято решение реорганизовать систему спецбанков с учётом особенностей сферы деятельности народнохозяйственных комплексов. В результате сформировалась система новых банков, включающая Промстройбанк СССР, Агропромбанк СССР, Жилсоцбанк СССР, Сбербанк СССР, Внешэкономбанк
СССР.
Промстройбанк СССР был призван осуществлять кредитно-расчетное обслуживание основной эксплуатационной деятельности, финансирование и кредитование капитальных вложений промышленности, строительной индустрии, транспорта, связи и системы материально-технического снабжения.
Агропромбанк СССР создавался для выполнения банковских операций предприятий, колхозов и других организаций, входящих в агропромышленный комплекс страны.
Жилсоцбанк СССР должен был производить операции по кредитнорасчётному обслуживанию и финансированию жилищно-коммунального хозяйства, государственной и кооперативной торговли, бытового обслуживания, лёгкой и местной промышленности, а также сферы кооперативной и индивидуальной трудовой деятельности.
Сбербанк СССР - банк, созданный на базе сберегательных касс, был призван аккумулировать сбережения населения и организовать для него безналичные расчёты. Ему предлагалось принять на кредитно - расчётное обслуживание небольшие предприятия, а также организовать выдачу и погашение краткосрочных и долгосрочных ссуд гражданам в связи с их потребительскими нуждами. Сбербанку было поручено обслуживание внутреннего государственного долга. Система Сбербанка охватывала более 70 тыс. сберегательных касс.
Внешэкономбанк СССР нацелен на обеспечение организации и проведения расчётов по экспортно-импортным и неторговым операциям, кредитования объединений, предприятий и организаций, осуществляющих внешнеэкономические связи. На этот банк возлагался контроль за исполнением сводного валютного плана, рациональным и экономным использованием валютных ресурсов страны, проведением операций на международных валютных и кредитных рынках, а также операций, связанных с наличной валютой и валютными ценностями.
Изменились функции Госбанка СССР, ибо кредитование и расчётнокассовое обслуживание народного хозяйства он передал специализированным государственным банкам. Госбанку было предложено сконцентрировать своё внимание на решении, главным образом, следующих задач:
151
−всемерном укреплении денежного обращения в стране, повышении устойчивости и покупательной способности рубля, организации оборота наличных денег;
−внедрении наиболее прогрессивных форм кредитования и расчётов, способствующих укреплению оборачиваемости оборотных средств и укреплению платежной дисциплины;
−координации функций специализированных банков и контроле по всем основным направлениям их деятельности;
−выполнении совместно с Внешэкономбанком операций по использованию иностранной валюты в стране и др.
Многие учреждения специализированных банков стали самостоятельно реорганизовываться в коммерческие банки, объявлять себя не зависимыми от системы, которая ими ранее руководила. Начался массовый переход клиентуры из учреждений государственных специализированных банков в коммерческие. К концу 1990 г. была произведена административная ломка существовавшей общесоюзному централизованной банковской системы. 2 декабря 1990 г. ВС РСФСР принял Закон «О банках и банковской деятельности в РСФСР» и Закон «О Центральном банке в РСФСР», поэтому годом формирования двухуровневой банковской системы считается 1990 г. Первый уровень (верхний) представлен Центральным банком Российской Федерации и его главными территориальными управлениями в областях и краях, а также национальными банками республик, входящих в Российскую Федерацию. Второй (нижний) уровень состоит из сети коммерческих банков и их филиалов.
В стране уже функционировали более 300 коммерческих банков. Российские законы закрепили начавшееся в стране создание новых банков, не зависимых от органов власти при решении вопросов банковской коммерческой деятельности. В России была ликвидирована государственная монополия в банковском деле. Правления специализированных банков упразднены. Их филиалы путём разгосударствления и акционирования преобразовались в коммерческие банки. Система коммерческих банков начала развиваться. К концу 1993 г. на территории России функционировали более 2 тыс. таких банков и тысячи их филиалов.
Банковская система России включает в себя Центральный банк Российской Федерации (Центробанк), который имеет разветвленную сеть отделений и филиалов в регионах страны, и коммерческие банки.
Сам факт появления отдельных кредитных учреждений, которые оказывают клиентуре разнообразные услуги по приему вкладов и предоставлению кредитов не дает оснований говорить о становлении в том или ином государстве кредитной системы.
152
Таблица 5.1 Кредитная сисвнутренне организованная, взаимосвязанная, объединенная тема - общими целями и задачами совокупность кредитных учреждений конкретного государства. Возникает только тогда, когда наряду с обычными банками возникают ЦБ, выпол-
няющие функции управления кредитной системой.
|
|
|
|
|
|
Таблица 5.2 |
Подсистемы организации кредитных |
Звенья Кредитной системы: |
|||||
отношений: |
|
|
− банки и другие учреждения бан- |
|||
− |
банковские институты; |
|
||||
− |
парабанковские институты. |
|
ковского типа; |
|||
|
|
|
|
− специализированные финансо- |
||
|
|
|
|
во-кредитные институты и поч- |
||
|
|
|
|
тово-сберегательные институты |
||
|
|
|
|
|
|
Таблица 5.3 |
|
|
КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА |
|
|
||
БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА |
ПАРАБАНКОВСКАЯ СИСТЕМА |
|||||
Эмиссионные |
Неэмиссионные |
Специализиро- |
Почтово- |
|||
банки: |
банки: |
ванные кредитно- |
сберегательные |
|||
|
|
|
финансовые |
ин- |
учреждения |
|
|
|
|
ституты |
|
|
|
− |
национальные |
− КБ; |
− |
лизинговые Ко; |
− почтовые отде- |
|
|
ЦБ; |
− специализиро- |
− |
факторинговые |
ления; |
|
− |
региональные |
ванные банки: |
|
Ко; |
|
− почтово- |
|
ЦБ. |
− ипотечные; |
− |
ломбарды; |
|
сберегательные |
|
|
− биржевые; |
− |
кредитные |
то- |
учреждения. |
|
|
− инвестицион- |
|
варищества |
и |
|
|
|
ные; |
|
союзы; |
|
|
|
|
− инновацион- |
− |
общества |
вза- |
|
|
|
ные; |
|
имного креди- |
|
|
|
|
− другие. |
|
тования; |
|
|
|
|
|
− |
страховые Ко; |
|
|
|
|
|
− |
инвестицион- |
|
|
|
|
|
|
ные Ко; |
|
|
|
|
|
− |
ПФ; |
|
|
|
|
|
− |
финансовые |
|
|
|
|
|
|
Ко. |
|
|
|
|
Концерциальные, |
корпоративные, |
ассоциативные и дру- |
||
|
|
гие объединения банков и парабанков |
|
|||
|
|
|
|
|
|
153 |
Классические банковские операции:
−привлечение средств на расчетные и срочные вклады;
−предоставление аккумулированных средств в ссуду на условиях срочности, платности, возвратности;
−осуществление расчетов.
Современная кредитная система России сложилась в результате различных преобразований, произведенных в рамках банковской реформы, которые проводятся в нашей стране с 1987 года.
Как известно, ранее всю нашу банковскую систему представляли три крупнейших государственных банка: Госбанк СССР, Стройбанк СССР и Внешторгбанк СССР. Они являлись мощными монополизированными структурами, имевшими сеть филиалов по всей стране. Наряду с банковским обслуживанием клиентуры эти структуры выполняли властные функции с целым рядом контрольных полномочий, что в тот период соответствовало схеме административно-командного управления экономикой.
На первом этапе реорганизации банковской системы в 1987 г. в нее входили Госбанк СССР, Агропромбанк СССР, Промстройбанк СССР, Жилсоцбанк СССР, Сберегательный банк СССР и Внешторгбанк СССР. По форме собственности эти банки остались государственными, а по условиям деятельности являлись коммерческими. Все они практически мало отличались от прежних банковских структур. Поэтому на этом этапе существенных преобразований в банковской системе и коренных изменений в финансово - кредитной политике не произошло.
В конце 1990 года произошли радикальные изменения банковской системы, которые послужили началом второго этапа банковской реформы. Эти преобразования связаны с вступлением в силу Закона РСФСР от 2 декабря 1990 года « О Центральном банке РСФСР (Банке России)» и Закона РСФСР от 2 декабря 1990 г. « О банках и банковской деятельности в РСФСР» ( вторая редакция закона «О Банке России» от 26 апреля 1995г., «О банках и банковской деятельности» от 7 июля 1995г.)
Таблица 5.4 Банковская система (Российское законодательство)
1 уровень: Центральный банк
2 уровень: − Банк Внешней Торговли;
−Сбербанк РФ;
−Региональные и муниципальные КБ различных видов;
−другие кредитные учреждения, получившие лицензию на осуществление отдельных банковских операций;
154
В результате реформы отношения банков с клиентурой основываются
на традиционных принципах рыночной экономики. Ранее банки осуществ-
ляли “контроль рублем” за выполнением предприятиями народнохозяйст-
венных планов.
В отличие от организационной схемы банковской системы, построения институциональной схемы более разнообразны и по классификационным признакам, и по составу сегментов. Необходимо определить общий состав элементов, которые должны входить в банковскую систему, их классификационные признаки, задачи, функции, операции.
Основные структуры и признаки, определяющие институциональную схему банковской системы.
Центральные банки – самостоятельные, но подконтрольные государству кредитные организации, в основные задачи и функции которых входит:
−обеспечение устойчивости национальной валюты, минимизация инфляции (эмиссия наличных денег и организация их обращения, определение системы, порядка и формы расчетов, разработка и проведение единой денежно кредитной политики, регулирование денежного обращения, валютное регулирование и валютный контроль);
−обеспечение эффективности и стабильности банковской системы (государственная регистрация, выдача и отзыв лицензий коммерческих банков, установление правил бухгалтерского учета, регистрация выпуска и размещения ценных бумаг банков, не относящихся к эмиссионным, кредитор последней инстанции коммерческих банков, банковские операции по поручению Правительства).
В организационную структуру банка России входят:
−центральный аппарат с функциональными службами, департаментами и управлениями;
−территориальные учреждения;
−расчетно-кассовые центры;
−полевые учреждения;
−учебные заведения.
Агенства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) как представители параллельных структур демонополизированного уровня орга-
155
нов банковского надзора. АРКО учрежден Правительством и Банком России
вкачестве небанковской кредитной организации, в задачи которой входят:
−оперативная работа по взаимодействию с восстанавливаемыми банками из числа проблемных (работа с «плохими» активами, участие в управлении, оказание экономической поддержки);
−участие в проведении ликвидации обанкротившихся банков, в том числе и по реализации имущества ликвидируемых банков.
Банки (кредитные учреждения) с контрольным пакетом в акционерном капитале, принадлежащим государству (Центральному банку, Правительству, региональным властям),осуществляют банковскую деятельность под достаточно жестким контролем, но с высоким уровнем государственной гарантии, что определяет высокий уровень доверия к ним.
Универсальные коммерческие банки (кредитные учреждения), в основе формирования которых может лежать либо их величина (размер), либо особая системообразующая роль, либо наличие у них генеральной лицензии. Отличительной чертой этих банков является осуществление полного комплекса банковской деятельности по привлечению и размещению ресурсов, расчетам и инвестициям, операциям с валютой, ценными бумагами, драгоценными металлами, а также депозитарные и консультационные услуги.
Специализированные коммерческие банки (кредитные учреждения), сформировавшие в своей политике определенные приоритеты деятельности. Это предполагает известные ограничения проводимых ими операций и сделок, но и высокий уровень качества, профессионализма и компетентности по их ведущим направлениям. Специализация банка идентифицируется в его названии, приоритетах политики или в рекламном лозунге и может иметь различные базовые классификационные признаки:
−отраслевая специализация;
−субъективная специализация;
−территориальная специализация;
−функциональная специализация;
−клиентская специализация;
−национально-религиозная, экологическая и др. подобные специализации.
Небанковские кредитные организации – НКО, осуществляют одну или несколько операций, но не в полном комплексе. Кредитные организации этого типа имеют различные основы их формирования и функционирования.
156
Коммерческие объединения кредитных организаций (группы и холдинги) или объединения с участием кредитных организаций (финансовопромышленные группы) создаются путем заключения соответствующего договора между участниками с делегированием полномочий или на основе участия ведущей структуры в капитале подчиненных. Целью таких объединений могут быть проведение совместных операций, реализация совместных программ и проектов с целью извлечения прибыли, развития, успешной нейтрализации конкурентов, управления рисками.
Филиалы и представительства иностранных банков действуют в Российской банковской системе в рамках жестких надзорных нормативов и квот, ограничиваясь обычно обслуживанием физических и юридических лиц.
Банковская инфраструктура – объединяет учреждения и организации, профессионально обеспечивающие деятельность любых кредитных организаций всех уровней, проведение ими банковских операций и сделок. Информационное обеспечение; научное, правовое и методическое обеспечение; кадровое обеспечение; обеспечение средствами связи, коммуникации; обеспечение безопасности деятельности, экономической информации и т.д.
Институциональная схема построения банковской системы России базируется на нескольких принципах.
1. Иерархический принцип выделяет в банковской системе отдельные сегменты – уровни на основе отношений внеструктурной подчиненности.
Верхний (управляющий) иерархический уровень включает Центральный банк России и АРКО как представитель параллельных структур банковского надзора, а нижний (управляемый) – все типы кредитных учреждений и в определенной мере коммерческие банковские объединения и банковскую инфраструктуру.
2.Функционально-регулирующий принцип разделяет банковскую систему на отдельные сегменты – слои на основе функций, приданных им элементам, специализации проводимых ими операций, а также характера надзорных требований, жесткости полномочий банковского надзора.
3.Организационно-иерархический принцип предполагает максимально полное выделение всех функционирующих элементов банковской системы, в том числе и входящих во внутренние иерархии: центральный аппарат, территориальные отделения, полевые учреждения, расчетно-кассовые центры, учебные заведения и центры, отделения, филиалы, представительства, ин- формационно-аналитические центры, газеты и журналы, обменные пункты, банкоматы и др.
Вопросы по лекции:
157
1.Какой путь развития прошло банковское дело в России?
2.Когда и на основе каких банков был образован государственный банк Российской империи?
3.Что из себя представляет кредитная система государства?
4.Как построена банковская система современной России?
5.Что такое институциональная структура государства?
Список литературы:
1.Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. Москва «Финансы и статистика», 1996 г., 335 стр.
2.Банковское дело. Справочное пособие. Под ред. к.э.н. Ю.А.Бабичевой, Москва «Экономика» 1994г.,397 стр.
3.Балабанов А.И., Боровикова Вик.А., Боровкова Вал. А., Гончарук О.В., Крамарев А.Н., Мурашова С.В., Пирогова О.Е. Банки и банковское дело, 2-е издание, Москва - Санкт-Петербург - Нижний Новгород – Воронеж - Рос- тов-на–Дону – Екатеринбург – Самара – Новосибирск – Киев – Харьков -
Минск, 2007г. 448 стр.
4.Глушкова И.Б. Банковское дело, Москва «Академический проект», 2007г.
428стр.
Тема 5.2.Первый уровень банковской системы
Статус, цели деятельности, функции и полномочия ЦБРФ (Банка России) определяются Конституцией РФ, Федеральным законом «О центральном банке РФ (Банке России)» и другими федеральными законами.
Сущность центрального банка заключается в посредничестве между государством и экономикой, регулировании денежных и кредитных потоков. Центральный банк – орган регулирования, сочетающий черты банка и государственного ведомства.
Центральные банки – наиболее крупные банки страны, играющие роль центра банковской системы – наделяются особыми полномочиями.
В связи с необходимостью разграничения государственных финансов и банковских ресурсов, то есть ограничению прав правительства по использованию средств центрального банка, они имеют особый статус. Большинство Центральных банков относительно независимые.
158
Статус независимого органа определяется следующими критериями:
1.Участие государства в уставном капитале центрального банка. Исторически центральные банки возникли как акционерные компании (общества), капитал которых принадлежит государству полностью или частично, то есть его контрольный пакет. Банк России имеет уставный капитал в размере 3 млрд. руб.
2.Экономическая самостоятельность. Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России – по обязательствам государства. Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золотовалютные резервы Банка России.
Банк России является юридическим лицом. Банк России имеет печать с изображением Государственного герба РФ и со своим наименованием.
Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью.
Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Разница между суммой доходов от банковских операций и сделок, и доходов от участия в капиталах кредитных организаций и расходами, связанными с осуществлением банком России своих функций, представляет собой прибыль Банка России.
Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального собрания РФ. Государственной Думе:
−рассматривает основные направления государственной денежнокредитной политики;
−рассматривает годовой отчет банка России;
−принимает решение о проверке Счетной палатой РФ финансовохозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений.
−назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России по представлению президента РФ;
−назначает на должность и освобождает от должности членов Совета директоров банка России по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом РФ;
−направляет и отзывает представителей Государственной Думы в
Национальном банковском совете в рамках своей квоты.
Банк России участвует в разработке экономической политики Правительства РФ, Председатель Банка России участвует в заседаниях Правительства РФ, а также может принимать участие в заседаниях Государственной Думы при рассмотрении законопроектов, касающихся вопросов экономической, финансовой, кредитной и банковской политики.
159
Министр финансов РФ и министр экономического развития и торговли РФ участвуют в заседаниях Совета директоров с правом совещательного голоса.
Банк России и Правительство РФ информируют друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику, проводят регулярные взаимные консультации.
Банк России консультирует Министерство финансов РФ по вопросам выпуска государственных ценных бумаг РФ и погашения государственного долга РФ с учетом их взаимодействия на состояние банковской системы РФ и приоритетов единой государственной денежно-кредитной политики.
Средства федерального бюджета и средства государственных внебюджетных фондов хранятся в Банке России.
Банк России без взимания комиссионного вознаграждения осуществляет операции со средствами федерального бюджета, средствами государственных внебюджетных фондов, средствами бюджетов субъектов РФ и средствами местных бюджетов, а также операции по обслуживанию государственного долга РФ и операции с золотовалютными резервами.
Структура банка России и взаимодействие всех его звеньев опираются на основные принципы:
Принцип централизации: Банк России образует единую централизованную систему, в основе которой лежит принцип вертикального построения. Вертикальная структура включает: центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, которые необходимы для осуществления деятельности Банка России.
Центральный аппарат Банка России включает департаменты и главные управления. Непосредственное управление Банком России осуществляет Совет директоров и Председатель Банка России. В состав Совета входит Председатель Банка России и 12 выборных членов, работающих на постоянной основе. Члены Совета директоров назначаются на должность Государственной думой сроком на четыре года по представлению Председателя банка России, согласованному с Президентом Российской Федерации. Кандидатура Председателя представляется Президентом Российской Федерации Государственной Думе для утверждения сроком на 4 года. Одно и тоже лицо не может занимать должность Председателя Банка России более 3-х сроков подряд. Председатель представляет интересы Банка России в органах государственной власти, в отношениях с кредитными организациями как внутри страны так и за ее пределами, а также с международными финансовыми организациями. В компетенцию Председателя банка России относится подбор членов Совета директоров, персональный состав которого после согласования с Президентом предлагается для утверждения Государственной Думе. На Со-
160