- •Введение
- •Теоритические основы разработки бизнес-плана инвестиционного проекта
- •1.1 Содержание и структура бизнес плана.
- •1.2 Анализ рынка и план маркетинга
- •1.3 План производства
- •Организационный план
- •План по рискам
- •1.4 Финансовый план и оценка риска
- •2.Оценка производственного потенциала исследуемого объекта
- •2.1.Характеристика объекта.
- •2.2. Производственная и организационная структура предприятия.
- •2.2. Технология производства продукции.
- •Требования к качеству молока-сырья.
- •Пастеризованное молоко.
- •Цвет изделий должен быть молочно белым с кремовым оттенком, равномерным по всей массе. В изделиях с добавлением вкусовых и ароматических веществ допускаются соответствующие оттенки.
- •2.3. Безопасность жизнедеятельности.
- •3. Анализ товарного рынка
- •4.Анализ производственно-хозяйственной и финансовой деятельности предприятия оао «вита»
- •4.1. Анализ организационно-технической структуры
- •4,2. Анализ использования основных производственных фондов /опф/ и производственной мощности.
- •4.3. Анализ использования материальных ресурсов.
- •4.4. Анализ использования трудовых ресурсов.
- •4.4.1. Анализ фонда оплаты труда.
- •4.5. Анализ себестоимости.
- •4.6. Анализ финансовой устойчивости
- •4.7. Анализ платежеспособности и ликвидности.
- •4.8. Оценка прибыльности предприятия.
- •4.9. Анализ показателей рентабельности.
- •5. Экономико – математическая модель
- •6. Проектирование мероприятий и оценка их экономической эффективности
- •6.1. Краткая характеристика проекта и товара изготовляемого по проекту.
- •6.2. Конкуренция.
- •6.4. Жизненный цикл товара.
- •6.5. План производства.
- •6.6. План персонала.
- •6.7. Финансовый план.
- •6.8. Анализ чувствительности проекта.
- •Заключение
4.4. Анализ использования трудовых ресурсов.
Основным источником увеличения национального дохода страны является рост производительности труда и выработки рабочих.
От обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами и эффективности их использования зависят объем и своевременность выполнения всех работ, эффективность использования оборудования, машин, механизмов и как результат - объем производства продукции, ее себестоимость, прибыль и ряд других экономических показателей.
Для характеристики движения рабочей силы необходимо рассчитать следующие показатели (результаты расчетов приведены в таблице:
Коэффициент оборота по приему рабочих:
Кпр = Чпр / Чс.-сп.
Коэффициент оборота по выбытию:
Квыб = Чув / Чс.-сп.
Коэффициент текучести кадров:
Кт = Чув(псж,нтд) / Чс.-сп.
Таблица 10.Движение рабочей силы на ОАО «Вита»
Показатель |
2004 |
2005 |
% откл. |
Среднесписочная численность ППП, чел |
1356 |
1309 |
-3,5 |
За год по заводу было принято, чел. |
432 |
415 |
-3,9 |
уволено, чел. |
245 |
462 |
88,57 |
в том числе по сокращению, чел. |
8 |
15 |
87,5 |
временно, чел. |
68 |
91 |
33,8 |
По собственному желанию, чел. |
161 |
341 |
111,8 |
За нарушение трудовой дисциплины, чел |
8 |
15 |
87,5 |
Коэффициент оборота по приему |
0,32 |
0,32 |
- |
Коэффициент оборота по выбытию |
0,18 |
0,36 |
100 |
Коэффициент текучести кадров |
0,12 |
0,27 |
125 |
Коэффициент оборота по приему рабочих:
Кпр = Чпр / Чс-сп
где Чпр - численность принятого на работу персонала;
Чс-сп - среднесписочная численность ППП.
2002 год: Кпр = 177 чел. / 1178 чел. = 0,15
2003 год: Кпр = 376 чел. / 1169 чел. = 0,32
2004 год: Кпр = 432 чел. / 1356 чел. = 0,32
2005 год: Кпр =415 чед. / 1309 чед. = 0,32
2. Коэффициент оборота по выбытию персонала:
Квыб = Чув / Чс-сп
где Чув - численность уволившегося персонала
2002 год: Квыб = 186 чед. / 1178 чед, = 0,16
2003 год: Квыб = 192 чед. / 1169 чед. = 0,16
2004 год: Квыб = 245 чед. / 1356 чел. = 0,18
2005 год: Квыб = 462 чед. / 1309 чед. = 0,36
3. Коэффициент текучести кадров:
Кт = Чсж,нтдув / Чс-сп ,
где ЧСЖ,НТДув - количество уволившихся по собственному желанию и за нарушение трудовой дисциплины.
2002 год: Кт = 76 чел. / 1178 чел. = 0,06
2003 год: Кт = 107 чел. / 1169 чел. = 0,09
2004 год: Кт = 169 чел. / 1356 чел. = 0,12
2005 год: Кт = 356 чел. / 1309 чел. = 0,27
Проведя анализ использования трудовых ресурсов можно сказать, что на предприятии создаются рабочие места, но и одновременно сокращается численность рабочих за счет полной автоматизации и механизации производства. В период с2004-2005 гг. значительно возрос коэффициент текучести кадров (с 0,06 до 0,27), это произошло в основном за счет увеличение на 111,8% численности работников уволившихся по собственному желанию.
Наиболее обобщающим показателем производительности труда является среднегодовая выработка продукции. Рассмотрим динамику производительности труда на примере маслосырного цеха:
Таблица 11.Производительности труда маслосырного цеха ОАО «Вита».
Показатель |
Наименование |
2003 |
2004 |
% откл. |
Товарная продукция |
тыс. руб. |
215400 |
388613 |
80,41 |
Численность ППП |
чел. |
334 |
387 |
15,87 |
Численность рабочих |
чел. |
219 |
316 |
44,3 |
Выработка 1 рабочего |
тыс. руб. |
983,56 |
1229,79 |
25,03 |
По данным таблицы видно, что производительность труда в стоимостном выражении в сравнении с 2004 году значительно возросла на 80,41% несмотря на большое увеличение численности рабочих на 44,3%, это связано с ростом объемов производства в последнее время и с улучшением качества работы рабочих.