16. Драгоценные металлы: золото, серебро, платина и металлы платиновой группы. Драгоценные металлы могут находится в любом состоянии .

Драгоценные камни: это природные алмазы, изумруды, рубины, сапфиры и александриты, а так же природный жемчуг в сыром и обработанном виде.

Коммерческие банки могут проводить операции со следующими видами драгоценных металлов: золото, серебро, платина и палладий.

К операциям с драгоценными металлами и драгоценными камнями относятся:

• Покупка/продажа драг. металлов как за свой счет так и за счет клиента.

• Привлечение драг. металлов во вклады ( до востребования и на определенный срок) от физ. и юр лиц.

• Размещение драг. металлов от своего имени и за свой счет на депозитные счета открытые в других банках.

• Предоставление займов в драгоценных металлах.

• Предоставление получение кредитов в рублях и в иностранной валюте под залог друг металлов.

• Оказание услуг по хранению и перевозке драг металлов при наличии сертифицированного хранилища.

• Осуществление наличных и срочных сделок купли/продажи драгоценных металлов (опционы, фьючерсы) в соответствии с законодательством РФ и международной банковской практики .

Кб вправе совершать операции при наличии лицензии. Банк России может осуществлять любые операции со слитками золота и серебра. Покупка слитков золота и серебра производится на основании договора купли/продажи. Банк России и уполномоченные им банки имеют право приобретать слитки золота и серебра у пользователей недр за свой счет и за счет своих клиентов. Не допускается использование слитков в качестве средства платежа.

Сделки купли/продажи драг металлов заключаются на следующих условиях:

1. Наличные сделки – сделки купли/продажи с немедленной поставкой товара, т.е. с поставкой в течение двух рабочих дней от даты заключения сделки.

2. Срочные сделки – это сделки купли/продажи, когда сроки расчетов по сделке составляют более двух рабочих дней от даты заключения сделки.

3. Сделки-своп – это сделки купли/продажи с одновременной продажей/покупкой одного и того же количества металла. Они различаются: а) Сделки –своп по качеству металла – это покупка(продажа) металла одного качества и одновременно продажа покупка металла другого качества б) Сделки-своп по месту нахождения металла – это покупка (продажа) металла с изменением его местонахождения путем перевода металла по счетам, и /или путем физической его поставкой в) Сделки-своп по времени (финансовый своп) – это покупка(продажа) металла на условиях обратной продаже (покупки) того же количества металла с другой датой валютирования

4. Опционы – это сделки по которым одна сторона предоставляет другой за определенные вознаграждения (премия) право покупки/продажи определенного количества металла по заранее согласованной цене исполнения на заранее оговоренную дату истечения опциона. Сторона получившая право продать/купить металл и уплатившая другой стороне премию может воспользоваться этим правом в оговоренный срок истечения опциона или же отказаться от него.

Банки могут осуществлять экспорт и импорт слитков и монет атак же предоставлять консалтинговые услуги . Все денежные требования и обязательства возникающие при совершении сделок с драгоценными металлами между резидентами РФ должны быть выражены и оплачены в валюте РФ. При осуществлении операций КБ самостоятельно устанавливает цены продажи и покупки друг металлов, а для целей учета используют учетные цены устанавливаемые Банком России.

17. Банковский кредит – это банковская операций при которой банк (кредитор) предоставляет заемщику денежные средства на определенное время. При кредитовании должны выполняться основные принципы:

• Возвратность

• Срочность

• Платность

• Целевой характер

• Обеспеченность

• Дифференцированность кредита

Основные этапы процесса кредитование:

1. Рассмотрение заявки на кредит и проведение переговоров с потенциальным заемщиком.

2. Оценка кредитоспособности потенциального заемщика и риска, связанного с предоставлением кредита.

3. Оформление кредитного договора и выдача кредита.

4. Кредитный мониторинг.

5. Погашение кредита.

I. Кредитный работник на основе заявки клиента, изучает его деятельность, состояние дел, правовой статус, цель кредита, вид кредита, срок, источники возврата кредита, репутацию заемщика и его кредитную историю.

После рассмотрения кредитной заявки проводится беседа с потенциальным заемщиком.

II. Кредитный инспектор должен провести исследование финансового положение заемщика. Документы, которые необходимо предоставить в банк: паспорт, справка о доходах 2-НДФЛ, договор купли-продажи или договор на выполнение работ(±).

III. Кредитный отдел банка оформляет кредитный договор и договор обеспечения.

При выдаче кредита открывается счет и перечисляются средства на банковский счет заемщика.

Также формируется резерв на возможные потери по ссудам. Все документы по кредитному делу заемщика формируются в дело.

IV. КБ осуществляет контроль: за соблюдение условий кредитного договора и за кредитным портфелем в целом.

КБ контролирует регулярность поступления платежей, проводит проверки на местах с составлением акта. Кроме того КБ проверяет накладные, договора на покупку товарно-материальных ценностей, изучает выписки из банка заемщика и др.

V. Производится погашение кредита. По истечению определенного срока документы по непогашенным кредитам передаются в юридический отдел для принудительного взыскания долга.

Потребительские кредиты

1. Доверительный кредит – предоставляется на любые цели без обеспечения для клиентов с хорошей кредитной историей и участникам зарплатных проектов. Срок кредита от 3 мес до 5 лет. Сумма кредита от 45 000 до 650 000 руб. Кредит предоставляется заемщиками, имеющими гражданство РФ, возраст от 21 до 55 (60) лет. Стаж работы на момент выдачи кредита не менее 6 мес на текущем месте работы и не менее 1 года в общем за последние 5 лет. Кредит предоставляется единолично путем зачисления суммы кредита на вклад или не счет банковской карты (только безнал). Досрочное погашение кредита возможно не ранее чем через 3 мес от даты, следующей за датой предоставления кредита. Платежи аннуитентные (равные)

2. Потребительский кредит – это кредит на любые цели под поручительство физ лиц. Сумма кредита 45 000 – 1,5 млн руб. Возраст 21-75 лет. Порядок погашения кредита – аннуитентными и дифференцированными платежами.

3. Кредит на неотложные нужды. Сумма до 500 000 руб. Возраст: 21-55 (60). Аннуитентные платежи.

4. Корпоративный кредит – Кредит на любые цели без анализа платежеспособности заемщика под поручительство юр лица. Срок кредита – не более 3 лет. Сумма – не более 500 000 для работника предприятия, и не более 3 млнруб для руководителя предприятия. Обеспечением по кредиту является поручительство юр лица. Кредит предоставляется гражданам РФ, Иностранным гражданам, лицам без гражданства, имющим постоянное место проживания в РФ, являющимися работниками или акционерами, участниками предприятия – клиента банка. По желанию заемщика возможна выдача кредита наличными. Аннуитентные и дифференцированные платежи.

Автокредиты

1. Автокредиты – кредит на покупку новых или поддержанных авто иностранного или российского производства. Сумма: от 45 000 до 85% от стоимости авто но не более 5 млн. Сроки : от 3 до 5 лет. Залог + страхование. Возраст 21-75. Аннуитентные или дифференцированные платежи.

2. Автокредит с гос субсидированием – кредит на покупку новых авто, произведенных в РФ, стоимостью до 600 000 руб. Сумма от 45 000 до 85% от стоимости машины, но не более 510 000. Срок от 3 мес до 3 лет.

3. Партнерские программы кредитования – совместные кредитные программы с ведущими автопроизводителями. Условия как у автокредита.

Образование

1. Образовательный, на оплату обучения в образовательном учреждении, зарегистрированного в РФ по одной из программ образования. Срок: до 11 лет. Валюта руб. Залог (поручительство) + страхование. Отсрочка платежа: на время обучения 5 лет + академ отпуск – 1 год или служба в армии. Сумма: от 45 000 руб, не может превышать 90% от стоимости обучения.

2. Образовательный кредит с гос субсидированием. На врем обучения (макс 5 лет) отсрочка от армии или академ отпуск 1 год. От 45 000 до 90% Без обеспечения. Срок 10 лет.

Жилищные кредиты

1. Ипотечный- кредит на приобретение, строительство, реконструкцию или ремонт объекта недвижимости под залог недвижимости. Предоставляется в руб, долларах и евро. Сумма кредита: на цели приобретения и строительства 85% от договорной стоимости объекта или 100% от стоимости объекта указанного в экспортном заключении. По кредитам на цели реконструкции (ремонта) объекта недвижимости: 85% от оценочной стоимости объекта недвижимости. Срок: до 30 лет на приобретение и строительство, до 10 лет на ремонт и реконструкцию. Обязательно страхование передаваемого в залог имущества в пользу банка. Возраст: 21-75 при дифф платежах, а при аннуитентных 21-55(60). Стаж работы: не менее 6 мес на текущем месте работы. Кредиты предоставляются гражданам РФ при условиях:

• Заемщик зарегистрирован на территории Москвы и МО

• Недвижимость в Москве или МО

• Предприятие – работодатель заемщика или созаемщиковявл клиентом банка и расположен в Москве или МО.

Отсрочка платежа по выплате осн долга на период строительства и реконструкции до 2 лет.

Программа «Молодая семья» - это специальные условия кредитования на приобретение или строительство квартиры или дома. Первоначальный взнос от 10% от стоимости жилья для семьи с ребенком, а для семьи без ребенка от 15%. Возможность отсрочки платежа при рождении ребенка (до 3 лет)Возможность учета дохода родителей при определении возможной суммы кредита.

Молодая семья – это семья, в которой хотя бы 1 из супругов не достиг 35 летнего возраста или неплоная семья, в которой родитель не достиг 35 лет.

Ипотечный+ - это кредит на приобретение и строительство объекта недвижимости построенного или строящегося с участием кредитных средств СБРФ по залог кредитуемого объекта недвижимости. Сумма – до 90% стоимости недвижимости. Срок до 30 лет. Кредит предоставляется в безналичном порядке, путем перечисления ден средств на расчетный счет застройщика. Отсрочка платежа до 2 лет.

Ипотечный стандарт – это кредит на строительство или приобретение жилого помещение под залог кредитуемого или иного жилого помещения. Сумма до 80% от стоимости жилья. Срок до 30 лет, только аннуитентные платежи.

Рефинансирование жилищных кредитов – кредит на погашение кредита, полученного в другом банке на приобретение или строительство квартиры или жилого дома.

18. Кб предоставляют юр. лицам и индивидуальным предпринимателям краткосрочные и долгосрочные кредиты, если те заключили с банком договор на ведение банковского счета. Банк предоставляет кредиты как в рублях так и в иностранной валюте.

Объектами кредитования юр лиц являются:

1. Финансирование

2. Приобретение недвижимости

3. Приобретение программного обеспечения, товаров и услуг

4. Финансирование производственных затрат заемщика

Предоставление кредитов на погашение имеющихся задолженностей по другим кредитам не допускаются. Краткосрочные кредиты являются одной их форм финансирования временной потребности заемщика в оборотных средствах со сроком использования более 1 года. Осуществляется путем предоставления единовременной ссуды, открытие кредитной линии, овердрафта, учетного или гарантированного кредита. Единовременный кредит предоставляется заемщику для удовлетворения возникших потребностей в день средствах на определенные цели. В этом случае, клиент должен при каждом обращении за кредитом предоставить документов и вопрос о предоставлении кредита рассматривается по каждому обращению в отдельности. Уплата % производится ежемесячно или ежеквартально.

Овердрафт – это форма краткосрочного кредита, при котором банк осуществляет кредитование расч счета заемщика при возникновении у него срочной потребности в ден средствах. Обязательное условие предоставления кредита юр лицу – это расчетно-кассовое обслуживание в этом банке. Возможность кредитования в форме овердрафта должна быть оговорена в договоре банковского счета. Кредит предоставляется без обеспечения его погашения, происходит автоматически за счет поступающих средств на счет заемщика.

В случае открытия кредитной линии заемщику, банк принимает на себя обязательства предоставлять в течение определенного периода времени в сумме, не превышающей определенный лимит. Этот лимит так же может быть пересмотрен. Кредитная линия открывается в том случае, когда между банком и заемщиком существуют доверительные отношения. Кредитная линия может быть возобновляемой и невозобновляемой.

Учетный кредит – кредит, который заемщик может использовать путем продажи коммерческих векселей. Банк предоставляет заемщику кредит путем покупки еще действительных векселей на период со дня покупки до наступления срока оплаты по векселю. Фактическая стоимость векселя равна его номинальной стоимости, за вычетом учетного %, (дисконта) зачисляются за счет заемщика. Погашение учетного кредита осуществляется не заемщиком, а плательщиком по векселю, который при наступлении срока оплаты векселя перечисляет сумму. Учетный кредит предназначен для финансирования товарооборота организации. Заемщик заинтересован в учете коммерчески векселей так как он может предотвратить обязательства по векселям, срок по которым наступает позже, а денежными средствами он может пользоваться сразу.

Гарантированный кредит – предоставляется КО путем выдачи гарантии. КО предоставляет неликвидные средства, а собственную кредитоспособность. Долгосрочные кредиты обслуживают потребности в средствах, необходимых для формирования основного капитала.

Инвестиционное кредитование – финансирование инвестиционного проекта в форме предоставление кредита. К целям относятся: приобретение оборудования, проекты в области дорожного строительства, строительство всех видов.

Консорциальные кредиты – представляют собой объединения банков для осуществления какого-либо проекта. Цели создания консорциума является финансирование крупномасштабных и инвестиционных внешнеэкономических, социальных и иных программ.

Межбанковские кредиты - самый дорогой способ привлечения средств, т е проценты, про МБК гораздо выше чем проценты по кредитам, выдаваемым физ. лицам, а соответственно он выше, чем по вкладам и долговым обязательствам. Различают краткосрочные (овернайт), сроком до 1 года, среднесрочные 1-3 года, долгосрочные свыше трех лет, финансирование капиталовложений

19. Бюро кредитных историй – это коммерческая организация, оказывающая услуги по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а так же по предоставлению этих кредитных историй.

Кредитная история – информация, которая характеризует исполнение заемщиком принятых на себя обязательств, хранится в БКИ.

БКИ предоставляет кредитный отчет:

1. Пользователю кредитной истории (банку) по его запросу

2. Субъекту кредитной истории по его запросу, для ознакомления со своей кредитной историей

3. В центральный каталог кредитных историй, титульная часть кредитного отчета

4. В суд по уголовному делу, при наличии согласия прокурора. В органы предварительного следствия – дополнительную (закрытую) информацию.

Кб обязан предоставлять необходимую, имеющуюся информацию в отношении всех заемщиков, давших согласие на ее предоставление в БКИ, включенное в гос реестр бюро кредитных историй.

Роль ББКИ в процессе кредитования состоит в том, что она позволяет банкам узнать кредитную историю своих заемщиков и рассчитать их платеже и кредитоспособность тем самым минимизируя свои кредитные риски.

20. Выдача кредита КБ может производится по различные формы обеспечения. Под формой обеспечения возвратности кредита следует понимать конкретный источник погашения имеющегося долга, юридически оформленные права кредитора на его пользование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника. В банковской практике в качестве основных форм обеспечения возвратности кредита используют:

1. Залог

2. Поручительство

3. Гарантия (банковская)

4. Страхование (кредитный риск)

Залог – это способ обеспечения обязательства, при котором залогодержатель (кредитор) приобретает в случае неисполнения должником обязательства получить право удовлетворения за счет заложенного имущества.

Залогом могут быть обеспечены обязательства как физ так и юр лиц.

Предметом залога не могут быть требования, носящие личный характер (пенсия, алименты), а так же иные требования, залог которых запрещен законом

Заложенные ценные бумаги передаются на хранение банку

Имущество, находящееся в общей совместной собственности передается в залог только с согласия всех собственников.

Замена предмета залога допускается только с согласия залогодержателя (банка)

Законом или договором может возлагаться обязанность страхования заложенного имущества. Залогодатель сохраняет право распоряжения заложенным имуществом.

Существуют два вида залога:

1. Заложенное имущество остается у залогодателя.

2. Заложение имущество остается у залогодержателя (заклад)

Права залога прекращаются при:

• Погашении обязательств

• При гибели заложенного имущества

• При переходе прав на предмет залога к залогодержателю

• В иных случаях, предусмотренных законом

Гарантия – вид договора поручительства, который применяется для обеспечения обязательств только между юр лицами.

В качестве гаранта по кредиту могут выступать вышестоящие по отношению к заемщику организации, другие организации, а так же банки.

Гарантия оформляется гарантийным письмом (наименование гаранта, заемщика, кредитора, основные характеристики и условия кредита)

Поручительство - принимается для обязательства между физ лицами.

В качестве поручителя по кредиту могут выступать платежеспособные ф лица. Договор поручительства заключается между кредитором и поручителем (банком и ф лицом). В соответствии с этим договором поручитель несет солидарную ответственность с заемщиком перед кредитором. Поручительство прекращается с прекращением всех обязательств заемщика по кредитному договору

Страхование – как форма обеспечения кредита заключается в страховании заемщиком своей ответственности на случай непогашения или несвоевременного погашения кредита или страхование кредитором своего кредитного риска.

Заемщики или кредиторы заключают со страховой компанией договор страхования, в котором указывается лимит ответственности, принимаемый на себя страховой компанией.

При наступлении страхового случая (невыплаты) страховщик производит выплату возмещения в пользу кредитора.

21. Лизинг – это совокупность экономических и правовых отношений, возникающих в связи с реализацией договора лизинга, в соответствии с которым лизингодатель обязуется приобрести в собственность указанное лизингополучателем имущество у продавца и представить лизингополучателю это имущество за оплату во владение и пользование.

Договором лизинга может быть предусмотрено, что выбор продавца и имущества осуществляется лизингодателем.

Лизинговая деятельность – это вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передаче его в лизинг.

Предметом лизинга (объектом) может быть любое движимое и недвижимое имущество, которое может использоваться для предпринимательской деятельности.

Предметом лизинга не может быть:

Земельные участки и другие природные объекты, а так же имущество, запрещенное законом для свободного обращения или для которого установлен особый порядок обращения.

Субъектами лизинга являются:

1. Лизингодатель (физ. или юр. лицо, в данном случае кб) – это лицо, которое в соответствии с договором лизинга приобретает в собственность имущество и предоставляет его лизингополучателю на опр условиях

2. Лизингополучатель – это лицо, которое в соответствии с договором лизинга обязано принять предмет лизинга на определенные условия. Физ. или юр. лицо.

3. Продавец – это лицо, которое в соответствии с договором купли/продажи с лизингодателем продает в определенный срок имущество, являющееся предметом лизинга. Продавец обязан продать имущество лизингодателю в соответствии с договором купли/продажи.

Все участники лизинга могут быть как физ. так и юр лицами, резидентами и нерезидентами.

1. Договор купли продажи между лизингодателем и продавцом

2. Договор лизинга между лизингодателем и лизингополучателем

3. Оплата имущества лизингодателем продавцу

4. Поставка имущества от продавца лизингополучателю

5. Лизинг оплачивается лизингополучателем

Лизингодатель может уступить третьему лицу свои права по договору лизинга, если передать имущество в залог для привлечения ден. средств с извещением лизингополучателя. С согласия лизингодателя возможна передача лизингополучателем имущества третьим лицам во владение и пользование за плату на опр срок.(сублизинг)

Различают два вида лизинга:

1. Финансовый - с полной окупаемостью при котором лизингополучатель в течении срока договора возмещает стоимость имущества

2. Оперативный – при котором имущество передается лизингополучателю на срок, существенно меньший срока его окупаемости, поэтому возникает необходимость неоднократной сдачи в лизинг до истечения срока эксплуатации

Под лизинговыми платежами понимается общая сумма платежей по договору лизинга.

22. Факторинг – это финансирование под уступку д требования. Это посредническая операция, связанная с выкупом фактор-банкомден требований (счетов фактур) у своего клиента к его контрагенту.

При этом в течение 2-3 дней производится оплата до 90% требований в виде аванса, а оставшиеся 10% – клиент получает после того, как сумма поступает от плетельщика.

Таким образом, клиент фактор-банка, который осуществил поставку товара, с одной стороны предоставил отсрочку платежа покупателю, а с другой – обращаясь в фактор-банк, получает денежные средства за поставленный товар немедленно.

Участники факторинга:

• Фактор (КБ) – организатор факторинга.

• Клиент фактора – поставщик, имеющий платежные требования за поставленный товар к своим должникам дебиторам.

• Должник (дебитор) – покупатель, имеющий обязательства оплатить клиенту фактора товар.

Порядок организации факторингового обслуживания

Схема:

3

1. Договор на факторинговое обслуживание.

2. Поставка товара поставщиком и уведомление.

3. Анализ кредитоспособности покупателя.

4. Уступка правотребования долга по поставке банку.

5. Выплата суммы (до 90% от стоимости требований).

6. Оплата товара покупателем.

7. Выплата остатка средств за вычетом комиссии.

Факторинговому обслуживанию не подлежат:

1. Предприятия с большим количеством дебиторов, задолженность каждого из которых выражается в небольших суммах

2. Предприятия, занимающиеся производством нестандартной или узкоспециализированной продукцией

3. Строительные и другое фирмы

Факторинговые операции не рекомендуют проводить:

1. По долговым обязательствам частных лиц, финансирование отделений предприятия.

2. По требованиям бюджетных организаций.

3. По обязательствам предприятий, снятых банком с кредитования или объявленных неплатежеспособными.

4. Если оплата производится поэтапно.

Для поставщика факторинга имеется ряд преимуществ по сравнению с банковским кредитом:

1. возможность увеличить объем продаж, т.к. он получает средства от фактора немедленно;

2. защита от риска неоплаты или несвоевременной оплаты дебиторами поставленного товара;

3. возможность предоставить покупателям отсрочки;

4. не требуется предоставление обеспечения;

5. размер финансирования не ограничен, а зависит от объема продаж;

6. финансирование производится сразу при предъявлении счетов фактур.

Стоимость факторинговых услуг складывается из:

• процентов по финансированию;

• комиссии.

Виды факторинга:

1. По составу участников:

• Внутренний

• Международный

Основным документом, кот содержит понятие о международном факторинге является конвенция «Унидруа» « О Международном факторинге».

2. По уровню риска неплатежа

• С правом регресса – риск неплатежа принимает клиент

• Без права регресса – риск неплатежа принимает КБ

3. По степени информированности и заключении факторингового договора

• Открытый (с извещением партнеров клиента)

• Закрытый (без извещения)

23. Вексель – это ценная бумага, составленная по строго установленной законом форме, содержащая безусловное абстрактное долговое денежное обязательство.

Векселя бывают простые и переводные.

Простой вексель (соло) – это ценная бумага, содержащая письменное безусловное абстрактное долговое обязательство, выданное векселедателем векселедержателю.

Простые вексель используются в след направлениях деятельности:

1. Привлечение временно свободных денежных средств

2. Вексельное кредитование – суть данного кредита заключается в том, что заемщик получает кредит не денежными средствами, а векселями.

3. Вексель как средство платежа

4. Кредит под залог векселей

Переводной вексель (тратта) – это ценная бумага, являющаяся письменным предложением векселедателя (трассант) адресованным плательщику (трассат) уплатить векселедержателю (ремитент) указанную в векселе сумму.

Особенности векселей:

1. Банковский вексель удостоверяется, что клиент (физ/юр) внес в КБ депозит в руб или в ин валюте – банк векселедатель, клиент (физ или юр лицо)

2. Вексель может быть использован в качестве расчетного средства и может передаваться другому лицу по передаточной надписи (индоссамент)

Индоссамент может оформляться либо на обороте векселя, либо на добавочном листе (аллонж)

Индоссамент может быть именным или может быть предъявитеским (бланковым) состоящим из 1 подписи.

КБ может реализовывать свои векселя физ и юр лицам, резидентам а так же нерезидентам по разрешению руководства банка.

Договор купли/продажи (в 2 экз) и вексель выдается только после поступления ден средств на расчетный счет КБ.

Банки могут выпускать дисконтные и процентные векселя, бывают случаи, когда векселя выдаются с нулевой процентной ставкой (используемые для расчетов)

По дисконтным векселям доход выплачивается в виде разницы между номиналом и ценой реализации векселя.

24. Существует три основных вида защиты бумажных денежных знаков и чеков от подделки:

1. Технологическая защита.

2. Полиграфическая защита.

3. Физико-химическая защита.

Технологическая защита – это комплекс признаков, используемых для защиты банкноты в процессе изготовления ее подложки.

1. Подложка банкноты

1. Изготавливается из растительных волокон (хлопок, лен), обладает высокой прочностью не светится у УФЛ.

2. Бумажное с полимерным покрытием (евро)

3. Полностью полимерная (австралийские доллары)

1. Водяные знаки – это видимое на проходящий свет изображение, образованное за счет разной плотности бумаги

   1. Однотоновые (5000)

   2. Двутоновые

   3. Многотоновые (как правило портреты и сложные рисунки)

   4. Локальные, расположенные в определенном месте банкноты.

   5. Полосовые (повторяющиеся)

2. Защитные нити – это тонкие полоски, введенные в структуру бумаги, шириной до 2 мм

   1. Сплошные, полностью находящиеся в толще бумаги

   2. Ныряющие нити

   3. Полимерные, прозрачные

   4. Металлизированная

   5. С микротекстом и без микротекста

   6. Светящиеся в УФЛ полностью или частично, несветящиеся

3. Защитные волокна – это нити растительного происхождения (как правило шелк), впрессованные в бумагу.

   1. Цветные бесцветные

   2. Светящиеся в УФЛ, комбинированные несветящиеся

4. Голограмма и киниграмма – это впрессованные в бумагу металлизированные ярлычки различной формы с яркими бликующими изображениями, при изменении угла наклона банкноты. Голограмма имеет одно изображение, киниграмма – несколько, меняющихся при изменении угла наклона.

5. Перфорация – сквозные отверстия.

6. Бесцветное тиснение – используется для нанесения меток для слепых и для кодов

Полиграфическая защита – это комбинация способов и приемов печати при осуществлении красочного оформления банкноты. Для оформления используются следующие формы печати:

1. Плоская печать – пробельные и печатающие элементы, расположены на одной печатной форме в одной плоскости, используется для нанесения фоновых рисунков и фоновых сеток

2. Ирисовая печать - используется для плавного перехода от одного цвета к другому

3. Орловская печать – используется для резкого перехода цвета внутри одного элемента

4. Высокая печать – печатающие элементы расположены выше пробельных, используются для серийных номеров.

5. Глубокая печать – печатающие элементы углублены по отношению к пробельным; оттиски рельефные.

6. Интаглио – на евро, оттиски самые рельефные

Физико-химическая защита::

1. Микротекст – это мелкие текстовые реквизиты с высотой знаков до 0,25 мм

2. Совмещенные рисунки

2.1. по краям банкноты

2.2. на просвет

1. Кипп – эффект. Это скрытое изображение, которое обнаруживается при изменении угла наклона банкноты.

2. Гильошерные узоры – это узоры из тонких непрерывных линий, различной конфигурации, используемые для оформления фоновых рисунков, сеток, розеток, рамок и графических ловушек, полностью не воспроизводятся на копировальном оборудовании, появляются разрывы, точки, посторонние включения и муар.

3. Особые краски.

1. Металлизированная краска (доллары США новой серии)Имеет металлический пигмент, поэтому отличается характерным металлическим блеском.

2. Ovi –краска. Это оптически переменная краска, при изменении угла наклона банкнота меняет цвет

3. Иридирующая краска. Это прозрачная металлизирующая краска, которая наносится поверх изображения банкноты и препятствует копированию. (например евро маленького номинала)

Третья группа средств защиты: Физико-химическая защита. Основана на использовании добавок химических веществ. Наличие которых можно определить специальными методами :

1. Изучение банкнот в УФЛ

2. Изучение банкнот магнитным детектором

3. Изучение банкнот у инфракрасном спектре цвета

Комплексное исследование с помощью универсальных сканеров.

25. По договору доверительного управления имуществом, одна сторона – учредитель управления передает другой стороне – доверительному управляющему, имущество на определенный срок в доверительное управление.

Доверительный управляющий (КБ) обязуется осуществлять управление имуществом в интересах учредителя управления или выгодоприобретателя.

Передача имущества в доверительное управление не влечет перехода права собственности на него к доверительному управляющему.

Доверительный управляющий не может быть выгодоприобретателем по договору доверительного управления.

Объектами доверительно управления признаются:

1. Движимое и недвижимое имущество физ. и юр. лиц.

2. Денежные средства и документы, сопровождающие их движение.

3. Права и документы на получение владения, распоряжения и пользования имуществом, на получение доходов от имущества, финансовых средств.

4. Ценные бумаги.

Не может быть объектом доверительного управления имущество, находящееся в хозяйственном ведении или оперативном управлении.

Учредителями управления являются:

1. Собственник имущества или имущественных прав передаваемых в доверительное управление.

2. Органы опеки и попечительства в тех случаях, когда возникает необходимость постоянного управления имуществом подопечного.

3. Исполнитель завещания, если в завещании назначен таковой.

КБ как доверительные управляющие:

• Управляют имуществом.

• Получают доход или проценты и реинвестируют их.

• Покупают имущество (ценные бумаги).

• Осуществляют управление наследством в т.ч. распоряжаются по завещанию доходом.

Для ведения операций доверительного управления в КБ создается отдел доверительного управления. КБ также может выступать в роли учредителя управления и вправе передавать в доверительное управление за исключением денежных средств.

Учредителем управления является собственник имущества, доверительным управляющим является кредитная организация (собственник имущества). Выгодоприобретатель – учредитель управления или 3ее лицо.

Кб может также выступать в роли учредителя управления и вправе передавать имущество в доверительное управление все виды имущество за исключением денежных средств.

26. Валютное законодательство состоит из ФЗ №173 «О валютном регулировании и валютном контроле в РФ», нормативных актов органов валютного регулирования и органов валютного контроля. ФЗ устанавливает правовые основы и принципы валютного регулирования и контроля в РФ, а также определяет права обязанности резидентов и нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями и др.

Валютные операции:

1. Приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей, а также использование их в качестве средства платежа

2. Приобретение резидентом у нерезидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента, и наоборот, валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ЦБ, и использование их в качестве средства платежа

3. Приобретение и отчуждение нерезидентом у нерезидента валютных ценностей, валюты РФ, внутренних ЦБ и использование их в качестве средства платежа

4. Ввоз в РФ и вывоз из РФ валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ЦБ. Единовременный вывоз из РФ физ. лицами резидентами и нерезидентами наличной иностранной валюты (НИВ) в сумме более 10000 $ (или эквивалент в любой иностранной валюте) не допускается. Это ограничение не касается дорожных чеков и банковских карт. До 3000 $ (или эквивалент) — не декларируется, свыше — подлежит таможенному декларированию. НИВ ранее ввезенная в РФ, или переведенная, вывозится без ограничений в пределах суммы, указанной в таможенной декларации или документе, подтверждающем перевод.

5. Перевод иностранной валюты, валюты РФ, внутренних и внешних ЦБ со счета, открытого в РФ на счет того же лица, открытого за пределами РФ, и наоборот.

6. Перевод нерезидентом валюты РФ, внутренних и внешних ЦБ со счета, открытого в РФ, на счет того же лица, открытый в РФ.

Валютный контроль осуществляется правительством РФ, органами и агентами валютного контроля. Органами валютного контроля является ЦБ РФ, Федеральный (-ые) орган (-ы) исполнительной власти, уполномоченный (-ые) правительсвом РФ. Агентами являются уполномоченные банки, государственная корпорация (ВнешЭкономБанк), профессиональные участники РЦБ, в том числе регистраторы, подотчетные Федеральному органу исполнительной власти по РЦБ (ФСФР), таможенные и налоговые органы. Контроль за осуществлением валютных операций КО, а также валютными биржами осуществляет ЦБ РФ. Правительство РФ обеспечивает координацию деятельности в области валютного контроля Федеральных органов исполнительной власти, а также их взаимодействия с ЦБ РФ.

Органы и агенты валютного контроля имеют право:

27. Уполномоченный банк (УБ) может осуществлять все или некоторые операции с наличной иностранной валютой и чеками в соответствии с инструкцией ЦБ РФ №136-и от 16.09.2010г «О порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой (НИВ) и чеками,( в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в ин. Валюте с участием физ. лиц».Так же УБ определяет перечень иностранных валют и операций; самостоятельно решает вопрос о необходимости работы с монетой иностранных государств. Операции с НИВ и чеками осуществляются с использованием курсов иностранных валют, которые устанавливаются и изменяются приказом УБ или распоряжением должностного лица, которому предоставлено данное право.

Уполномоченный банк не вправе при осуществлении операций с НИВ и чеками устанавливать:

• Ограничения по номиналу и годам выпуска, находящихся в обращении денежных знаков

• Ограничения по суммам;

• Разные курсы иностранных валют для разных номиналов.

Операции с НИВ и чеками

1. Покупка НИВ за рубли

2. Продажа НИВ за рубли

3. Продажа НИВ одного иностранного государства за наличную валюту другого иностранного государства. Конверсия.(доллар на евро)

4. Размен денежного знака иностранного государства на денежные знаки того же иностранного государства

5. Покупка чеков за рубли

6. Продажа чеков за рубли

7. Покупка чеков за НИВ

8. Продажа чеков за НИВ

9. Прием денежных знаков иностранных государств , чеков для направления на инкассо

10. Прием НИВ для зачисления на банковские счета физ лиц

11. Выдача НИВ

12. Покупка чеков с зачислением денежных средств на банковские счета физ лиц в иностранной валюте

13. Покупка чеков с зачислением средств на банковские счета физ лиц в рублях

14. Продажа чеков за счет денежных средств на б счетах фи лиц в иностранной валюте

15. Продажа чеков за счет денежных средств на б счетах фи лиц в рублях

16. Прием НИВ при осуществлении операций по переводу денежных средств из РФ

по поручению физ лиц без открытия банковских счетов.

17. Выдача НИВ при осуществлении операций по переводу денежных средств из РФ

по поручению физ лиц без открытия банковских счетов.

18. Прием НИВ для зачисления на банковские счета, счета по вкладу физ лиц в иностранной валюте

19. Прием НИВ для зачисления на банковские счета, счета по вкладу физ лиц в валюте РФ

20. Выдача с банковских счетов, счетов по вкладу физ лиц в иностранной валюте

21. Выдача с банковских счетов, счетов по вкладу физ лиц в валюте РФ

При осуществлении операций с НИВ и чеками проводится идентификация физ. лица. При осуществлении операций передача физ. лицом кассовому работнику рублей, чеков, платежных карт, рассматривается как согласие физ. лица с условиями осуществления операций.

В случае выявления кассовым работником денежного знака ин. государства, вызывающего сомнения в его подлинности, а так же имеющие признаки подделки, кассовый работник действует в порядке, предусмотренном законодательством(указаниями Банка России)

В случае выявления чека, вызывающего сомнения в его подлинности, физ. лицу не возвращается. Чек направляется на инкассо

Во время осуществления операций кассовый работник открывает и заполняет электронный Реестр операций с наличной валютой и чеками

Кассовый работник ведет единый реестр по всем видам операций осуществляемым, в течении рабочего дня за исключением валюты и чека по инкассо

28. Дорожный чек – это денежное обязательство эмитента выплатить владельцу чека сумму, указанную на чеке. Это именной документ и принадлежность его владельцу определяется по наличию подписи, которая проставляется на чеке в момент продажи.

Назначение дорожных чеков:

1. Средство обмена на наличную ин. Валюту.

2. Средство оплаты товаров и услуг за пределами РФ.

Преимущество дорожных чеков:

1. Надежность: определяется надежностью эмитента.

2. Выпускаются в различных валютах разного номинала.

3. Дорожные чеки бессрочны (не имеют срок действия).

4. Гарантируют сохранность денежных средств.

5. Возможность получения компенсации при их утрате до 100%.

6. Доступность

Операции:

1. Продажа дорожных чеков. Дорожные чеки продаются физ. лицам резидентам и нерезидентам за иностранную валюту или за рубли. При продаже оформляется извещение «О продаже дорожных чеков». Чеки могут быть оплачены в безналичной форме, т.е. путем списания со счета клиента суммы дорожного чека.

2. Покупка дорожных чеков. Чеки оплачиваются только владельцем чека, чья подпись имеется на чеке и только в полной сумме. Чеки оплачиваются валютой и в рублях. При покупке дорожных чеков проводится проверка подлинности и платежности чека. Клиенту выплачивается сумма за вычетом комиссии и выдается справка с нал. валютой и чеками.

3. Выплата возмещений по дорожным чекам. Возмещение выплачивается по заявлению клиента на основании письменного приказа компании эмитента с обязательным указанием суммы выплаты. Возмещение выплачивается, как правило, дорожными чеками, при этом извещение о продаже не оформляется, комиссия с клиента не взимается.

4. Прием дорожных чеков на инкассо. На инкассо принимаются чеки сомнительные в подлинности и платежности, а также от 3их лиц.

29Применение векселей во внешнеторговых взаимоотношениях привело к возникновению новых специфических форм кредитования. Форфетирование представляет собой покупку экспортных требований форфейтора с исключением права регресса на экспортера. В роли форфейтора может выступать банк или компания.

Операции форфетирования используются в двух видах сделок:

1. В финансовых сделках, в целях быстрой реализации долгосрочных финансовых обязательств

2. В экспортных сделках, для содействия поступлению наличных денег экспортеру, предоставившему кредит импортеру

1

4

8

3

7

6

5

2

7

8

1. Заключение сделки импортера и экспортером

2. Экспортер обращается с заявкой в форфет-банк, который определяет условия операции. Экспортер имеет возможность включить расходы по учету векселя в стоимость контракта

3. Импортер выписывает вексель авалирует его в банке своей страны

4. Векселя индоссированные банком страны импортера отсылаются экспортеру

5. Экспортер индоссирует векселя и продает их форфет-банку на первичном рынке документов без права регресса

6. Экспортер получает выручку

7. Форфет-банк предъявляет импортеру вексель к оплате

8. Импортер через свой банк оплачивает предъявленный вексель в установленный срок

Участники форфейтинга :

1. Экспортер

2. Импортер

3. Банк импортера

4. Форфет-банк

Все риски, которые вникают экспортер берет на себя. Основные условия форфейтинговой сделки:

1. Вид форфетируемых обязательств , т.е. объект форфетирования

2. Тип банковской гарантии

3. Валюта платежа

4. Размер дисконта

5. Механизм погашения

30. Основные формы продаж в зависимости от территориальной привязки – стационарная и дистанционная форма продаж.

Большинство банковских сделок с клиентами совершается в стационарной форме, когда клиент непосредственно обслуживается в офисе банка. Такая форма обслуживания может быть отнесена к пассивным продажам, когда инициатива исходит от клиента. В процессе стационарного обслуживания производится продажа наиболее традиционных банковских продуктов.

Все большее место в продаже банковских услуг занимает дистанционные формы продаж (обслуживание клиента на расстоянии). Они могут носить как активный характер, когда инициатива исходит от банка, так и пассивный характер, проявляющий в идее традиционного обслуживания клиента, либо с помощью электронных средств коммуникации.

В зависимости от стратегии организации банковского бизнеса продажи можно классифицировать на продажи массового характера и индивидуальные продажи.

Индивидуальная форма больше относится к обслуживанию клиентов. Розничные продажи, как правило осуществляются стационарно и требуют создания широкой филиальной сети. Целевые продажи предполагают поиск определенной группы клиентов и эксклюзивных форм обслуживания.

Массовые продажи предполагают обслуживание большого количества схожих по своим потребительским предпочтениям клиентов и проведение однотипных банковских операций.

По продуктовому признаку можно выделить следующие методы продаж:

• Единичные: предполагают продажу продукта первого наименования, напр. открытие р/с или получение кредита.

• Пакетирование: предполагает рассмотрение имеющихся в наличии позиций каталога как взаимосвязанных услуг и позволяет определить набор продуктов которые полностью удовлетворяли бы потребности клиетов.

• Кросс-продажи: предложение клиентуре сопутствующих продуктов

• Перекрестные продажи: предложение новых продуктов взамен тех, которые уже были потреблены.