- •Оборотная ведомость за период с 1 января по 30 ноября 2005 года.
- •Расшифровка остатков по счетам
- •Хозяйственные операции за декабрь
- •Журнал регистрации хозяйственных операций
- •Оборотная ведомость по синтетическим счетам
- •Расчет процента отклонений фактической себестоимости от учетной стоимости материалов
- •Ведомость распределения заработной платы и отчислений на социальные нужды
- •Ведомость распределения общепроизводственных расходов ремонтно-механического цеха
- •Ведомость-расчет распределения общепроизводственных расходов основных цехов
- •Ведомость выпуска готовой продукции, расчет бухгалтерии
- •Ведомость выпуска готовой продукции, расчет бухгалтерии
- •Расчет распределения общехозяйственных расходов
- •Расчет распределения расходов на продажу по объектам
- •Аналитическая ведомость по счетам производства за декабрь месяц 2005 года
- •Аналитические данные к счету 90 « Продажа»:
- •Аналитические данные к счету 91 «Прочие доходы и расходы»:
- •Платежная ведомость
- •Операции по расчетному счету
Операции по расчетному счету
№ хоз. опер.
|
Дата
|
Номер банковской выписки
|
Содержание операции
|
Дт. |
Кт.
|
Сумма
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 8. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Ведомость по дебету счета 51
|
Журнал – ордер no кредиту счета 51
| |||||||||||
С кредита 51 в дебет счетов
|
Итого по кредиту 51 | ||||||||||
50
|
60
|
|
68
|
69
|
70
|
75
|
др.
|
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
... ..
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
| |||||||||
|
|
|
Таблица 9.
Ведомость по дебету счета 71
| |||||||||||
№ п/п
|
Ф. И. 0. подотчетного лица
|
Сальдо началь- ное
|
В дебет 71 с кредита счетов
|
Итого по дебету 71
| |||||||
Докум.
|
50
|
Докум.
|
50
|
Др.
| |||||||
Д
|
К |
№
|
Дата |
№ |
Дата
|
|
|
| |||
|
|
|
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Журнал-ордер по кредиту счета 71
|
С кредита 71 в дебет счетов |
Итого по кредиту 71
|
Сальдо конечное
| ||||||||||
Докум.
|
20
|
10
|
|
19
|
Докум.
|
50
|
Др.
| |||||
№
|
Дата
|
№
|
Дата
|
Д
|
К
| |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ск = С(н) + Об(д) - Об(к)
|
Журнал-ордер по кредиту счета 60
| ||||||||||||
№ п/п
|
Наименование поставщика
|
Сальдо начальное
|
Документ
|
С кредита счета 60 в дебет счетов
|
Итого по кредиту 60
| |||||||
Д
|
К
|
№
|
Дата
|
10
|
19
|
20
|
08
|
44
|
Др.
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
Документ
|
В дебет 60 с кредита счетов
|
Итого по дебету 60
|
Сальдо конечное
| |||||
№
|
Дата
|
51
|
50
|
62
|
др.
|
Д
|
К
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Журнал-ордер по кредиту счета 70
| |||||||||||
Ведомость №
|
С кредита счета 70 в дебет счетов |
Итого по кредиту
| |||||||||
20
|
08
|
69
|
Другие статьи 91, 96, 97, 99
| ||||||||
Сальдо начальное
|
|
| |||||||||
|
|
|
|
|
| ||||||
|
|
|
|
|
| ||||||
|
|
|
|
|
| ||||||
|
|
|
|
|
| ||||||
|
|
|
|
|
| ||||||
Та |
| ||||||||||
Ведомость по дебету счета 70
| |||||||||||
Документ №, Дата
|
В дебет 70 с кредита счетов
|
Итого по дебету
| |||||||||
50
|
68-3
|
51
|
Др. 71, 73, 94, 69
|
| |||||||
| |||||||||||
|
|
|
|
|
|
| |||||
|
|
|
|
|
|
| |||||
|
|
|
|
|
|
| |||||
|
|
|
|
|
|
| |||||
|
|
|
|
|
|
| |||||
Ск = Сн + Об(к) - Об(д)
|
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
на 200 г.
Организация _____________________________
Идентификационный номер налогоплательщика Вид деятельности
Форма № 1 по ОКУД Дата (год, месяц, число)
________ по ОКПО
ИНН по ОКВЭД
Организационно-правовая форма/форма собственности
Единица измерения: тыс. руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть) Местонахождение (адрес) ______________________________
по ОКОПФ/ОКФС по ОКЕИ
КОДЫ
0710001
384/385
Дата утверждения
Дата отправки (принятия)
АКТИВ |
Код показателя |
На начало отчетного года |
На конец отчетного периода |
1 |
2 |
3 |
4 |
1. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | |||
Нематериальные активы |
110 |
|
|
Основные средства |
120 |
|
|
Незавершенное строительство |
130 |
|
|
Доходные вложения в материальные ценности |
135 |
|
|
Долгострочные финансовые вложения |
140 |
|
|
Отложенные налоговые активы |
145 |
|
|
Прочие внеоборотные активы |
150 |
|
|
ИТОГО по разделу 1 |
190 |
|
|
11. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | |||
Запасы |
210 |
|
|
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
|
|
|
животные на выращивании и откорме |
|
|
|
затраты в незавершенном производстве |
|
|
|
готовая продукция и товары для перепродажи |
|
|
|
товары отгруженные |
|
|
|
расходы будущих периодов |
|
|
|
прочие запасы и затраты |
|
|
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
220 |
|
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) |
230 |
|
|
в том числе покупатели и заказчики |
|
|
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
240 |
|
|
в том числе покупатели и заказчики |
|
|
|
Краткосрочные финансовые вложения |
250 |
|
|
Денежные средства |
260 |
|
|
Прочие оборотные активы |
270 |
|
|
ИТОГО по разделу 11 |
290 |
|
|
БАЛАНС |
300 |
|
|
ПАССИВ |
Код показателя |
На начало отчетного года |
На конец отчетного периода | ||||
1 |
2 |
3 |
4 | ||||
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | |||||||
Уставный капитал |
410 |
|
| ||||
Собственные акции, выкупленные у акционеров |
|
( ) |
( ) | ||||
Добавочный капитал |
420 |
|
| ||||
Резервный капитал |
430 |
|
| ||||
в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством |
|
|
| ||||
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами |
|
|
| ||||
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
470 |
|
| ||||
ИТОГО по разделу III |
490 |
|
| ||||
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | | |||||||
Займы и кредиты |
510 |
|
| ||||
Отложенные налоговые обязательства |
515 |
|
| ||||
Прочие долгосрочные обязательства |
520 |
|
| ||||
ИТОГО по разделу IV |
590 |
|
| ||||
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ] | |||||||
Займы и кредиты |
610 |
|
| ||||
Кредиторская задолженность |
620 |
|
| ||||
в том числе: поставщики и подрядчики |
|
|
| ||||
задолженность перед персоналом организации |
|
|
| ||||
задолженность перед государственными внебюджетными фондами |
|
|
| ||||
задолженность по налогам и сборам |
|
|
| ||||
прочие кредиторы |
|
|
| ||||
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов |
630 |
|
| ||||
Доходы будущих периодов |
640 |
|
| ||||
Резервы предстоящих расходов |
650 |
|
| ||||
Прочие краткосрочные обязательства |
660 |
|
| ||||
ИТОГО по разделу V |
690 |
|
| ||||
БАЛАНС |
700 |
|
| ||||
СПРАВКА о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах |
| ||||||
Арендованные основные средства |
|
|
|
| |||
в том числе по лизингу |
|
|
|
| |||
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение |
|
|
|
| |||
Товары, принятые на комиссию |
|
|
|
| |||
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов |
|
|
|
| |||
Обеспечения обязательств и платежей полученные |
|
|
|
| |||
Обеспечения обязательств и платежей выданные |
|
|
|
| |||
Износ жилищного фонда |
|
|
|
| |||
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов |
|
|
|
| |||
Нематериальные активы, полученные в пользование |
|
|
|
|
Руководитель
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
(подпись) (расшифровка п
200 г.
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
200
Организация _____________________________
Идентификационный номер налогоплательщика Вид деятельности
Форма № 2 по ОКУД Дата (год, месяц, число)
________ по ОКПО
ИНН ________ по ОКВЭД
Организационно-правовая форма/форма собственности
Единица измерения: тыс. руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть)
по ОКОПФ/ОКФС по ОКЕИ
КОДЫ |
| ||||
0710002 |
| ||||
|
1 |
| |||
|
|
| |||
|
| ||||
|
|
| |||
|
|
| |||
384/385 |
| ||||
Показатель |
За отчетный период |
За аналогичный период предыдущего года | |||
наименование |
код | ||||
1 |
2 |
3 |
4 | ||
Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
|
|
| ||
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг |
|
( ) |
( ) | ||
Валовая прибыль |
|
|
| ||
Коммерческие расходы |
|
( ) |
( ) | ||
Управленческие расходы |
|
( ) |
( ) | ||
Прибыль (убыток) от продаж |
|
|
| ||
Прочие доходы и расходы |
|
|
| ||
Проценты к получению |
|
|
| ||
Проценты к уплате |
|
( ) |
( ) | ||
Доходы от участия в других организациях |
|
|
| ||
Прочие операционные доходы |
|
|
| ||
Прочие операционные расходы |
|
( ) |
( ) | ||
Внереализационные доходы |
|
|
| ||
Внереализационные расходы |
|
( ) |
( ) | ||
Прибыль (убыток) до налогообложения |
|
|
| ||
Отложенные налоговые активы |
|
|
| ||
Отложенные налоговые обязательства |
|
|
| ||
Текущих налог на прибыль |
|
( ) |
( ) | ||
|
|
|
| ||
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода |
|
|
| ||
СПРАВОЧНО. Постоянные налоговые обязательства (активы) |
|
|
| ||
Базовая прибыль (убыток) на акцию |
|
|
| ||
Разводненная прибыль (убыток) на акцию |
|
|
|
РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ
Показатель |
За отчетный период |
За аналогичный период предыдущего года | |||
наименование |
код |
прибыль |
убыток |
прибыль |
убыток |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Штрафы, пени и неустойки, признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании |
|
|
|
|
|
Прибыль (убыток) прошлых лет |
|
|
|
|
|
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств |
|
|
|
|
|
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте |
|
|
|
|
|
Отчисления в оценочные резервы |
|
X |
|
X |
|
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности |
|
|
|
|
|
Руководитель
(подпись) (расшифровка подписи)
|
|
за отчетный год |
за предыдущий год |
за отчетный год |
за предыдущий год |
3 |
4 |
5 |
6 | ||
2) Получено на: расходы по обычным видам деятельности - всего |
|
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
капитальные вложения во внеоборотные активы |
|
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Руководитель
(подпись) (расшифровка подписи)
200 г.
Главный бухгалтер
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
за 200 г.
Организация _____________________________
Идентификационный номер налогоплательщика Вид деятельности
Форма № 4 по ОКУД Дата (год, месяц, число)
________ по ОКПО
ИНН по ОКВЭД
Организационно-правовая форма/форма собственности
Единица измерения: тыс. руб./млн руб. (ненужное зачеркнуть)
по ОКОПФ/ОКФС по ОКЕИ
Показатель |
За отчетный год |
За аналогичный период предыдущего года | ||||
наименование |
код |
|
| |||
1 |
2 |
3 |
4 | |||
Остаток денежных средств на начало отчетного года |
|
|
| |||
Движение денежных средств по текущей деятельности Средства, полученные от покупателей, заказчиков |
|
|
| |||
|
|
|
| |||
|
|
|
| |||
Прочие доходы |
|
|
| |||
Денежные средства, направленные: |
|
|
| |||
на оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов |
|
( ) |
( ) | |||
на оплату труда |
|
( ) |
( ) | |||
на выплату дивидендов, процентов |
|
( ) |
( ) | |||
на расчеты по налогам и сборам |
|
( ) |
( ) | |||
|
|
( ) |
( ) | |||
|
|
( ) |
( ) | |||
на прочие расходы |
|
( ) |
( ) | |||
Чистые денежные средства от текущей деятельности ' |
|
|
| |||
Движение денежных средств по инвестиционной деятельности Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов |
|
|
| |||
Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений |
|
|
| |||
Полученные дивиденды |
|
|
| |||
Полученные проценты |
|
|
| |||
Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям |
|
|
| |||
|
|
|
| |||
|
|
|
| |||
Приобретение дочерних организаций |
|
( ) |
( ) | |||
Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов |
|
( ) |
( ) | |||
Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений |
|
( ) |
( ) | |||
Займы, предоставленные другим организациям |
|
( ) |
( ) | |||
|
|
|
| |||
|
|
|
| |||
Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности |
|
|
| |||
Движение денежных средств по финансовой деятельности 1оступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг |
|
|
| |||
Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями |
|
|
| |||
|
|
|
| |||
|
|
|
| |||
Погашение займов и кредитов (без процентов) |
|
( ) |
( ) | |||
Погашение обязательств по финансовой аренде |
|
( ) |
( ) | |||
|
|
( ) |
( ) | |||
|
|
( ) |
( ) | |||
Чистые денежные средства от финансовой деятельности |
|
|
| |||
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов |
|
|
| |||
Остаток денежных средств на конец отчетного периода |
|
|
| |||
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю |
|
|
|