2.2. Экономическая необходимость и функции страхования

Негативные проявления стихийного характера сил природы и общества, связанные с материальными потерями, воспринимаются людьми как случайные события. Однако их периодическое наступление убеждает, что они имеют объективный, закономерный характер, связанный с противоречиями экономических отношений.

С одной стороны, возникают противоречия между человеком и природой, с другой стороны - общественные противоречия между классами, слоями общества и их интересами, обеспечивающими производственные отношений. В совокупности взаимодействия различных противоречий в производстве и жизнедеятельности создают объективные условия для проявлении не­гативных последствий, имеющих случайный характер.

Как экономическая категория, страхование представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использования на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.

Экономическую категорию страхования характеризуют следующие признаки:

- наличие перераспределительных отношений;

- наличие страхового риска;

- формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;

- сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;

- солидарная ответственность всех страхователей за ущерб;

- замкнутая раскладка ущерба;

- перераспределение ущерба в пространстве и времени;

- возвратность страховых платежей;

- самоокупаемость страховой деятельности.

Переход к рыночной экономике обеспечивает существенное возрастание роли страхования в общественном воспроизводстве, значительно расширяет сферу страховых услуг. При командно-административной системе управления народным хозяйством, доминирующей роли государственной собственности и слабой экономической ответственности руководителей и трудовых коллективов за ее сохранность, страхование не могло получить подобающего ему места в экономике.

При развитии рыночных отношений, когда каждый товаропроизводитель начинает действовать на свой страх и риск, повышается роль и значение страхования. При этом наряду с традиционным назначением – обеспечением защиты от природной стихии (землетрясения, наводнения, бури и др.), случайных событий технического и технологического характера (пожара, аварии, взрыва и др.) - объектом страхования все больше становятся убытки от различных криминогенных явлений (кражи, разбойные нападения, угон транспортных средств и др.). Предприятия и организации различных форм собственности, выступающие в качестве страхователей, испытывают потребность в возмещении не только ущерба, выражающегося в гибели или повреждении основных фондов и оборотных средств, но и компенсации недополученной прибыли или дополнительных расходов из-за вынужденных простоев предприятия (неритмичные поставки сырья, неплатежеспособность оптовых покупателей).

Изменения затрагивают также сферу имущественного и личного страхования граждан, что непосредственно связано с экономическими интересами населения. Соотношение долгосрочных и краткосрочных договоров страхования, сочетание рисковых и сберегательных условий страхования, влияние уровня банковского процента на резерв взносов по договорам страхования жизни, учет ценовых тенденций и осуществление антиинфляционных мероприятий с переходом к рыночной экономике неизбежно становятся предметом страховой политики. Возрастает предложение страховых услуг. Приоритет отдается добровольным видам страхования, хотя в определенных сферах сохраняется или даже вводится обязательное страхование (например, медицинских расходов, страхование автогражданской ответственности, военнослужащих от несчастных случаев и др.).

В экономике рыночного типа страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - коммерческой деятельностью, приносящей прибыль. Источники прибыли страховщика - это доходы от собственно страховой деятельности, от инвестиций временно свободных денежных средств в объекты материального производства, непроизводственной сферы, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.

Страхование - важный фактор стимулирования хозяйственной активности в условиях рыночной экономики, который создает для всех участников рыночных отношений равные права, дает сильные психологические мотивации экономической деятельности, стремление получить выгоду, желание рискнуть, "проверить себя".

Функции страхования и его содержание как экономической категории органически связаны. В качестве функций экономической категорий страхования можно выделить следующие четыре функции: рисковую, предупредительную, сберегательную, контрольную.

1. Содержание рисковой функции страхования выража­ется в возмещении риска. В рамках действий этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между уча­стниками страхования в связи с последствиями случайных страховых событий. Рисковая функция страхования являет­ся главной, так как страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по возмещению материального ущерба пострадавших.

2. Назначением предупредительной функции страхова­ния является финансирование за счет средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита при накоплении по договорам страхования на дожитие обусловленных страхо­вых сумм.

3. Содержание сберегательной функции страхования за­ключается в том, что при помощи страхования сберегаются денежные суммы на дожитие. Это сбережение вызвано потреб­ностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.

4. Содержание контрольной функции страхования выра­жается в контроле за строго целевым формированием и ис­пользованием средств страхового фонда.

Страхованию присущи свои особенности, поэтому считается, что страховая деятельность базируется:

- на экономике страхования, связанной с оценкой страхо­вого риска, определением оптимального баланса между дохо­дами и расходами страховщиков, регулированием инвестиций и позволяющей страховой компании достичь оптимальных ре­зультатов;

- на страховой и финансовой математике, позволяющей предоставить страховщику и страхователю статистические дан­ные, необходимые для расчета страхового тарифа и страхо­вых взносов, оценки достаточности средств у страховщика для возмещения убытков страхователей и выплаты им страхового возмещения и страховых сумм, и другую информацию;

- на страховом праве, как специфической области права, которая регламентирует как договор страхования, так и отношения между страховщиком и государством, а также между отдельными субъектами страхового рынка.