2.3. Классификация страхования

Страхование как система экономических отношений охватывает раз­личные объекты и субъекты страховой ответственности, формы органи­зации деятельности в силу определений юридических норм и законов. Что­бы упорядочить разнообразие экономических отношений и создать еди­ную и взаимосвязанную систему, необходима классификация страхования.

Классификация страхования — это система деления страхо­вания на сферы деятельности, отрасли и виды, звенья кото­рой располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего. В основу классификации страхования могут быть положены различные критерии.

1. На страховом рынке действуют специализированные страховые организации, подразделяющиеся по форме собственности на государственные и него­сударственные (акционерные, кооперативные).

Государственное страхование — это организационная форма страхования, где в ка­честве страховщика выступает государство в лице специально уполно­моченных на это организаций. В круг интересов государства входит его монополия на проведение любых или отдельных видов страхования (оп­ределенных законом о статусе страховой деятельности).

Страхование акционерными организациями — негосударственная организационная фор­ма страхования, где в качестве страховщика выступает частный капитал в виде акционер­ного общества, уставный фонд которого формируется из акций (облигаций) и других ценных бумаг, принадлежащих юридическим и физическим лицам. Это позволяет при сравнительно ограниченных средствах быстро развернуть эф­фективную работу страховых компаний.

2. По форме проведения страхования выделяют обязательное и добровольное страхование.

3. По сфере деятельности страховые организации могут охватывать внут­ренний, внешний или смешанный страховые рынки или по классификации рынков деятельности: местный, региональный, национальный, мировой. Это — организаци­онная классификация сферы страхования как вида экономической дея­тельности на определенном рынке.

4. По взаимодействию между страхователями выделяют взаимное страхование и традиционное (рассматривая страхование без дополнительной оговорки всегда предполагается, что речь идет об обычном, традиционном страховании).

Взаимное страхование — негосударственная организационная форма, выражающая договоренность между группой физических и юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях согласно принятым условиям. Эта форма страхования реализуется через общество взаимно­го страхования, которое является страховой организацией некоммерчес­кого типа, т.е. не преследует цели извлечения прибыли из созданного стра­хового предприятия. Общество взаимного страхования — объединение физических иди юридических лиц, созданное на основе добровольного соглашения между ними для страховой защиты своих имущественных интересов, — является юридическим лицом и отвечает по своим обязательствам всем своим иму­ществом. Каждый страхователь является членом-пайщиком общества вза­имного страхования. Минимальное количество членов-пайщиков определя­ется уставом общества. В настоящее время в РФ отсутствует правовая база для деятельности общества взаимного страхования. За рубежом общества взаимного страхования — крупные хозяйствующие субъекты регионального, национального и международного страхового рынка.

5. Исходя из характера объекта страхования, в условиях государственной монополии можно выделить имущественное и личное страхование. B рыночной экономике выделяют:

• имущественное страхование;

• страхование имущества;

• страхование ответственности за причинение вреда;

• страхование ответственности по договору;

• страхование предпринимательского риска;

• личное страхование.

В соответствии с российским законодательством в имущественном страховании в качестве объектов выступают материальные ценности; в личном страхо­вании - жизнь, здоровье и трудоспособность граждан; в страховании ответственности — ущерб, нанесенный третьим лицам; в страховании предпринимательского риска — ущерб от упущенных возможностей в силу невыполнения обязательств.

Имущественное страхование разделяется на подразделы по признакам форм собственности и социальных групп страхователей. По этому признаку различают имущество субъектов хозяйствования: государственное, частное, арендуемое и отдельных граждан на правах личной собственности.

Особым моментом в классификации имущественного страхования являет­ся выделение опасностей, иерархически не связанных между собой:

1) страхование имущества от огня;

2) страхование сельхозкультур от засухи и других стихийных бедствий;

3) страхование животных от падежа и вынужденного забоя;

4) страхование транспортных средств от аварий, угона и других опасностей.

В личном страховании наиболее распространенным является деления его на страхование жизни и страхование от несчастных случаев. Под несчастным случаем понимается физическое повреждение страхователя, следствием которого является временная инвалидность, постоянная инвалидность или смерть.

При такой постановке задачи во внимание принимаются признаки, объем страховой ответственности и продолжительность страхования. При другом подходе к классификации страхования жизни выделяют социальное страхование и личное страхование. В социальном страховании дополнительно рассматривают страхование пособий, пенсий, льгот.

В страховании ответственности выделяют следующие подразделы: страхование задолженности и страхование на случай возмещения вреда, которое также называют страхованием гражданской ответственности.

В страховании предпринимательских рисков выделяются два подраздела: страхование риска прямых и косвенных потерь. К прямым потерям относятся, например, потери от недополучения прибыли, убытки от простоев оборудования вследствие недопоставок сырья, материалов и комплектующих изделий, забастовок и других объективных причин. Страхование косвенных потерь охватывает страхование упущен­ной выгоды, банкротства предприятия и пр.

6. Качественная характеристика объектов, принимающихся на страхование, определяет вид страхования по признаку однородных и неоднородных групп объектов.

Страхование однородных объектов от определенных опасностей осуществляется по соответствующим тарифным ставкам. В свою очередь, в основу расчета тарифов положено статистическое наблю­дение массовых явлений, однородных в качественном отношении с целью расчета вероятности его наступления и степени опасности проявления.

Страхование неоднородных явлений связано с решением задач страховой защи­ты на случай воздействия опасных событий на группу объектов, имеющих коренные различия. В этом отношении выделяют смешанное и комбиниро­ванное страхование как подвиды страхования. Смешанное страхование применяется в основном в страховании жизни: на дожитие, случай смерти, потери здоровья и пр. Комбинированное страхование характерно для объединения в одном со­бытии страхования нескольких объектов, например, страхование средств транс­порта и багажа в сочетании со страхованием водителя и пассажиров.

Приведенную классификацию можно дополнить классификацией видов страхования по директиве ЕЭС.

А. Долгосрочное страхование.

1. Страхование жизни и аннуитетов.

2. Страхование к бракосочетанию и рождению ребенка.

3. Связанное долгосрочное страхование.

4. Непрерывное страхование здоровья.

5. Страхование возвращения капиталов.

6. Страхование пенсий.

В том числе: Индустриальное страхование жизни.

Б. Общие виды страхования.

1. Страхование от несчастных случаев.

2. Страхование на случай болезни.

3. Страхование автомобилей.

4. Страхование железнодорожного подвижного состава.

5. Страхование самолетов.

6. Страхование судов.

7. Транспортное страхование грузов.

8. Страхование от пожаров и стихийных бедствий.

9. Страхование имущества.

10. Страхование гражданской ответственности транспорта.

11. Страхование гражданской ответственности владельцев авиакомпании.

12. Страхование гражданской ответственности судовладельцев.

13. Страхование общей ответственности.

14. Страхование кредитов.

15. Страхование от финансовых потерь, связанных со злоупотребления­ми работающих по найму.

16. Страхование от прочих финансовых потерь.

17. Страхование судебных издержек.

Классификация страхования в соответствии с Законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 10.12. 2003 (ст.32.9.) для целей лицензирования страховой деятельности будет представлена позже в разделе «Условия лицензирования страховой деятельности».