- •Правовое регулирование несостоятельности (банкротства) Предисловие
- •Глава 1. Несостоятельность (банкротство). Общие положения Нормативные акты
- •Основные понятия
- •§ 1. История развития института несостоятельности (банкротства) в России
- •§ 2. Российское законодательство о несостоятельности (банкротстве): основные черты и тенденции развития
- •§ 3. Понятие, критерии и признаки несостоятельности (банкротства)
- •Проблемы, мнения, дискуссии
- •Методические рекомендации
- •Библиография
- •Контрольные вопросы
- •Глава 2. Субъектный состав отношений, возникающих при проведении процедур несостоятельности (банкротства) Нормативные акты
- •Основные понятия
- •§ 1. Состав лиц, участвующих в деле о банкротстве
- •§ 2. Правовой статус должника
- •1. Право должника на обращение в арбитражный суд с заявлением о банкротстве
- •2. Обязанность должника по подаче заявления о банкротстве
- •3. Ответственность руководителя предприятия-должника и индивидуального предпринимателя
- •§ 3. Правовой статус кредиторов
- •1. Заявление кредитора
- •2. Собрание кредиторов
- •3. Комитет кредиторов
- •§ 4. Арбитражный управляющий
- •1. Общие положения
- •2. Саморегулируемые организации арбитражных управляющих
- •3. Права и обязанности арбитражного управляющего
- •4. Ответственность арбитражного управляющего
- •§ 5. Роль арбитражного суда в делах о несостоятельности
- •Проблемы, мнения, дискуссии
- •Методические рекомендации
- •Библиография
- •Контрольные вопросы
- •Глава 3. Процедуры несостоятельности (банкротства) Перечень нормативных актов
- •Основные понятия
- •§ 1. Общая характеристика процедур несостоятельности (банкротства)
- •§ 2. Восстановительные мероприятия
- •§ 3. Наблюдение
- •1. Понятие процедуры наблюдения: ее место и роль в системе процедур несостоятельности (банкротства)
- •2. Временный управляющий
- •§ 4. Финансовое оздоровление
- •1. Общие положения
- •2. Административный управляющий
- •3. План финансового оздоровления и график погашения задолженности
- •§ 5. Внешнее управление
- •1. Внешнее управление: понятие, цели и последствия введения
- •2. Внешний управляющий
- •3. План внешнего управления
- •4. Меры по восстановлению платежеспособности должника
- •4.1. Продажа предприятия должника
- •4.2. Уступка прав требования должника
- •4.3. Иные способы восстановления платежеспособности должника
- •5. Отчет внешнего управляющего
- •§ 6. Конкурсное производство
- •1. Понятие и сроки конкурсного производства
- •2. Правовые последствия введения конкурсного производства
- •3. Конкурсный управляющий
- •3.1. Общие положения
- •3.2. Правомочия конкурсного управляющего по распоряжению имуществом предприятия-должника
- •3.3. Правомочия конкурсного управляющего по формированию конкурсной массы
- •3.4. Правомочия конкурсного управляющего по распределению конкурсной массы
- •§ 7. Мировое соглашение
- •1. Понятие мирового соглашения
- •2. Форма и содержание мирового соглашения
- •3. Порядок заключения и утверждения мирового соглашения
- •4. Основания отказа в утверждении мирового соглашения
- •5. Недействительность мирового соглашения
- •6. Расторжение мирового соглашения
- •§ 8. Упрощенные процедуры банкротства
- •1. Банкротство ликвидируемого должника
- •2. Банкротство отсутствующего должника
- •Проблемы, мнения, дискуссии
- •Методические рекомендации
- •Библиография
- •Контрольные вопросы
- •Глава 4. Особенности несостоятельности (банкротства) отдельных категорий должников Перечень нормативных актов
- •Основные понятия
- •§ 1. Общие положения
- •§ 2. Несостоятельность (банкротство) градообразующих организаций
- •§ 3. Несостоятельность (банкротство) сельскохозяйственных организаций
- •§ 4. Несостоятельность (банкротство) кредитных организаций
- •§ 5. Несостоятельность (банкротство) страховых организаций
- •Проблемы, мнения, дискуссии
- •Методические рекомендации
- •Библиография
- •Контрольные вопросы
- •Глава 5. Защита прав и законных интересов кредиторов и должников при осуществлении процедур несостоятельности (банкротства) Перечень нормативных актов
- •Основные понятия
- •§ 1. Общие положения, касающиеся соотношения прав и законных интересов должника и кредиторов
- •§ 2. Меры, направленные на защиту прав кредиторов
- •1. Принцип единой правовой защиты интересов кредиторов
- •2. Меры, направленные на информационное обеспечение защиты прав и законных интересов кредиторов
- •3. Меры, направленные на обеспечение требований кредиторов
- •4. Меры, касающиеся порядка реализации отдельных процедур банкротства
- •§ 3. Меры, направленные на защиту прав должников
- •1. Требования, предъявляемые к заявлению кредитора о признании должника банкротом
- •2. Право должника на судебное обжалование
- •3. Иные способы защиты интересов должника в рамках осуществления процедур банкротства
- •Проблемы, мнения, дискуссии
- •Методические рекомендации
- •Библиография
- •Контрольные вопросы
- •Содержание специального курса "Правовое регулирование несостоятельности (банкротства)"
- •Тема 1. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства): общие положения
- •Тема 2. Производство по делам о несостоятельности (банкротстве)
- •Тема 3. Участники конкурсных правоотношений
- •Тема 4. Досудебные процедуры финансового оздоровления
- •Тема 5. Добровольное объявление о банкротстве должника
- •Тема 6. Наблюдение
- •Тема 7. Финансовое оздоровление
- •Тема 8. Внешнее управление (судебная санация)
- •Тема 9. Конкурсное производство
- •Тема 10. Мировое соглашение
- •Тема 11. Упрощенные процедуры банкротства
- •Тема 12. Банкротство градообразующих организаций
- •Тема 13. Банкротство сельскохозяйственных организаций
- •Тема 14. Банкротство финансовых организаций
- •Тема 15. Банкротство стратегических организаций
- •Тема 16. Банкротство субъектов естественных монополий топливно-энергетического комплекса
- •Тема 17. Общий порядок банкротства граждан
- •Примерные темы дипломных и курсовых работ
Проблемы, мнения, дискуссии
1. Одной из актуальных проблем является определение причин банкротства кредитных организаций. Исследуя данную проблему, зарубежные авторы выделяют внешние и внутренние факторы. К внешним ученые относят: изменение общеэкономической ситуации, утрату банком доверия общественности, массовое изъятие денежных средств из банков, обострение конкуренции и некоторые другие.
Внутренние факторы не менее разнообразны и включают в себя некомпетентность руководства банка, недостатки внутри банковской организации и системы контроля, слабый контроль за заемщиками, личную зависимость от заемщика и др.
Западные исследователи, проведя сравнительный анализ отдельных факторов банкротства, пришли к выводу, что почти в 80% случаев причины банкротства могут быть сведены к человеческому фактору, т.е. к неопытности, некомпетентности руководства *(323).
Одной из основных причин банкротства является частая ориентация банка на одного или некольких заемщиков. Так, банкротство германского концерна "Хуго Стинесс ОХГ" неизбежно повлекло за собой банкротство финансировавшего этот концерн "Хуго Стинесс-Банка". Неверная кредитная политика (в частности, одностороннее увеличение кредитования операций с недвижимостью) привела в 1991 г. почти все крупные скандинавские банки на грань краха.
2. В последних редакциях Закона о банкротстве кредитных организаций прослеживается тенденция к повышению роли Банка России в предупреждении несостоятельности (банкротства) кредитных организаций. Так, кредитная организация обязана сообщать Банку России о ряде сделок в течение пяти дней после их совершения, в том числе о сделках по распоряжению имуществом стоимостью свыше 1% балансовой стоимости кредитной организации. Закон использует понятие "распоряжение имуществом" вместо привычного понятия "отчуждение имущества". Некоторые авторы полагают, что если бы не примерно указанный перечень таких сделок, то могли бы возникнуть споры относительно того, что понимается законодателем под распоряжением имуществом, а что следует понимать под отчуждением имущества *(324). Анализ соответствующих положений позволяет прийти к выводу о том, что речь идет о тех же сделках, которые предусмотрены корпоративным законодательством.
3. Сходная проблема - государственной финансовой поддержки банковской системы - имеет место в некоторых зарубежных странах, к примеру в США, Норвегии, Финляндии, Швеции. Так, в начале 1990-х гг. правительства этих стран объявили, что они гарантируют своевременное выполнение банками своих обязательств, для того чтобы рассеять сомнения в международных финансовых кругах по поводу надежности банков и облегчить тем самым получение кредитов за рубежом. Размеры предоставляемой банкам поддержки в Норвегии в 1991 г. составили около 2% ВВП, в Финляндии в 1992 г. - 5,7%, в Швеции в 1993 г. - 2,4%.
В Германии в 1974 г. по инициативе Федерального банка был создан Консорциальный банк ликвидности (Лико-банк), который предоставляет в целом устойчивым кредитным учреждениям ликвидные средства, если они испытывают временные платежные затруднения. Уставный фонд банка был сформирован за счет средств Федерального банка, а также взносов всех банковских групп Германии.
В Словении также был применен способ финансового оздоровления банковской системы с участием государства. В 1991-1992 гг. там был принят ряд законов о пререабилитации, реабилитации и ликвидации банков. В соответствии с этими законами было создано Агентство по реабилитации банков (ФРБ). Его основная задача - управление нестабильными банками.
4. С понятием банка неразрывно связано понятие "банковская тайна". В соответствии со ст. 857 ГК РФ банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте. Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям.
Однако в результате реализации процедуры конкурсного производства возникает проблема прекращения действия режима банковской тайны.
Согласно Закону о банкротстве кредитных организаций в первую очередь удовлетворяются требования физических лиц, являющихся кредиторами данной кредитной организации, по заключенным с ними договорам банковского вклада и банковского счета.
Расчеты с кредиторами производятся конкурсным управляющим в соответствии с реестром требований, в котором указываются сведения о каждом кредиторе, размере его требований по денежным обязательствам и (или) обязательным платежам, об очередности удовлетворения каждого требования.
Кроме этого, конкурсный управляющий обязан не позднее шести месяцев после открытия конкурсного производства представить промежуточный ликвидационный баланс, в котором содержатся сведения о составе имущества ликвидируемой кредитной организации, перечень предъявляемых кредиторами требований, а также результаты их рассмотрения. Таким образом, получается, что конкурсный управляющий получает доступ к сведениям, составляющим банковскую тайну.
Представляется, что в такой ситуации было бы целесообразным установить, что для банков-должников с момента открытия конкурсного производства прекращают относиться к категории сведений, носящих конфиденциальный характер либо являющихся коммерческой тайной, не только сведения об их финансовом состоянии, но и сведения, составляющие банковскую тайну.
5. Согласно действующему законодательству в решении арбитражного суда о признании кредитной организации банкротом не указывается размер вознаграждения конкурсного управляющего, если его полномочия осуществляет Агентство, в связи с тем что за осуществление полномочий конкурсного управляющего Агентству вознаграждение не выплачивается. В этой ситуации обоснованно возникает вопрос: что будет источником финансирования деятельности Агентства? Предполагается, что финансирование будет обеспечено за счет другой его деятельности - страхования вкладов в банках. В соответствии с положениями Федерального закона от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" имущество Агентства формируется за счет имущественного взноса со стороны государства при его учреждении, страховых взносов, а также за счет доходов, получаемых Агентством от размещения денежных средств, средств от выпуска эмиссионных ценных бумаг и других законных поступлений.
6. Закон о банкротстве кредитных организаций относит к первой очереди кредиторов требования Агентства по договорам банковского вклада и банковского счета, перешедшие к нему в соответствии с Федеральным законом "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". Иными словами, к Агентству, выплатившему возмещение по вкладам, переходит в пределах выплаченной суммы право требования, которое вкладчик имел к банку. В результате происходит совмещение в лице Агентства и конкурсного управляющего и кредитора первой очереди. Данное положение на практике может создать серьезные проблемы, поскольку, преследуя свои собственные интересы кредитора первой очереди, Агентство обязано заботиться о защите прав иных кредиторов и государства в целом.
7. В числе некоммерческих организаций, осуществляющих обязательное государственное страхование, следует назвать Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ и т.д. Образование внебюджетных фондов связано исключительно с их целевым назначением. В связи с этим обоснованно возникает вопрос: можно ли отнести указанные фонды к страховщикам и соответственно распространить на них нормы Закона о банкротстве 2002 г. в части особенностей банкротства страховых организаций?
8. Наряду с объединениями страховщиков, которым российское законодательство запрещает заниматься непосредственно страховой деятельностью, существуют страховые пулы.
На практике возникает вопрос: подпадает ли данная организация под действие Закона о банкротстве 2002 г.?
В специальной литературе страховой пул определяется как временное, функционирующее на принципах сострахования объединение страховых компаний для совместного страхования опасных, крупных, малоизвестных и т.п. рисков *(325).
ГК РФ использует вместо понятия "страховой пул" категорию "сострахование". Согласно ст. 953 ГК РФ объект страхования может быть застрахован по одному договору страхования несколькими страховщиками. Если в таком договоре не определены права и обязанности каждого из страховщиков, они солидарно отвечают перед страхователем (выгодоприобретателем) за выплату страхового возмещения по договору имущественного страхования или страховой суммы по договору личного страхования.
Применительно к характеристике страхового пула термин "объединение" применяется в ином смысле по сравнению с положениями ГК РФ (ст. 50, 121).
В связи с этим в правовой литературе, думается, обоснованно высказывается точка зрения, согласно которой сострахование как договорная форма объединения страховых организаций не подпадает под действие закона о банкротстве *(326).
Помимо сострахования российское законодательство (ст. 967 ГК РФ, ст. 13 Закона РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации") выделяет и перестрахование, представляющее собой страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика). В свою очередь страховщик, заключивший с перестраховщиком договор о перестраховании, остается ответственным перед страхователем в полном объеме.
В качестве перестраховщиков могут выступать страховые организации при условии получения лицензии и соблюдения иных требований, предъявляемых к ним страховым законодательством (на данные организации распространяются особенности банкротства страховых организаций).