Вопрос 82.

Длительное время операции с драгоценными металлами и драг. камнями находились исключительно в руках государства, их право совершать имел лишь Центральный банк РФ, Внешторгбанк и Роскомдрагмет.

Однако и эта сфера деятельности претерпела изменения и была либерализована. Процесс либерализации внутреннего рынка драг. металлов начался в конце 1993 г.

коммерческие банки России имеют право осуществлять операции с драгоценными металлами и драгоценными кам­нями при условии наличия у них лицензии или разрешения на совершение операций с драгоценными металлами, выданных ЦБ РФ. Порядок выдачи банкам лицензий на осуществление операций с драгоценными металла­ми установлен в Письме Банка России от 3 декабря 1996 г. № 367.

Лицензия выдается без ограничения сроков ее действия, в ней указа­ны операции, на осуществление которых имеет право кредитная органи­зация. Разница между лицензией и разрешением заключается в том, что разрешение ограничивает банк операциями только с золотом и сереб­ром и исключает возможность привлечения и размещения во вклады дра­гоценных металлов в физической форме. Банк России проводит плано­мерную работу по замене ранее выданных разрешений на лицензии.

Федеральным законом "О драгоценных металлах и драгоценных камнях" определено, что к драгоценным относятся:

• металлы: золото, серебро, платина и металлы платиновой груп­пы (палладий, иридий, родий, рутений и осьмий);

• природные камни: алмазы, изумруды, александриты, жемчуг, уникальные природные янтарные образования.

Закон РФ "О валютном регулировании и валютном контроле" относит к валютным ценностям драгоценные металлы в самородках и аффиниро­ванные (очищенные) в виде слитков, проката, порошка, лома, за исключением ювелирных и бытовых изделий из этих металлов, а также деталей промышленных и лабораторных аппаратов и агрегатов из этих метал­лов. В состав валютных ценностей включаются и природные драгоцен­ные камни в сыром и обработанном виде (в том числе рекуперированные, т.е. извлеченные из отработанного или неисправного промышленного инструмента или ювелирных изделий), за исключением ювелирных и бытовых изделий, а также промышленного инструмента из драгоценных камней или с их использованием.

Операции с золотом совершаются в количественных единицах чис­той массы металла, операции с серебром, платиной и другими драг.металлами - в единицах лигатурной массы металла. Под лигатур лгатурной массой) понимается вес металлического объекта (слитка, проката, порошка и т.д.) с учетом имеющихся в металле объекта хими­ческих примесей. Химическая чистота металла определяется его пробой, _те. числом долей химически чистого металла в лигатурной массе, на­пример, проба "четыре девятки" - 0,9999% примесей в 100% лигатуры.

К основным операциям коммерческих банков с драгоценными метал­лами и драгоценными камнями относятся:

• операции по покупке и продаже драгоценных металлов и драго­ценных камней;

• операции по привлечению во вклады и размещению драгоценных металлов;

• операции по хранению и перевозке драгоценных металлов и дра­гоценных камней;

• операции по предоставлению кредитов в драгоценных металлах и под залог драгоценных металлов и драгоценных камней;

• экспортные операции.

Операции по покупке и продаже драгоценных металлов. Выполне­ние обязательств при проведении операций по покупке и продаже драг­металлов может осуществляться либо в физической форме (передача реального металла), либо в безналичном порядке (перечисление денеж­ного эквивалента на соответствующие банковские счета) по следующим видам сделок:

• наличные сделки или сделки купли-продажи с немедленной постав­кой, когда дата валютирования (дата поставки денежных средств и драг­металлов) устанавливается в пределах двух рабочих дней от даты заключения сделки;

• срочные сделки, при которых сроки расчетов составляют более двух рабочих дней от даты заключения сделки (опционы, фьючерсы, форвардные и другие срочные сделки, не противоречащие российско­му законодательству).

Кредитные организации могут заключать сделки купли-продажи дра­гоценных металлов за собственный счет или за счет средств и по поруче­нию клиентов (по договорам комиссии) с:

• Банком России;

• уполномоченными банками (т.е. банками, обладающими лицензи­ями на совершение операций с драгоценными металлами и камнями);

• пользователями недр и другими юридическими лицами, имеющи­ми лицензии на работу с драгоценными металлами);

• физическими лицами.

Операции купли-продажи драгоценных металлов между уполномо­ченными банками могут осуществляться на основе соответствующих договоров. При этом банк-продавец составляет распоряжение на спи­сание металла на счет банка-покупателя с указанием даты расчета и направляет его по месту хранения аффинированных драгоценных ме­таллов. Банк-покупатель оплачивает стоимость приобретаемых им драг­металлов, а банк-продавец при получении денежных средств за продан­ные металлы производит списание этих металлов со своего счета на счет банка-покупателя и одновременно списание денег со счета кредитора.

Для получения спекулятивной прибыли банки могут осуществлять операции своп, которые представляют собой операции по одновременной покупке и продаже определенного количества драгоценного металла при условии расчетов по ним на разные даты по разным ценам по цепе спот и форвардной цене. Операции своп в основном проводятся с золотом.

С физическими лицами российские коммерческие банки осуществля­ют операции по покупке и продаже мерных слитков и памятных монет драгоценных металлов. Осуществление банками сделок купли-продажи мерных слитков с физическими лицами регулируется Правилами совершения сделок купли-продажи мерных слитков с физическими лицами.. При купле-продаже слитков к ним прилагаются документы, подтверждающие их происхождение, а сделка оформляется кассовыми документами, в которых по каждому слитков указываются наименование металла, масса, чистота.

Наиболее популярными у населения при покупке-прод: драгоценных металлов являются золотые мерные слитки весом 2, 5 20, 50, 100, 500 и 1000 г.

Банки продают физическим лицам также памятные и инвестиционные монеты. Некоторые банки наряду с монетами, отчеканенных Московским монетным двором по поручению ЦБ РФ, предлагали покупателям монеты, отчеканенные по их собственному заказу из драг.металлов (например, серия монет "300-летие Российского

Операции по привлечению во вклады и размещению драгоцен. металлов. Такие операции во многом схожи с депозитными операциями с валютой. Они производятся в том случае, когда банку необходимо привлечь металл на счет или разместить его на определенный срок.

Типичные сроки депозитов - один, два, три, шесть и двенадцать месяцев, но по запросу клиента срок может быть как продлен.

Предоставление кредитов в драгоценных металлах и под залог драгоценных металлов. Для предоставления кредитов под залог драгоц. металлов и драгоценных камней наличие лицензии (разрешения) совершение операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями необязательно, кроме того случая, когда предмет залога передается на хранение залогодержателю.

Займы в драгоценных металлах предоставляются путем поставки металлов клиенту в физической форме или на обезличенные металлические счета в обмен на обязательство поставки металлов по истечении установленного договором срока. Погашение суммы займа в драгоценных металлах осуществляется в форме физической поставки металлов или путем перечисления металлов с обезличенных металлических счетов заемщик Проценты по этим займам исчисляются и выплачиваются в валюте России, но при наличии соглашения между банком и владельцем могут быть выплачены в драгоценных металлах.