7 Фінансовий план.

Визначення річних експлуатаційних витрат на розподіл електроенергії по електричній мережі.

Витрати виробництва від застосування засобів електрифікації формуються з двох видів витрат:

• виробничих витрат, обумовлених підтримкою електроенергетичного господарства на належному технічному рівні, тобто витрат на виконання робіт по технічному обслуговуванню і ремонту власними силами господарства і на оплату послуг підрядних організацій;

• невиробничих витрат– матеріальний збиток виробництву від аварійного виходу з ладу електроустаткування і від перерв в електропостачанні, а також пов'язаний з неякісним електропостачанням і нераціональним застосуванням електроенергії.

До річних експлуатаційних витрат на розподіл електроенергії по електромережі відносять всі витрати на підтримку електромережі в робочому стані, а також річну вартість втрат електричної енергії в елементах електромережі.

Кошторис експлуатаційних витрат на розподіл електроенергії складається по наступних економічних елементах витрат:

• витрати на оплату праці персоналу мережі;

• відрахування на соціальні заходи;

• амортизація основних фондів і нематеріальних активів;

• інші витрати;

• вартість втрат активної і реактивної електроенергії.

Витрати на оплату праці – це всі виплати по заробітній платі персоналу електроенергетичної служби (річний фонд оплати праці персоналу електроенергетичної служби).

Відрахування на соціальні заходи визначаються у розмірі нормативного процента від витрат на оплату праці.

Амортизаційні відрахування розраховуються поквартально на основі визначеної раніше розрахункової вартості об'єктів мережі і існуючих квартальних норм прискореної амортизації . Для розрахунку амортизаційних відрахувань об'єкти мережі поділяються на такі групи: ЛЕП, устаткування підстанцій, постійна частина витрат на спорудження підстанцій.

Інші витрати прийняти у розмірі 10-15% від амортизаційних відрахувань першого року.

Таблиця 7.1 - Амортизаційні відрахування за 3 роки

1 рік

Группа ОФ	Залишкова вартість на початок кварталу, тис. грн				Норма амортизації, %	Амортизаційні відрахування, тис. грн
	I	II	III	IV		I	II	III	IV	рік
ЛЕП (I)	175	171,5	168,07	164,71	2	3,5	3,43	3,36	3,29	13,59
Інше устаткування(III)	126419,9	118834,71	111704,62	105002,35	6	7585,19	7130,08	6702,28	6300,14	27717,69
Разом	126594,9	119006,21	111872,69	105167,05		7588,69	7133,51	6705,64	6303,43	27731,28

2 рік

Группа ОФ	Залишкова вартість на початок кварталу, тис. грн				Норма амортизації, %	Амортизаційні відрахування, тис. грн
	I	II	III	IV		I	II	III	IV	рік
ЛЕП (I)	164,71	161,42	158,19	155,02	2	3,29	3,23	3,16	3,10	12,79
Інше устаткування(III)	105002,3	98702,16	92780,03	87213,23	6	6300,14	5922,13	5566,80	5232,79	23021,86
Разом	105167,0	98863,6	92938,2	87368,3		6303,4	5925,4	5570,0	5235,9	23034,7

3 рік

Группа ОФ	Залишкова вартість на початок кварталу, тис. грн				Норма амортизації, %	Амортизаційні відрахування, тис. грн
	I	II	III	IV		I	II	III	IV	рік
ЛЕП (I)	155,02	151,92	148,88	145,90	2	3,10	3,04	2,98	2,92	12,03
Інше устаткування(III)	87213,2	81980,44	77061,61	72437,91	6	5232,79	4918,83	4623,70	4346,27	19121,59
Разом	87368,3	82132,4	77210,5	72583,8		5235,9	4921,9	4626,7	4349,2	19133,6

Вартість втрат активної електроенергії визначається по формулі:

, де (15)

- вартість 1 кВт·г активної електроенергії, що втрачається (приймається на рівні середньої ціни без ПДВ 1 кВт·г споживаної активної електроенергії);

- втрати активної електроенергії в проектованій мережі, кВт·г/рік.

Таблиця 7.2 - Кошторис експлуатаційних витрат на розподіл електроенергії

Економічні елементи витрат	Величина витрат, тис.грн./рік			Питома вага,%
	1 рік	2 рік	3 рік	1 рік	2 рік	3 рік
Витрати на оплату праці	595,9	595,9	595,9	1,77	2,11	2,51
Відрахування на соціальні заходи	219,29	219,29	219,29	0,65	0,78	0,92
Амортизаційні відрахування	27731,28	23034,70	19133,60	82,53	81,68	80,68
Інші витрати	4159,69	3455,21	2870,04	12,38	12,25	12,10
Вартість втрат активної електроенергії	895,23	895,23	895,23	2,66	3,17	3,78
Разом	33601,39	28200,33	23714,06	100	100	100
Зокрема без вартості втрат активної електроенергіі	32706,16	27305,1	22818,83