Тема 12. Правовое регулирование кредитных и расчетных операций

1.Понятие кредита и кредитных правоотношений.

2.Правовое регулирование отдельных форм и видов кредита

3.Порядок открытия и обслуживания банковского счета.

4.Правовые способы расчета.

5.Формы расчетов.

1. Понятие кредита и кредитного правоотношения

Экономико-правовая сущность кредита. Кредит является одной из сложнейших экономических категории и самых развитых товарно-денежных форм. Объ­ективной основой его существования служит движение стоимости в сфере то­варно-денежного обмена. Закономерно­стью, порождающей кредит, является вре­менное высвобождение средств одних и появление временной потребности в них других субъектов хозяйствования.

Поэтому с экономических позиций кредит можно охарактеризовать как общественные отношения между кредитором и заемщиком по поводу воз­вратного движения стоимости, в которых происходит передача кредито­ром ссуженной стоимости заемщику на началах возвратности и в интересах общественных потребностей.

Понятие стоимости здесь соотносится с понима­нием денег как всеобщего стоимостного эквивалента — меры стоимости товаров. Ранее при плановой экономике кредит трактовался как централизованное дви­жение ссудного фонда общества.

Обязанность возвращать долги является юридической кате­горией и закрепляется в кредитном договоре.

Движение кредита как капитала порождается его платным характером. Плат­ность (возмездностъ) кредитного обязательства означает обязанность заемщика уплатить кредитору плату по кредиту в обусловленном размере. Процент — пла­та по кредиту для заемщика и доход от капитала — для кредитора. Выплата % не зависит от того, приносит ли заемный капитал прибыль должнику.

Кредитные правоотношения — это урегулированные норма­ми права самостоятельного вида отношения, возникающие при перераспределении материальных фондов между участниками имущественного оборота по поводу предоставления денежных средств или товарно-материальных ценностей на опре­деленный срок либо с отсрочкой платежа на условиях возвратности и платности в виде процентов по кредиту.

Разграничение кредита и ссуды. Понятия «ссуда» и «кредит» в законода­тельстве (статьи 382 и 383 ГК УССР) и в литературе зачастую смешиваются, употребляясь как синонимы. Экономическая литература понятие ссуды употребля­ет преимущественно в смысле займа (кредита): ссудные средства, ссудный фонд, ссуженная стоимость, ссудный процент.

Соотношение займа и кредита. Кредитные отношения — это отношения предоставления денежных средств взаймы на условиях платности.

Элемент займа используется в достаточно сложной конструкции кредитных отно­шений, но конструкция в целом к этому элементу, разумеется, не сводится. До­говор займа по общему правилу является безвозмездным, поскольку заемщик не обязан вознаграждать заимодавца.

Именно в этом многие видят ос­новное отличие договора займа от кредитной сделки. Такие возмездные соглаше­ния, как договор банковского кредита, ломбардный кредит являются видами до­говоров, вынесенными законодателем в отдельную главу ГК.

Заключение и форма кредитного договора. Требования к форме и порядку заключения (изменения, расторжения) кредитных договоров предусмотрены ст. 154 ГК УССР, ст. 6 Закона Украины «О финансовых услугах и государ­ственном регулировании рынков финансовых услуг» от 12 июля 2001 г.

В случае изменения учетной ставки НБУ условия договора могут пересматри­ваться лишь на основании взаимного согласия кредитора и заемщика. Для креди­тов, предоставляемых в иностранной валюте, необходимо учитывать также про­центные ставки, которые действуют на международных рынках капиталов.

Поскольку обеспеченность кредита является одной из существенных харак­теристик его организации, стороны, как правило, предусматривают способ обеспе­чения его исполнения (неустойка, залог, гарантия, поручительство).

При этом от­дельный договор об обеспечении обязательств по кредиту может не заключаться. В п. 23 Положения о кредитовании устанавливается возможность трехстороннего договора: банк — гарант (поручитель) — заемщик.

Договор банковского кредита является консенсуальным и двусторонне обя­зывающим. В период существования СССР отказ банка от выдачи кредита после подписания кредитного договора не влек за собой ответственность банка, что позволяло говорить о реальности кредитного договора.

Субъектами кредитных отношений могут быть юридические лица и физи­ческие лица.

Кредитодатель (кредитор) — это субъект кредитного отношения, предоставляющий стоимость заемщику на определенный срок.

Источником средств для выдачи кредита могут быть собственные средства (для всех участни­ков кредитных отношений) и заемные средства (для банков и других кредитных учреждений).

Кредитополучатель (заемщик) — субъект кредитного отношения, получающий кредит.

Заемщиками являются юридические и физические лица, ис­пытывающие недостаток в собственных средствах. Заемщик должен быть кредитоспособен, то есть иметь экономически обоснованную возможность возвратить кредит.

Объект кредитного правоотношения. Вопрос об объекте кредитного отно­шения необходимо рассматривать с позиций разграничения объекта кредитования и объекта кредитного правоотношения.

Однако, кредитование это не отношение между кредитором и товарно-материальными ценностями, а отношение кредитора с заемщиком.

При товарном кредите объектом отношения является ссудный капитал в товарной форме, слитый с промышленным капиталом с целью ускорения реализации товаров (услуг) и заключенного в них дохода.

Важно разрешить вопрос о переходе права собственности на товары и деньги в кредитных правоотношениях.

Элементы содержания кредитного правоотношения. Рассмотренные выше принципы возвратности, срочности и платности кредита, отражающие обязан­ность кредитополучателя вернуть полученные средства в определенный срок с уплатой процентов, раскрывают основное содержание кредитных правоотношений — права и обязанности сторон в кредитном обязательстве. Наличие указанных при­знаков позволяет отнести ту или иную сделку к кредитному соглашению.