- •Тема 1. Поняття, предмет, методи та система кримінології
- •Тема 2. Історія становлення кримінології та її сучасний стан в Україні
- •Тема 3. Злочинність та її основні характеристики
- •Тема 4. Причини й умови злочинності
- •Тема5. Кримінологічне вчення про особу злочинця
- •Тема 6. Проблеми віктимології та суїцидальної поведінки
- •Тема 7. Організація та методика кримінологічних досліджень
- •Тема 8. Кримінально-правова статистика та її застосування в практичній діяльності органів внутрішніх справ
- •Тема 9. Загальні проблеми запобігання злочинності
- •Тема 10. Кримінологічне прогнозування та планування боротьби зі злочинністю
- •Тема 11. Організаційні основи діяльності органів внутрішніх справ із запобігання злочинності
- •Тема 2. Історія становлення кримінології та її сучасний стан в Україні
- •Тема 3. Злочинність та її основні характеристики
- •Тема 4. Причини й умови злочинності
- •Тема5. Кримінологічне вчення про особу злочинця
- •Тема 6. Проблеми віктимології
- •Тема 7. Організація та методика кримінологічних досліджень
- •Тема 8. Кримінально-правова
- •Тема 9. Загальні проблеми запобігання злочинності
- •Тема 10. Кримінологічне прогнозування та планування боротьби зі злочинністю
- •Тема 11. Організаційні основи діяльності органів внутрішніх справ із запобігання злочинності
- •Тема 12. Кримінологічна характеристика та запобігання злочинності неповнолітніх
- •Тема 13. Кримінологічна характеристика та запобігання рецидивній злочинності
- •Тема 14. Кримінологічна характеристика та запобігання економічній злочинності
- •Тема 15. Кримінологічна характеристика та запобігання насильницьким злочинам
- •Тема 16. Кримінологічна характеристика та запобігання загальнокримі-нальній корисливій злочинності
- •Тема 17. Кримінологічна характеристика та запобігання організованій злочинності
- •Тема 18. Кримінологічна
- •Тема 19. Кримінологічна характеристика та запобігання необережній злочинності
- •Тема 20. Кримінологічні аспекти
Тема 14. Кримінологічна характеристика та запобігання економічній злочинності
14.1. Кримінологічна характеристика економічної злочинності
У світі немає жодної держави, економіка якої абсолютно була б схожа на економіку іншої держави. В економіці будь-якої держави є суперечності й недоліки, котрі використовує злочинність. Це стосується й економіки України. В 2004 р. розкрито 33 819 злочинів економічної спрямованості (13 691 злочинів залишаються нерозкрити-ми), серед них у сфері господарської діяльності - 6878 (2343)ю5.
Економічна злочинність погіршує життя суспільства загалом, а тому боротьба з нею є одним із пріоритетних завдань не тільки правоохоронних органів, а й усіх структур держави. Питання економічної злочинності піднімалися на конгресах ООН із запобігання злочинності та поводження з правопорушниками. В одній із резолюцій Сьомий конгрес ООН визначив економічні злочини як особливо небезпечні та вказав на посилення боротьби з ними106.
Економічна злочинність - це явище, яке:
властиве будь-якій державі та виникає в результаті високо-інтелектуальної злочинної діяльності осіб з метою незаконного спрямування частини економічних ресурсів на свою користь. У країнах з низьким рівнем ринкових відносин їй додатково сприяє невідповідність законодавчої бази економічним реаліям;
виникає у сфері управління державним або приватним майном і пов'язана з використанням службового становища з корисливими намірами;
стримує розвиток ринкових відносин, вільної конкуренції, а в кінцевому підсумку - підриває основи економічної безпеки держави;
стимулює "тіньовий" капітал, корупцію та організовану злочинність;
викликає соціальну нестабільність, зневіру законослухняних громадян у спроможність держави захистити їхні інтереси.
105 Експрес-інформація про стан злочинності в Україні за 2004 рік. - К.: МВС України. Департамент інформаційних технологій, 2005. - Лист 102
106 Лунеев В. В. Преступность XX века. - М., 1998. - С. 256.
222
За кримінально-правовою класифікацією економічна злочинність поділяється на такі групи:
злочини у сфері відносин власності, пов'язані зі службовою діяльністю: розкрадання державного чи колективного майна шляхом шахрайства, присвоєння, розтрати або зловживання посадовим становищем;
злочини у сфері використання бюджету: порушення законодавства про бюджетну систему України; видання нормативних актів, які змінюють доходи та витрати бюджету всупереч визначеному законом порядку;
злочини у сфері фінансових відносин: виготовлення чи збут підроблених грошей або цінних паперів; незаконні операції з валютними цінностями; приховування валютної виручки; ухилення від сплати податків; порушення порядку випуску (емісії) й обігу цінних паперів; підробка знаків поштової оплати та проїзних квитків; незаконне виготовлення, підробка, використання чи збут незаконно виготовлених й одержаних або підроблених марок акцизного збору;
злочини у сфері підприємництва: заняття забороненими видами підприємницької діяльності; порушення порядку заняття нею; фіктивне підприємництво; шахрайство з фінансовими ресурсами; виготовлення спиртних напоїв і торгівля ними; незаконна торговельна діяльність; протидія законній підприємницькій діяльності; приховування банкрутства; фіктивне банкрутство;
злочини у сфері захисту від монополізму та несумлінної конкуренції: незаконне збирання з метою використання чи використання відомостей, що становлять комерційну таємницю; розголошення комерційної таємниці; штучне підвищення та підтримання високих цін на товари народного споживання й послуги населенню; змова про фіксування цін; примушування до виконання або невиконання цивільно-правових зобов'язань;
злочини у сфері обслуговування населення: випуск чи реалізація недоброякісної продукції; обман покупців; обман замовників; одержання незаконної винагороди від громадян за виконання робіт, пов'язаних з обслуговуванням населення; порушення правил торгівлі;
з*:, 7) злочини у сфері митного регулювання - контрабанда.
223
14.2. Причини й умови, що детермінують економічну злочинність
Соціально-економічні обставини:
перехід на рейки ринкової економіки відбувався в умовах розвалу колись єдиної країни;
розірвання виробничих і торговельних зв'язків багатьох економічних партнерів колишніх союзних республік;
недосконалість господарського механізму щодо використання різних форм власності;
низька правова культура, що призводить до невиконання своїх обов'язків перед державою, зокрема, щодо повноти сплати податків;
суперечності між командно-адміністративною системою господарювання, від якої Україна відійшла, та ринковою економікою, до якої вона ще не дійшла;
надмірна монополізація економіки (навіть порівняно з іншими республіками колишнього СРСР);
наявність могутнього, але антиринкового військово-промислового комплексу;
надмірне адміністративне втручання в економіку, великі витрати на утримання управлінського апарату;
високий рівень корупції в системі органів державної влади й управління та тінізації економіки;
надання численних пільг деяким юридичним і фізичним особам;
надлишковий податковий тиск на суб'єктів господарювання, що заганяє їх у тінь;
відставання правового забезпечення протидії економічній злочинності від швидкості її зростання та необхідності посилення боротьби з нею;
низька платоспроможність більшості громадян;
правова незахищеність суб'єктів господарювання від зловживань, утисків і вимагань з боку чиновників державного апарату на всіх його рівнях.
14.3. Запобігання злочинам у сфері економіки
До основних форм запобігання злочинам у сфері економіки належать:
• своєчасне запобігання, розкриття та розслідування злочинів у сфері економіки на підприємствах, в організаціях,
комерційних структурах, фінансово-кредитній та банківській системах;
відшкодування нанесених збитків;
захист громадян від злочинних посягань;
висвітлення в засобах масової інформації стану економічної злочинності в країні та регіонах і напрямів боротьби з нею;
удосконалення діяльності органів контролю, наділених правами органів дізнання;
створення нового механізму валютно-митного контролю, який би був заснований на організаційній взаємодії фінансових, банківських та митних органів;
проведення із залученням практичних працівників відповідних міністерств і відомств комплексних перевірок законності здійснення товарно-грошових операцій суб'єктами підприємницької діяльності, що створені при державних підприємствах;
виявлення фактів одержання прихованих доходів шляхом вилучення з обігу різниці між собівартістю та роздрібними цінами на товари й послуги;
погашення заборгованості з виплати заробітної плати, для чого запроваджується механізм матеріальної відповідальності підприємств-боржників перед своїми працівниками;
забезпечення суворого контролю за проходженням бюджетних коштів аж до безпосереднього їх одержувача, спрямованих на адресну державну підтримку;
погашення заборгованості із заробітної плати.
224