- •Бизнес-жоспар
- •Кіріспе
- •1. Жобаның тұжырымдамасы
- •2. Өнімнің (қызметтердің) сипаттамасы
- •3. Өндірістер бағдарламасы
- •4. Маркетингтік жоспар
- •4.1 Өнімдер (қызметтер) нарығының сипаттамасы
- •4.2 Негізгі және әлеуетті бәсекелестер
- •4.3 Нарықты дамытудың болжамды бағасы, күтілетін өзгерістер
- •4.4 Маркетинг стратегиясы
- •5. Техникалық жоспарлау
- •5.1 Техникалық процесс
- •5.2 Ғимараттар мен құрылыстар
- •7.2 Жобаны іске асыру шығындары
- •8. Пайдалану шығыстары
- •9. Жалпы және әкімшілік шығыстар
- •10. Қаржыландыру қажеттілігі
- •11. Жобаның тиімділігі
- •11.1 Cash-flow проекциясы
- •11.2 Пайда мен залалдардың есептері
- •11.3 Баланс проекциясы
- •11.4 Қаржы индикаторлары
- •12. Әлеуметтік-экономикалық және экологиялық әсер
- •12.1 Әлеуметтік-экономикалық мәні
- •12.2 Қоршаған ортаға әсер
- •Қосымшалар
11.4 Қаржы индикаторлары
13% дисконттау ставкасы кезінде инвестицияланған капиталдың таза дисконтталған кірісі 75жылда 12 915 мың теңгені құрады.
16-кесте – Жобаның қаржылық көрсеткіштері
Ішкі кірістілік нормасы (IRR) |
77% |
Ағымдағы таза құны (NPV), мың теңге. |
12 915 |
Жобаның өзін-өзі ақтауы (жай), жыл |
2,2 |
Жобаның өзін-өзі ақтауы (дисконтталған), жыл |
2,5 |
17-кесте - Жобаның залалсыздығын талдау, мың тг
Кезең |
2012 |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
Қызметтерді сатудан түсетін кіріс |
4 320 |
9 045 |
11 664 |
11 664 |
12 312 |
12 312 |
12 960 |
Баланстық пайда |
-1 146 |
1 833 |
4 550 |
4 649 |
5 395 |
5 493 |
6 240 |
Қызметтердің толық өзіндік құны |
5 466 |
7 212 |
7 114 |
7 015 |
6 917 |
6 819 |
6 720 |
Тұрақты шығындар |
5 466 |
7 212 |
7 114 |
7 015 |
6 917 |
6 819 |
6 720 |
Шекті кіріс сомасы |
4 320 |
9 045 |
11 664 |
11 664 |
12 312 |
12 312 |
12 960 |
Пайдадағы шекті түсімнің үлесі |
1,000 |
1,000 |
1,000 |
1,000 |
1,000 |
1,000 |
1,000 |
Залалсыздық шегі |
5 466 |
7 212 |
7 114 |
7 015 |
6 917 |
6 819 |
6 720 |
Кәсіпорынның қаржылық тұрақтылық қоры (%) |
-27% |
20% |
39% |
40% |
44% |
45% |
48% |
Залалсыздық |
127% |
80% |
61% |
60% |
56% |
55% |
52% |
Кестеде кәсіпорынның залалсыздық шегі жылына сату көлемі 6 917 мың теңге болып табылатыны көрсетілген (1916 жыл).
Қаржылық тұрақтылық қоры 2013 жылы 20 % құрайды, одан әрі бұл көрсеткіш пайыздар бойынша шығыстардың азаюына қарай (48% дейін) өседі.
Кәсіпорынның жеке кәсіпкерліктің ұйымдастыру-құқықтық нысаны бар және шағын және орта бизнес субъектілері үшін салық салудың жеңілдетілген режимін қолданады. ҚР Салық кодексіне сәйкес жеке табыс салығы мен әлеуметтік салық ставкасы табыс сомасының (жалпы табыс) 3% мөлшерінде белгіленген.
18-кесте - Болжамдау кезеңіндегі салықтық түсімдердің көлемі (7 жыл)
Салық түрі |
Сомасы, мың тг. |
ЖК қызметі салығы, әлеуметтік салық |
810 |
Жиыны |
810 |
Осы жобаны іске асыру нәтижесіндегі салықтық түсімдердің көлемі 7 жылда 810 мың теңгені құрайды.
12. Әлеуметтік-экономикалық және экологиялық әсер
12.1 Әлеуметтік-экономикалық мәні
Жобаны іске асыру кезінде:
жұмысшылардың тұрақты табыс алуға мүмкіндік беретін жаңа жұмыс орнын ашу;
с порт қызметтерін көрсететін жаңа кәсіпорын ашу;
Шымкент қаласының бюджетіне салықтар мен басқа да аударымдардың түсу (810 мың теңгеден астам) міндеттерін шешу қарастырылған.
Әлеуметтік әсерлер арасынан мынаны бөліп көрсетуге болады:
- халықтың, атап айтқанда балалар мен жасөспірімдердің дене тәрбиесімен және спортпен үнемі айналысуына деген қажеттіліктерін қанағаттандыру;
- халықтың (балалар мен жасөспірімдердің) денсаулығын сақтау, нығайту, жұмыс істеу қабілетін арттыру, салауатты өмір салтын және бос уақыттарын қалыптастыру;
- спорт ғимараттары мен басқа да сауықтыруға бағытталған объектілерді барынша тиімді пайдалану;
- спортқа тартылатын балалар санын ұлғайту, нәтижесінде жасөспірімдер жасайтын құқық бұзушылықты азайту.
Жобаны іске асыру нәтижесінде 5 жұмыс орны құрылатын болады. .