4. Другие банковские услуги

4.1. Форфейтинг

Форфейтинг – это форма финансирования внешнеэкономической операции (чаще всего - экспорта) путем учета векселей без права регресса. Форфейтинг с экономической точки зрения представляет собой торговлю долгами. Такая сделка осуществляется коммерческими банками или фирмами. Банк выкупает у экспортера вексель со скидкой и принимает на себя риск неплатежа импортера. Размер скидки определяется с учетом кредитного риска по сделке, в зависимости от используемой валюты и срока векселя. Срок сделки от 180 дней до 5-7 лет. Договоры заключаются в немецких марках, швейцарских франках или долларах США.

Должником при сделке м.б. только импортеры из той страны, которая имеет хороший международный рейтинг, и за которых банк с хорошим международным рейтингом дает банковскую гарантию. Факторинг - это одна из форм страхования экспортных кредитов. Условия страхования рисков, которые предлагают коммерческие банки, являются более выгодными, чем у страховых компаний.

Для заключения сделки требуется длительная подготовка. Всю сделку можно условно представить в виде следующих шагов:

1. Подготовка сделки. Экспортер или импортер выступает инициатором сделки. Для экспортера важно определить требования банка или форфейтинговой организации к гарантии и размер дисконта до окончательного заключения сделки с импортером. Экспортер учитывает это при установлении цены контракта, маржу за финансирование, которую необходимо включить в контракт.

2. Рассмотрение заявки. Затем рассматривается форфейтером, который определяет характер сделки: товарная или финансовая. В случае продажи финансовых бумаг необходимо предусмотреть предварительное уведомление об этом.

3. Сбор информации о сделке. Собирается информация о предполагаемой сделке: валюта, срок финансирования, импортер экспортер, их местонахождение и т.п.

4. Документальное оформление сделки. После достижения предварительной договоренности сделка оформляется документально.

5. Подготовка переводных векселей. После документального оформления сделки экспортер готовит серии переводных векселей или подписывает соглашение о принятии простых векселей от покупателя. Экспортер должен получить гарантию или аваль (вексельное поручительство третьего лица) на свои векселя.

Достоинства сделки:

1) улучшение ликвидности сделки для экспортера;

2) сокращение риска, т.е. операция поставки с отсроченным платежом превращается в операцию за наличный расчет - экспортер получает средства сразу по поставке продукции;

3) простота и быстрота оформления;

4) фиксированная ставка. Форфейтинговое финансирование предоставляется банком (ФО) на основе фиксированной процентной ставки.

Банк получает больший доход, чем в случае кредитования.

4.2. Клиринг

Клиринг – это система погашения долгов (кредиторской задолженности) и удовлетворение претензий (дебиторская задолженность), которая осуществляется без использования денег в наличной или безналичной формах. На практике используется как один из способов платежей. Преимущество: 1) ускорение расчетов и оборачиваемости оборотных средств; 2) укрепление хозрасчета; 3)усиление контроля рублем; 4) экономия денег.

При клиринговой форме расчетов значительно сокращается или даже отпадает необходимость в реальных деньгах, используется в межбанковских операциях. Каждая организация выступает как потребитель продукции или услуг, и как изготовитель. Поэтому каждая организация одновременно выступает как получатель и плательщик денег. В первом случае у организации возникают долговые требования, а во втором - долговые обязательства. При организации клиринга происходит зачет долгов. Долговые обязатель­ства погашаются долговыми требованиями. Денег для такой операции не требуется. Реальные деньги присутствуют как счетные деньги. Здесь проявляется только одна функция денег - мера стоимости, которая используется при определении цен товаров, работ, услуг.

При организации работы клирингового центра по каждому участнику учитываются все его долговые обязательства к другим участникам клиринга и обязательства перед ним, которые периодически погашаются как отрицательные и положительные величины. Реальными деньгами оплачивается только незачтенная сумма.

Банки организуют и осуществляют постоянные и периодические расчеты путем зачета взаимных требований организаций одной или разных отраслей, независимо от имеющихся претензий к участникам зачета. В порядке зачетов долговых требований и обязательств погашаются расчетные документы на отгружаемые товары, оказанные услуги, находящиеся в картотеке Nо 2, или срочные к оплате в день проведения зачета, относящиеся к основной деятельности, включая долги по ремонтным работам.

Не принимаются к зачету документы:

1) на взносы собственных средств на капвложения;

2) подлежащие оплате за счет средств по капвложениям;

3) по перечислению средств в бюджет и органы социального страхования;

4) платежам по заработной плате и приравненным к ним.

При проведении зачета между группой организаций, обслуживаемых несколькими банками, банк - организатор зачета заблаговременно сообщает другим банкам состав участников, даты проведения зачетов и закрытия временных лицевых счетов, период, на который м.б. выдана ссуда для полного погашения незачтенных долгов.

Каждому участнику в банке открывается лицевой счет, на который все долговые обязательства (дебет) погашаются его долговыми требованиями (кредит). В день завершения зачетных операций сумма превышения долговых требований над долговыми обязательствами зачисляется на счет участника зачета. Когда сумма принятых к зачету долговых обязательств превышает сумму долговых требований, банк на непогашенную часть долга предоставляет кредит.

При организации межбанковского клиринга банки открывают друг у друга корреспондентские счета или счета в клиринговой палате (специальном клиринговом банке). Клиринговая палата - специализи­рованная межбанковская организация, которая обеспечивает регулярные безналичные расчеты между банками, основанные на взаимном зачете встречных денежных требований и обязательств юридических лиц (клиентов банков) за товары, работы, услуги, ценные бумаги с последующим переводом сальдо.

Существую две базовые модели клиринга: без депонирования средств на счетах участников клиринговой палаты (Межбанковский финансовый дом, г.Москва) и с предварительным депонированием средств на счетах участников (Московский клиринговый центр).