Глава 2 характеристика закупочной деятельности завода кпд руп «витебский дск»

2.1 Общая характеристика завода кпд руп «Витебский дск»

Завод крупнопанельного домостроения РУП «Витебский ДСК» (далее завод КПД) создан в соответствии с решением Министерства строительства БССР от 30 июля 1989 г. №04/2277 и приказом от 13 июля 1989 г. № 162 ППСОИД «Витебскжилстрой».

В соответствии с Положением о заводе, завод КПД является структурным подразделением РУП «Витебский ДСК» и имеет статус обособленного подразделения, состоит на хозяйственном расчёте, выделен на отдельный баланс с последующим включением его данных в сводный баланс РУП «Витебский ДСК».

Завод КПД имеет текущий счёт в филиале ОАО «БПС-Банк» по Витебской области для зачисления выручки за отгруженную продукцию и оказанные услуги населению и сторонним организациям с последующим использованием её на проведение расчётов с бюджетом, расчётов с поставщиками, оплаты энергоресурсов, а также на выдачу наличных денег на командировочные и другие хозяйственные расходы.

Основной задачей завода КПД является обеспечение в полном объёме строящихся объектов объединения железобетонными конструкциями, товарной арматурой, металлоконструкциями из бетона с получением при этом прибыли для удовлетворения социальных и экономических интересов трудового коллектива и РУП «Витебский ДСК».

При наличии свободных мощностей и обеспечении в полном объёме заявок подразделений объединения завод КПД принимает заказы сторонних организаций и осуществляет их реализацию. Его производственные площади составляют 50 тысяч м².

В Витебской области завод является монополистом и имеет всего одного конкурента по изготовлению изделий общестроительного назначения - завод железобетонных конструкций №3 г.Витебск.

По согласованию с РУП «Витебский ДСК» завод вправе осуществлять и другие виды деятельности, не запрещённые законодательными актами. На отдельные из них предприятие имеет специальные разрешения (лицензии).

По состоянию на 01.01.2013 г. на заводе работало 498 человек. Среднесписочная численность всех работающих завода в 2013 г. составила 492 человек, в том числе промышленно - производственный персонал 405 человек.

На предприятии имеются авто различного назначения и различной грузоподъемности. На заводе преобладают по количеству грузовые автомашины. Имеется также 3 автобуса. Всего на заводе числится 13 автомашин.

Основные показатели производственно-хозяйственной деятельности завода КПД за 2012-2013 гг. представлены в таблице 2.1. Анализ сделан по данным отчётности «Отчёт о прибылях и убытках», «форма 5-з», «Отчёт по труду» за 2012-2013гг.

Таблица 2.1 - Основные показатели производственно-хозяйственной деятельности завода КПД за 2012-2013 гг.

Показатель	2012	2013	Абсолютное отклонение	Темп роста, %
Выпуск ж/бетонных и бетонных изделий,м^3	34247	52500	18253	153,3
Реализация, т. руб.	26029790,9	15449378,6	-10580412	59,3
Объем поставок, м^3	35171	52767	17596	150
Фонд оплаты труда,т. руб.	14664978,1	27189885,5	12524907	185,4
Производ. труда на 1-го работающего ППП, т.руб.	118439,1	231367,0	112927,9	-
Среднемесячная з/пл. на 1-го работающего по заводу ,руб.	2545961	6066463	3520502	238,2
Себестоимость товарной продукции, т. руб.	80108273,7	139733453,7	59625180	174,4
Затраты на 1 руб. товарной продукции	1,383	1,228	-0,155	-
Среднесписочная численность всего по заводу, чел	496	498	2	100,4
в т. ч. непром. персонал	7	6	-1	85,7
Среднесписочная численность ППП всего, чел.	489	492	3	100,6
в т. ч. рабочие ППП	394	405	11	102,8

Примечание - Источник: собственная разработка по данным предприятия на основании приложения Б

Из таблицы 2.1 видно, что выпуск железобетонных и бетонных изделий в 2013 году составил 52500м³, что на 18253 больше, чем в 2012 году.

Темп роста составил 153,3 %, что говорит о существенном увеличении объемов произведенной продукции.

Затраты на 1 рубль реализованной продукции в 2013 году составили 1,228 руб., что на 0,155 руб. меньше, чем в 2012 году. Средняя заработная плата 1 работника в 2013 году составила 6066463 руб., что на 3520502 руб. больше, чем в 2012.

По состоянию на 01.01.2013 г. на заводе работает 498 человек. Среднесписочная численность всех работающих завода в 2013 г. составила 492 человек, в том числе промышленно - производственный персонал 405 человек.

В целом завод обеспечено рабочей силой. При необходимости осуществляется прием на работу новых работников в соответствии с заявками руководителей структурных подразделений.

Дифференциация оплаты труда работников завода КПД осуществляется с учетом условий труда на конкретных рабочих местах, количественных и качественных результатов индивидуального и коллективного труда. Годовой фонд заработной платы на 2013 год составил 27189885,5 руб.

Предприятие реализует продукцию сторонним организациям и частным лицам. Продукция, выпускаемая заводом КПД, реализуется как на стройки города Витебска, так и за пределы Витебской области, а также в Российскую Федерацию: Москва, Смоленск.

На территории завода расположена железнодорожная ветка. Площадь, занимаемая заводом, составляет 137000м², на которой расположены основные и вспомогательные цеха. К последним относятся: административно-бытовые корпуса, формовочный, арматурный и бетоносмесительный цеха, паросиловое хозяйство, склады сырьевых материалов. Завод работает в три смены.

Завод КПД имеет объекты логистического назначения, такие как склады, транспортные средства, участок погрузо-разгрузочных работ, подъездные пути к складам предприятия.

Основными географическими рынками сбыта продукции предприятия являются Российская Федерация и Республика Беларусь.

Реализация продукции завода осуществляется непосредственно со складов. Отгрузка продукции производится железнодорожным и автомобильным транспортом.

Завод имеет классическую линейно-функциональную структуру, которую можно рассмотреть в Приложение А. Во главе организации стоит директор, утверждённый в должности и освобождаемый от неё приказом Генерального директора РУП «Витебский ДСК». Директор завода самостоятельно определяет структуру управления, разрабатывает штаты завода КПД с последующим согласованием штата аппарата управления с Генеральным директором РУП «Витебский ДСК», определяет обязанности, ответственность и права своих заместителей, главного инженера, руководителей служб и отделов. Кроме этого, директор самостоятельно устанавливает формы, системы и размеры оплаты труда работников в пределах фонда оплаты труда, сформированного согласно Положению «Об образовании и распределении остаточного хозрасчётного дохода и единого фонда оплаты труда по заводу КПД».

В непосредственном подчинении у директора завода находится главный инженер, а также два его заместителя – заместитель директора по качеству и заместитель директора по коммерческим вопросам.

У завода всего две экономические службы – бухгалтерия и планово-экономический отдел. Отметим, что эти службы, а также отдел труда и кадров и инженеры-программисты находятся в непосредственном подчинении у директора.

Остальные отделы и службы, кроме службы охраны и хозяйственного обслуживания, а также объектов социальной сферы (столовая, медпункт), подчиняются главному инженеру или заместителям директора завода.

Завод имеет следующие производственные подразделения: энергоцех, ремонтно-строительный участок, ремонтно-механический цех, цех технологической комплектации, бетоносмесительный цех, формовочный цех №1, формовочный цех №2, арматурный цех, а также погрузочно-разгрузочный участок.

В таблице 2.2 приведена структура персонала предприятия за 2011- 2012гг.

Таблица 2.2 - Фактическая среднесписочная численность персонала за 2011 -2012гг.

	Фактическая среднесписочная численность чел.		Абсолютное отклонение
	2011 год	2012 год
1. Всего по заводу	685	496	-189
в т.ч. непромышленный персонал	10	7	-3
в т.ч. рабочие	6	4	-2
2. Промышленно производственный персонал, всего	675	489	-186
в т.ч. рабочие	558	394	-164
ИТР	117	95	-22
Удельный вес всех ИТР в общей численности работающих (%)	18,0	19,8	1,8
Удельный вес всех рабочих в общей численности работающих (%)	82,0	80,2	-1,8

Примечание - Источник: собственная разработка по данным предприятия

За отчетный период выбыло всего 189 чел., в т. ч. уволено за прогулы и другие нарушения трудовой дисциплины – 99 человек, уволено по соглашению сторон – 90 человек.

Количество инженерно-технических работников в 2012 году по сравнению с 2011годом увеличилось.

Текучесть кадров за отчетный период составила 19,8 %, и снизилась по сравнению с соответствующим периодом прошлого года на 1,8 %.

Среднемесячная зарплата на 1-го работающего по заводу составила за отчетный период 2538592, в т. ч. за декабрь 2012 – 3408222 руб. Средняя заработная плата рабочих и служащих по Республике за декабрь составила 4779458 руб.

Фонд оплаты труда без выплат из прибыли к объему выпущенной товарной продукции без НДС составил за отчетный период 25,3 %, против достигнутого уровня за соответствующий период прошлого года 18,0 %, т.е. увеличился на 7,3 %.

Непроизводительные потери рабочего времени составили за отчетный период 21412 чел/дн., в т. ч. целосменные простои –14028 ч/дн, прогулы – 2766 чел/дн., неявки с разрешения администрации – 4618 чел/дн. И в сравнении с фактическим уровнем за 2011 год увеличились на 7278 чел/дн. , в т. ч. целосменные простои на 6971 ч/дн, прогулы на 114 чел/дн., а неявки с разрешения администрации выросли на 193 чел/дн.

Производительность труда на 1-го работающего ППП в действующих ценах составила за отчетный период 118439,1 тыс.руб.

Основным видом деятельности предприятия является выпуск железобетонных и бетонных изделий серии КПД 111-108 для  комплектации крупнопанельных домов. Заводом выпускается и продукцию общестроительного назначения, товарный бетон и раствор, товарная арматура, металлоконструкции. Производство продукции осуществляется как из собственных материалов, так и из материалов заказчика. Существует возможность изготовления изделий по индивидуальным чертежам заказчика.

Формовочный цех предназначен для непосредственного изготовления продукции. Арматурный и бетоносмесительный цеха используются в качестве вспомогательных, для обеспечения формовочного цеха необходимым количеством арматурных изделий и бетонной смеси.

На предприятии организованно производство трехслойных наружных стеновых панелей (ЗНС), наружных чердачных панелей (НЧ), наружных цокольных панелей (НЦ), дорожных бордюров, внутренних стеновых панелей, подвальных стеновых панелей, керамзитобетонных перегородок, сплошных плит перекрытия, многопустотных плит перекрытия, ригелей, балконных плит, колец колодцев, колонн, фундаментных блоков, блоков стен подвала, панелей и столбов заборов, санитарно - технических кабин, шахт лифтов, вентиляционных блоков, перемычек, балок, стоек входа, экранов, свай, ограждений и плит лоджий, ребристых плит, лестничных площадок и маршей.

В таблице 2.3 указаны объемы поставок и объем выпуска продукции за 2011 -2012гг.

Таблица 2.3 - Объемы поставок и объем выпуска продукции за 2011 – 2012гг.

Показатели	2011	2012	Объемы за 2012 г. к 2011г.,%
1	2	3	4
1. Объем реализации продукции (в действующих ценах, начиная с мая только по сторонним организациям на внутренний рынок), млн.руб	77076,1	26029,8	х
2. Объем выпуска товарной продукции (в дейст. ценах без НДС ,для внутреннего потребления – жилье с входным НДС), млн.руб	64034,6	57916,7	х
3. Общий объем поставок железобетона и бетонных конструкций,м^3	78773	35171	44,6
в т. ч. на объекты ДСК (прямые поставки), м^3 в % к общему объему поставок	70069 89,0	18552 52,7	26,5 -36,3
сторонним организациям за пределы РБ, м^3 в % к общему объему поставок	- -	10041 28,6	- 28,6
сторонним организациям на территории РБ,м^3 в % к общему объему поставок	8704 11,0	6578 18,7	75,6 7,7
4. Объем выпуска железобетона и бетонных изделий, м^3	77098	34247	44,4
– в т. ч. конструкций и изделий КПД, м^3	70069	23854	34,0
6. Объем выпуска товарной арматуры, металлоизделий и заклад. деталей, тонн.	611	336,0	55,0
7. Объем поставок полистирольной плиты, м3	266	757,7	284,8
8. Проектная производственная мощность, м^3	77098	34247	44,4
9. Объем использования производственной мощности (в %)	43,1	43,1	-24,0

Примечание - Источник: собственная разработка по данным предприятия

Из таблицы 2.3 видно, что за 2012 год по сравнению с соответствующим периодом прошлого года объемы производства в натуральном выражении по железобетону и бетонным изделиям снизились на 55,6 %, в т.ч. изделия КПД на 66,0%; по товарным бетонам и растворам на 49,3 %; по товарной арматуре и металлоизделиям на 45,0%; по полистиролу увеличились на 184,8 %. Остатки готовой продукции на складе завода на 1-е января 2013 года составили 3330 м3, в том числе железобетонные конструкции 3039 м3, бетонные изделия 291 м3.

За 2012 год по сравнению с соответствующим периодом прошлого года объемы производства в натуральном выражении по железобетону и бетонным изделиям снизились на 55,6 %, в т.ч. изделия КПД на 66,0%; по товарным бетонам и растворам на 49,3 %; по товарной арматуре и металлоизделиям на 45,0%; по полистиролу увеличились на 184,8 %.

Всего за 2012 год поставки железобетона и бетонных изделий уменьшились по сравнению с 2011 годом на 55,4 %, в т.ч. на объекты ДСК на 73,5%.

Основными причинами снижения объемов производства являются: аварийные ремонты оборудования формовочных цехов и отсутствие сырьевых материалов в необходимом количестве.

Остатки готовой продукции на складе завода на 1-е января 2013 года составили 3330 м3, в том числе железобетонные конструкции 3039 м3, бетонные изделия 291 м3.

В целом остатки готовой продукции на складе завода снизились на 908 м3 или на 21,4 % в сравнении с их наличием на 1.01.2012 года.

Согласно принятой новой учетной политике по предприятию в связи с изменением правового статуса завода КПД РУП "Витебский ДСК", в объеме реализации, начиная с отчета за май 2012 года, учтена только та продукция, которая отгружена сторонним организациям на территории РБ. В объем производства включена вся выпущенная на заводе продукция, как для внутреннего потребления, так и для дальнейшей реализации сторонним организациям на территории и за пределы Республики. Объем выпуска товарной продукции для внутреннего потребления для жилищного строительства, начиная с мая 2012 года, рассчитана в ценах с входным НДС, вся остальная продукция без НДС.

?