- •2. Механізм здійснення кредитних та інвестиційних операцій банків.
- •3. Торгівельні та неторгівельні операції банків в іноземній валюті і механізм їх здійснення.
- •Задачі Завдання 1Визначити дотримання банком нормативів ліквідності. Розрахувати їх значення, зробити висновки про стан ліквідності банку на основі даних:
- •Розв’язання:
- •Розв’язання:
- •1) Банк за даними відноситься до 1-го рівня капіталу;
- •Завдання 3 Розрахуйте загальну відкриту валютну позицію уповноваженого банку на основі даних:
- •Розв’язання:
- •Завдання 4 Скласти консолідований звіт про рух грошових коштів банку на основі даних:
Розв’язання:
Нормативами адекватності регулятивного капіталу банку та основного капіталу банку є:
- Н1 – норматив мінімального розміру регулятивного капіталу банку:
Регулятивний капітал банку складається з основного (1-го рівня) капіталу та додаткового (2-го рівня) капіталу.
РК = ОК + ДК - КВ
де РК - регулятивний капітал;
ОК - основний капітал;
ДК - додатковий капітал;
KB - кошти вкладені.
Основний капітал = фактично сплачений зареєстрований статутний капітал + резерви, що створені або збільшені за рахунок нерозподіленого прибутку + дивіденди, спрямовані на збільшення статутного фонду + емісійні різниці + прибуток минулих років - недосформовані резерви під можливі збитки - сума нематеріальних активів (за мінусом зносу) — сума капітальних вкладень у нематеріальні активи - сума збитків минулих років і поточного року.
Додатковий капітал = резерви під стандартну заборгованість інших банків + резерви під стандартну заборгованість клієнтів за кредитними операціями банків + результат переоцінки статутного капіталу з урахуванням індексу девальвації чи ревальвації гривні + результат переоцінки основних засобів + прибуток поточного року + субординований борг, що враховується до капіталу (субординований капітал).
Отже за нашими даними основний капітал банку складає :
Варіант 1 = 269676 тис.грн
Варіант 2 : 747189 тис.грн.
Варіант 3 = 143549 тис.грн.
- Н2 – норматив адекватності регулятивного капіталу:
Варіант 1 = 3232274 / 408472 = 8%
Варіант 2 = 4456980,7 / 829744 = 5%
Варіант 3 = 1263418 / 147631 = 9%
Нормативне значення Н2 не може бути нижчим 8%
За рейтинговою оцінкою банки відносяться до:
Варіант 1 – рейтинг 1 –сильний
Варіант 2 – рейтинг 2 – задовільний
Варіант 3 – рейтинг 1 - сильний
1) Банк за даними відноситься до 1-го рівня капіталу;
2) Капітал комерційного банку виконує такі функції:
захисна – для страхування інтересів вкладників та кредиторів та покриття збитків від банківської діяльності;
забезпечення діяльності комерційного банку (доходи повинні перевищувати витрати);
регуляторна.
Завдання 3 Розрахуйте загальну відкриту валютну позицію уповноваженого банку на основі даних:
Показники |
Варіанти | ||
І |
ІІ |
ІІІ | |
Капітал банку, тис.грн. |
15900 |
11500 |
25970 |
Активи банку за балансовими та позабалан-совими рахунками за кожною іноземною валютою: Долар США ($) ЄВРО Англійський фунт Російський рубль (RUR) |
3000000 14000 2000 50000 |
3800000 25000 60000 20000 |
6000000 12000 4000 10000 |
Зобов’язання банку за балансовими та позабалансовими рахунками за кожною іноземною валютою Долар США ($) ЄВРО Англійський фунт Російський рубль (RUR) |
2000000 900 8000 60000 |
3100000 26000 10000 25000 |
5560000 13000 14000 10000 |
Курси валют, які встановлені НБУ:
Долар США = 5,1500
ЄВРО = 6,0010
Англійський фунт = 9,035
Російський рубль = 0,1981
Вкажіть:
порядок розрахунку нормативів ризику загальної відкритої валютної позиції банку (Н13): загальної довгої відкритої валютної позиції (Н13-1), загальної короткої (Н13-2);
фактори, які впливають на розмір відкритої валютної позиції уповноваженого банку.