2.2.2. Анализ состояния и использования трудовых ресурсов зао «Василиса»

Задача анализа состояния и использования трудовых ресурсов состоит в изучении обеспеченности предприятия работниками различных категорий, выявления возможности снижения текучести и повышения квалификации персонала.

Первым этапом анализа состояния персонала предприятия является анализ обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами (по всем категориям).

Таблица 2.9

Анализ обеспеченности ЗАО «Василиса» трудовыми ресурсами за 2009-2011 гг.

Категории работающих	Среднесписочная численность, чел.			Отклонения 2011 года от
				2009 года		2010 года
	2009 г.	2010 г.	2011 г.	Чел (+/-)	Темп прироста, %	Чел (+/-)	Темп прироста, %
Рабочие, в т.ч.	32	35	35	3	9,38	0	0
– основные	26	28	28	2	7,69	0	0
- вспомогательные	6	7	7	1	16,67	0	0
Служащие, в т.ч.	9	10	10	1	11,11	0	0
– руководители	3	3	3	0	0,00	0	0
– специалисты	5	6	6	1	20,00	0	0
– прочие служащие	1	1	1	0	0,00	0	0
Всего работающих	41	45	45	4	9,76	0	0

Как следует из расчетов, проведенных в табл. 2.9, за исследуемый период численность персонала увеличилась по всем категориям, кроме руководителей и прочих служащих, численность которых не изменилась. Общий рост численности персонала по сравнению с 2009 годом составил 9,76% (4 чел.). Наиболее высокими темпами увеличивалась численность служащих за счет увеличения численности специалистов. Так, по сравнению с 2009 годом их количество выросло на 20%. Следует отметить отсутствие изменений в обеспеченности ЗАО «Василиса» персоналом в 2010-2011 гг. Это связано в первую очередь с кадровой политикой организации, а также с ухудшившейся экономической ситуацией на рынке швейных изделий.

Проанализируем динамику структуры персонала ЗАО «Василиса» (табл. 2.10).

Таблица 2.10

Структура численности работающих ЗАО «Василиса» по категориям за 2009-2011 гг.

Категории работающих	Структура численности, %			Отклонения 2011 года от (+/-)
	2009	2010	2011	2009 г.	2010 г.
Рабочие, в т.ч.	78,05	77,78	77,78	-0,27	0,00
– основные	63,41	62,22	62,22	-1,19	0,00
– вспомогательные	14,63	15,56	15,56	0,93	0,00
Служащие, в т.ч.	21,95	22,22	22,22	0,27	0,00
– руководители	7,32	6,67	6,67	-0,65	0,00
– специалисты	12,20	13,33	13,33	1,13	0,00
– прочие служащие	2,44	2,22	2,22	-0,22	0,00

Из анализа структуры численности работающих ЗАО «Василиса» следует, что за период с 2009 по 2011 год в структуре численности по всем категориям работающих произошли незначительные изменения: увеличилась численность основных рабочих на 2 человека (на 7,69%), численность же вспомогательных рабочих и специалистов за этот период выросла на 1 человека (их доли в структуре работающих увеличились соответственно на 0,93% и 1,13%). Увеличениечисленности основных рабочих было необходимо в связи с притоком заказов на продукцию ЗАО «Василиса». В целом можно отметить снижение удельного веса рабочих на 0,27% и, соответственно рост удельного веса служащих на 0,27%.

Несмотря на увеличение численности основных рабочих за 2009-2011 гг. снизился удельный вес этой группы работников в структуре численности работающих (на 1,19%). Так как данная группа работников являются непосредственными изготовителями продукции предприятия, то снижение ее удельного веса следует относить к негативным изменениям в структуре численности работающих ЗАО «Василиса». Снижение доли основных рабочих в структуре численности персонала обусловило снижение выработки продукции в расчете на одного работающего.

Существенное влияние на эффективность использования трудовых ресурсов оказывают характер и уровень движения кадров на предприятии. Показатели движения кадров ЗАО »Василиса» за период с 2009 по 2011 гг. представлены в табл. 2.11.

Таблица 2.11

Движение кадров ЗАО «Василиса» за 2009-2011 гг.

№ п/п	Показатели	Ед. изм.	2009 год	2010 год	2011 год	Отклонения 2011 г. от (+/-)
						2009 г	2010 г
1	Среднесписочная численность, – всего	чел.	41	45	45	4	0
2	– в т.ч. рабочих	чел.	32	35	35	3	0
3	Принято на работу, – всего	чел.	19	8	1	-18	-7
4	– в т.ч. рабочих	чел.	16	7	0	-16	-7
5	Уволено с работы, – всего	чел.	15	8	2	-13	-6
6	– в т.ч. по собственному желанию	чел.	13	6	2	-11	-4
7	– в т.ч. рабочих	чел.	13	7	1	-12	-6
8	Коэффициент приёма кадров, – всего (стр.3 / стр.1)		0,463	0,178	0,022	-0,441	-0,156
9	– в т.ч. рабочих (стр.4 / стр.2)		0,500	0,200	0,000	-0,500	-0,200
10	Коэффициент выбытия кадров, – всего (стр.5 / стр.1)		0,366	0,178	0,044	-0,322	-0,134
11	– в т.ч. рабочих (стр.7 / стр.2)		0,406	0,200	0,029	-0,377	-0,171
12	Коэффициент оборота кадров, – всего (стр.3 + стр.5) / стр.1		0,829	0,356	0,067	-0,762	-0,289
13	– в т.ч. рабочих: (стр.4 + стр.7) / стр.2		0,906	0,400	0,029	-0,877	-0,371
14	Коэффициент текучести кадров (стр.6 / стр.1)		0,317	0,133	0,044	-0,273	-0,089

Анализ расчётов, представленных в табл. 2.8, показывает, что в характере движения кадров за период с 2009 по 2011 год произошли положительные изменения. В 2011 по сравнению с 2009-2010 гг. коэффициенты текучести, оборота и выбытия кадров были меньше (например, по сравнению с 2009 г. коэффициент текучести был меньше на 0,273 пункта, а по сравнению с 2010 г. на 0,089 пункта), что говорит о растущей стабильности кадровой структуры предприятия. Снижение количества уволившихся с предприятия по собственному желанию работников (в 2011 г. на 11 работников меньше, чем в 2009 г. и на 4 работника меньше, чем в 2010 г.) свидетельствует о том, что в целом персонал ЗАО »Василиса» удовлетворен уровнем оплаты труда и условиями труда на предприятии.

Одним из принципов оплаты труда является превышение темпов роста производительности труда над темпами роста средней заработной платы.

Проанализируем, как соблюдается данный принцип на ЗАО «Василиса», используя данные табл. 2.12 (исходные данные для анализа взяты из табл. 2.2).

Таблица 2.12

Анализ заработной платы работников ЗАО «Василиса» за 2009-2011 гг.

№ п/п	Показатели	2009 год	2010 год	2011 год	Отклонения показателя в 2010 г., (%)	Отклонения показателя в 2011 г., (%)
1	Объем реализации продукции в сопоставимых ценах, т. руб.	9 867	16838	16 353	70,65	-2,88
2	Годовой фонд оплаты труда, т. руб.	5076	5591	5597	10,15	0,11
3	Среднесписочная численность работников, чел.	41	45	45	9,76	0,00
4	Среднегодовая выработка одного работника, т. руб.	240,66	374,18	363,4	55,48	-2,88
5	Среднегодовая заработная плата одного работника, т. руб.	123,8	124,24	124,38	0,36	0,11
6	Заработная плата на 1 рубль реализованной продукции, руб.	0,514	0,332	0,342	-35,41	3,01
7	Коэффициент опережения роста производительности труда над ростом заработной платы, пункты	-	1,55	0,97	-	-0,58

Расчеты показывают, что затраты заработной платы на 1 рубль реализации услуг в 2009 году по сравнению с 2010 и 2011 годами были значительно выше и составляли 51,4 копеек на рубль реализованной продукции (так, в 2010 г. данный показатель снизился до 33,2 копеек, а в 2011 г. – 34,2 копеек).

Анализируя данные по заработной плате (табл. 2.10), можно сделать вывод о том, что на ЗАО «Василиса» в 2010 г. темпы роста производительности труда были значительно выше темпов роста среднегодовой заработной платы. Но в 2011 г. по сравнению с 2010 г. ситуация изменилась и принцип превышения темпов роста производительности труда над темпами роста средней заработной платы не соблюдался.