Функции Национального банка:

1. Централь­ный банк государства

j) обеспечивает стабильность де­нежной единицы; 5)разрабатывает основные направ­ления денежно-кредитной по­литики;

в) представляет интересы Украи­ны в отношениях с центральными банками других государств; г.) устанавливает порядок выдачи банковской ли­цензии;

ц) ведет регистра­цию банков, их филиалов и 1редставительств

2. Эмиссионный центр

а) принимает решение об эмис­сии валюты Украины; 5) имеет исклю­чительное право введения в обо­рот гривны и разменной моне­ты, организует их оборот и изъятие; в) имеет свою Банкнотную фа­брику, являю­щуюся отдель-юым подразде­лением НБУ

3. Орган валютного

регулирования и

контроля

а) определяет поря­док осуществления платежей в ино­странной валюте;

б) организует и осуществляет ва­лютный контроль за коммерческими бан­ками;

в) устанавливает нормативы валют­ных позиций для банков;

г) создает золотова­лютный резерв,

ц) вместе с Кабине­том Министров Украины составляет платёжный : баланс Украины;

е) определяет курсы иностранных валют

4. Надзор за

деятельностью

банков

а) определяет обя-штельные экономические нормативы;

б) определяет пе­риод расчётов этих нормативов

в) согласно ст. 51 Закона Украины «О банках и бан­ковской деятель­ности» устанав­ливает для всех 5анков обяза­тельные нормати­вы, критерии по­казателей деятель­ности банка: капитала, ликвид­ности, кредитных и валютных рисков

5. Банк банков

а) выступает кредитором последней инстанции для банков;

б) определяет правила проведения банковских операций;

в) организует методологичес­кое обеспе­чение системы банковской статистики,

г) определяет систему, по­рядок и формы платежей .кжду банками

Рис. 9.2. Основные функции Национального банка Украины

Для выполнения указанных функций НБУ использует следующие инструменты и методы.

> установление правил, регламентирующих деятельность банков второго уровня;

> осуществление надзора за деятельностью кредитных организаций;

>установление и осуществление контроля за соблюдением обязательных экономических нормативов банками;

> установление резервных требований;

> рефинансирование кредитных организаций;

>проведение дисконтной политики;

>проведение операций на открытом рынке;

>осуществление валютных интервенций.

Для поддержания надежности банковской системы Украины НБУ активно использует все перечисленные выше инструменты.

НБУ постоянно совершенствует правила бухгалтерского учета и отчетности.

Основная цель изменений: приближение отчетности украинских банков к международным стандартам, повышение информативности, однозначность трактовки отдельных бухгалтерских операций и, как следствие, адекватность реально проводимых банком операций их отражению в отчетности

Большое внимание уделяется вновь создаваемым банкам. Постоянно ужесточаются условия их лицензирования, требования к величине уставного капитала, порядку работы на денежно-кредитном рынке, правам и обязанностям вновь созданных банков.

Для обеспечения устойчивого функционирования банковской системы и защиты интересов вкладчиков и кредиторов НБУ установлены обязательные экономические нормативы деятельности банков (нормативы достаточности капитала, ликвидности, максимальные размеры рисков и др.). Невыполнение банками отдельных нормативов влечет наложение штрафных санкций вплоть до отзыва лицензии

В целях совершенствования надзора НБУ разработал рекомендации по определению критериев степени проблемности банков. Эти критерии используются при проведении надзорных проверок и разработке мер воздействия, применяемых к банкам в зависимости от степени проблемности, при принятии решений о санации банков либо их ликвидации.

НБУ Украины устанавливает резервные требования, постоянно изменяя их в зависимости от целей денежно-кредитной политики государства.

ЦЕЛИ РЕЗЕРВНЫХ ТРЕБОВАНИЙ НБУ:

а)регулирование уровня денежной массы

б)частичное страхование привлекаемых банками средств

Для кредиторов банка - субъектов хозяйственной деятельности и населения такое страхование привлекаемых ресурсов служит дополнительной гарантией надежности вложений. Однако обязательное резервирование и депонирование средств на корреспондентском счете банка приводит к существенному снижению доходности по вкладам (так как по обязательным резервам проценты не начисляются, банки снижают ставку процента по привлекаемым ресурсам).

Под рефинансированием банков понимается кредитование банков НБУ

Предоставление кредитных ресурсов осуществляется в виде прямых и ломбардных кредитов, переучета векселей и проведения кредитных аукционов и тендеров. Рефинансирование проводится в случаях, когда банки испытывают трудности и не могут в короткое время привлечь необходимое количество кредитных ресурсов из других источников, т.е. НБУ выступает- в роли кредитора последней инстанции.

Особое значение для поддержания ликвидности банковской системы и отдельных банков имеет проведение операций на открытом рынке посредством купли-продажи государственных ценных бумаг.

Для регулирования объема сделок на валютном рынке НБУ воздействует на объем денежной массы с помощью отдельных валютных интервенций. В 2005 году НБУ отказался от активного влияния на денежный рынок и банковскую систему посредством этого инструмента.

В целом же проводимая государством и НБУ жесткая валютная политика на протяжении последних лет привела к значительному сокращению доли спекулятивных валютных операций в общем объеме проводимых банками операций.