4.3. Банковские автоматизированные информационные системы

4.3.1. Информационное обеспечение финансовых институтов

Тенденции развития банковских автоматизированных информацион-

ных систем. Основные факторы влияния, определяемые внешней средой, и управляемые факторы, допускающие изменения в деятельности за счет принимаемых решений в зависимости от стратегических целей банка, представлены в табл. 4.3.1.

		Таблица 4.3.1
Факторы, влияющие на формирование миссии и целей банка
Факторы внешней среды	Факторы макросреды	Факторы внутренней среды
Требования пайщиков	Политические	История банка
Требования клиентов	Социально-экономические	Структура банка
Действия конкурентов	Природные	Ценностные ориентации руководства
Внешние ресурсы (рынки)	Научно-технические	Общая культура банка
Пороги входа (выхода) в (из)	Демографические	Внутренние ресурсы
рынок(а)	Культурного уклада	Внутренние сдерживающие и стиму-
Внешние сдерживающие и		лирующие
стимулирующие

Современная экономико-политическая ситуации в стране определяет следующие аспекты интегрального влияния перечисленных факторов на банковскую деятельность:

1)изменение экономической обстановки в России, исчезновение легких способов получения прибыли, тогда как время инвестиций в промышленность еще не пришло;

2)необходимость улучшения поддержки принимаемых решений для повышения эффективности стратегической линии и финансовых вложений банка.

В современной банковской деятельности широко применяются новые информационные технологии, имеющие следующие направления действия:

-повышение конкурентоспособности в условиях перестройки банковской деятельности и уменьшения прибыльности ряда секторов финансового рынка;

-обеспечение оперативного учета, входного контроля и долговременного хранения данных о деятельности банка и его территориально распределенных подразделений;

-формирование бухгалтерской и аналитической отчетности для представления во внешние организации (Центральный банк, налоговую инспекцию, учредителям и акционерам и т.п.), а также для управления деятельностью банка;

-поддержание технологии единого информационного пространства, в том числе в части директивной, нормативной и справочной информации;

-развитие технологий доставки услуг клиентам.

Рассмотренные тенденции современной банковской деятельности в части развития банковских АИС имеют соответствующее содержание:

-повышенное внимание к расходам на новые информационные технологии;

-необходимость новых подходов к информационной поддержке банковской деятельности.

19

Эти тенденции определяют основные направления развития АИС в банковской деятельности:

1)системность принципов проектирования, внедрения, сопровождения и развития АИС, основанных на ее концепции;

2)переход от:

-закрытых к открытым системам, адаптируемым к внешним и внутренним изменениям;

-автоматизации учета к автоматизации управления банковской деятельности;

-автоматизации фиксированного набора функций к автоматизации технологий документооборота;

3) поддержка режима реального времени при распределенной обработке банковской информации.

4.3.2. Классификация банковских информационных систем

Развитие банковских АИС прошло ряд этапов (табл. 4.3.2).

		Этапы развития банковских АИС			Таблица 4.3.2
	Единый		Интегрирован-	Многофункциональ-	Распределенные, ком-
			ные системы	ные системы управле-	плексные, адаптивные
АРМ	операцион-
			банковского	ния банковской	системы управления бан-
	ный день
			учета	деятельностью	ковской деятельностью
			Поколение / Год
1/1990	2/1992		3/1995	4/1997	5/2000
Платежные	Учет.		Филиальная cеть.	Многопродуктовость.	Распределенность.
документы.	Счета.		Клиринг.	Информативность.	Открытость.
Баланс	Платежи.		Аналитика.	Связанность.	Управляемость.
	Кредиты.		Контроль.	Гибкость.	Наращиваемость.
	Сводный		Хранение.	Мобильность	Защищенность.
	баланс		Разграничение		Надежность.
			полномочий		Оперативность.
					Ориентация на пользо-
					вателя

Банковские АИС классифицируют по принадлежности к тому или иному этапу. Основные характеристики различных классов (этапов развития) АИС отражены в табл. 4.3.3.

1.Начальный этап автоматизации – использование автономных рабочих мест банковских специалистов. Этап характеризуется относительной простотой реализации, возможностью быстрого внедрения, малочисленностью команды разработчиков, практической независимостью от коммуникаций.

2.Переход к единому операционному дню – следующий этап по формированию единой банковской бухгалтерии, ориентированной на отчетность. Основным содержанием этапа явилось формирование консолидированной отчетности

врамках многовалютной информационной системы учета.

20

										Таблица 4.3.3
					Классы АИС
							Средства
Этап	Основной	Платформа				Опера-		Правовая	Дополнитель-		Примеры
		Технологи-	Техни-	Про-		ционная	коммуника-		ные
развития	тезис							поддержка
		ческая	ческая	граммная		система	ции		возможности
АРМ	Создать как	Операцион-	Авто-	Clipper		DOS	Дискеты	Минимальна	Отсутствуют		Киевский
	можно бы-	ный день	номные	FoxPro							операцион-
	стрее	Учет прово-	ПК				ЛВС				ный день
Единый опе-	Единые		Файл-	Clipper,		DOS,		Защита по	Консолидиро-		Диасофт.
рационный	файлы дан-	док. АРМ	сервер.	FoxPro.		NetWare	Электронная	паролям.	ванный баланс.		Программ-
день	ных. Под-	специалистов	ЛВС.	Clarion. C.			почта	Права досту-	Нормативы		банк.
	держка		Рабочие	Pascal				па			R-Bank
	блокировок	Интегриро-	станции				ЛВС. Клиент-
Интегриро-	Контроль		Файл-	3 GL		DOS,		Автономная	Анализ финан-		Сибтор-
ванные сис-	завершения	ванная сис-	сервер.	Btrieve		NetWare	банк. Комму-	справочная	сового состоя-		гбанк.
темы банков-	транзакций	тема банков-	ЛВС.				никационный	система.	ния		RS-Bank.
ского учета		ского учета	Рабочие				сервер	Шаблоны			Диасофт
		Унифициро-	станции				Встроенные
Многофунк-	Интегриро-		Сервер	Про-		ЛВС по		Встроенная	Управление от-		ВА-Банк+.
циональные	ванная	ванные	прило-	граммные		схеме	средства.	справочная	дельными на-		Некоторые
системы	АСУБД	решения	жений.	средства.		“клиент	СВИФТ. Гло-	система	правлениями		зарубежные
управления			ЛВС.	4GL		–сервер”	бальные сети				системы
банковской			Рабочие
деятельно-			станции
стью		Автоматиза-					Развитые те-
Распреде-	Единое ин-		Сервер	4GL		ЛВС по		Встроенная	Комплексное		-
ленные ком-	формаци-	ция докумен-	прило-	CASE		схеме	лекоммуника-	справочная	управление
плексные	онное про-	тооборота.	жений.			“клиент	ционные воз-	система.	банковской дея-
адаптивные	странство.	Управление	ЛВС.			–сервер”	можности. От-	Адаптация	тельностью
системы	Адаптив-	банковской	Рабочие			с рас-	крытые прото-	под законо-
управления	ность. От-	деятельно-	станции			преде-	колы	дательные
банковской	крытость	стью				ленными		акты
деятельно-						БД
стью

21

3.Потребности расширения возможностей анализа деятельности банка при-

вели к созданию интегрированных систем банковского учета. Основные при-

знаки этапа: расширение аналитических возможностей в многофилиальном банке, включая анализ клиентской базы.

4.Интеграция в части возможностей анализа отчетности реализуется мно-

гофункциональными системами управления банковской деятельностью.

5.Дальнейшее развитие интегрированных АИС происходит в направлении

распределенных комплексных адаптивных систем управления банковской дея-

тельностью. Характерными чертами таких систем являются формирование единого информационного пространства, адаптируемость в зависимости от изменяющихся требований и внешних условий (включая изменения законодательства и нормативов, расширение номенклатуры услуг), комплексность решений, основанных на методах проектирования информационных систем.

Основные требования, предъявляемые к интегрированной банковской АИС:

-открытость интегрированных АИС;

-соответствие основным банковским принципам;

-регламентированный автоматизированный документооборот;

-единство учета, контроля и хранения документов;

-единство содержательного и формального учета;

-единство аналитического и синтетического учета;

-мультивалютность и настраиваемость на западные нормативы;

-замкнутость цикла обработки финансовых операций;

-обеспечение единого информационного пространства;

-настраиваемость на конкретные приложения и пользователей, в том числе настраиваемость спецификаций;

-обеспечение управляемости банковской деятельности;

-управление стратегией и тактикой развития банковской деятельности;

-управление портфелями активов и пассивов;

-прогнозированиесостояниявнешнейивнутреннейсреды(рынковиресурсов);

-консолидация и управляемость сетью филиалов;

-администрирование электронного документооборота, прав и полномочий;

-надежность, защищенность и безопасность;

-единый регламент документирования, сопровождения и модификации. Перечисленные требования характеризуют общее направление развития

банковских АИС.

4.3.3. Комплексная автоматизация банковской деятельности

Комплексность автоматизации банковской деятельности достигается за счет продуманной архитектуры. Архитектура банковских приложений предусматривает функциональное деление на три уровня (рис. 4.3.1).

22

Front-office

БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ

Первичный ввод

информации

Платежи

Картотеки

Векселя

Кредиты

клиентов

Ценности

Управление

Операции на

Back-office

Межбанковские

портфелями

денежном рынке

расчеты

Операции на

Функциональные

Пластиковые

фондовом рынке

модули

карточки

Балансовый

Внебалансо-

Доверитель-

Депозитар-

Учет

Accounting

учет

вый учет

ный учет

ный учет

срочных

Бухгалтерское

операций

ядро

Рис. 4.3.1. Архитектура банковских приложений

Верхний уровень (front-office) образуют модули, обеспечивающие быстрый и удобный ввод информации, ее первичную обработку и внешнее взаимодействие банка с клиентами, другими банками, Центробанком, информационными агентствами и т.д.

Средний уровень (back-office) представляет собой приложения по разным направлениям внутрибанковской деятельности и внутренним расчетам (работа с кредитами, депозитами, ценными бумагами, пластиковыми карточками и т.д.).

Нижний уровень (accounting) – это базовые функции бухгалтерского учета, или бухгалтерское ядро.

Рассмотрим возможные решения на примере конкретной системы. АИС фирмы Diasoft предусматривает наличие ядра и ряда подсистем (рис. 4.3.2).

Указанные группы модулей в том или ином составе присутствуют в современных программных продуктах.

Модули активно-пассивных операций

Модули анализа		Ядро		Модули оказания
и формирования				интерактивных
		системы
отчетности				услуг

Модули

автоматизации учетных операций

Рис. 4.3.2. Структурная схема комплексной автоматизации банка

23

Ядро содержит базовые функции, необходимые для функционирования каждого программного продукта. Эти функции являются основой реализации системы формального учета, а в развитом варианте – содержательного учета. Предусматриваются:

-ведение плана счетов бухгалтерского учета и справочника клиентов банка;

-организация документооборота;

-ведение активных остатков счетов и бухгалтерских выписок по ним;

-ведение контрактов (описание бизнес-процессов, происходящих в банке);

-контроль прав доступа пользователей к информации и ресурсам;

-ведение архивов и организация доступа к ним;

-аудит сущностей прикладной системы;

-интеграция прикладных систем при помощи языка расширения приложе-

ний DiasoftSCRIPT.

Модули анализа и формирования отчетности. В общем случае эта группа модулей предназначена для решения задач:

-управления, прогнозирования, аналитической и оперативной отчетности;

-интеграции внутренних (филиалы, отделения, отделы управления) и внешних информационных потоков.

Автоматизации подлежат функции анализа и формирования отчетности банка.

1.Прогнозирование и управление:

-обработка внешних данных разных типов;

-поддержка технологий хранения информации;

-формирование и использование модели функционирования банка.

2.Аналитическая отчетность:

-консолидация многофилиальной отчетности;

-работа в большом интервале операционных дней;

-расчет значений на основании разнородной входной информации.

3.Оперативная отчетность:

-консолидация многовалютной отчетности;

-формирование отчетов в пакетном режиме;

-получение типового набора отчетов по гибкому шаблону.

Вбанке предполагается сочетание следующих видов интеграции:

-функциональной, обеспечивающей согласованное выполнение технологических и организационно-экономических операций по управлению взаимосвязанными процессами;

-организационной, обеспечивающей рациональное распределение ответственности и прав доступа персонала к информации;

-программной, обеспечивающей функционирование взаимосвязанного комплекса подсистем, согласованного с технологическими процессами обработки информации;

-информационной, обеспечивающей взаимодействие потоков информации на основе единой информационной базы и систем обработки информации.

24

Модулиактивно-пассивныхопераций. Автоматизируютсяследующие функции:

-депозитное и кредитное обслуживание клиентов с автоматическим начислением процентов по гибкой схеме;

-обеспечение процессинга пластиковых карт;

-операции на рынках межбанковских кредитов и валютного обмена, внебиржевом и биржевом рынках ценных бумаг;

-автоматизированный учет и оформление сделок;

-автоматизированное управление счетами НОСТРО;

-управление портфелями ценных бумаг;

-сохранение архива производимых операций.

Модули оказания интерактивных услуг. Автоматизируются следующие функции:

-получение информации о деятельности банка и состоянии счетов клиентов, а также другой финансовой информации;

-подготовка клиентами документов к оплате и на конвертацию валюты;

-открытие и закрытие краткосрочных вкладов;

-передача клиентами по каналам связи распоряжений банку;

-удаленная работа с наличными средствами.

Модули автоматизации учетных операций. Автоматизации подлежат учет-

ные функции банка.

1.Функции операционного учета, составляющие основу операционного дня банка. В рамках модуля операционного учета автоматизируются учет денежной наличности, обеспечение межбанковских операций и маршрутизация, ведение операционной конверсии, начисление процентов.

2.Внутрибанковские функции учета.

Модуль учета основных средств. Автоматизируется:

-учет основных средств и других активов банка (зданий и сооружений, нематериальных активов, малоценных и быстро изнашивающихся предметов и т.д.);

-учет внутреннего движения основных средств;

-ведение журналов учета, операций и пользователей;

-ведение справочников;

Модуль депозитарного и регистрационного учета. Автоматизируется:

-учет ценных бумаг и их эмитентов;

-ведение реестров акционеров и плана счетов ДЕПО,

-обработка инвестиционных и брокерских операций. Модуль учета персонала. Автоматизируются:

-учет данных по персоналу;

-ведение справочников;

-расчет начислений и удержаний;

-ведение журнала операций.

25