Тема 1. Структура банковской системы РФ

Вопрос 1 Понятие и структура банковской системы Вопрос 2. Центральный банк РФ и организация его деятельности

Вопрос 3. Принципы организации деятельности коммерческих банков и их функции

Вопрос 4. Организационно-управленческая структура коммерческого банка

Вопрос 1. Понятие и структура банковской системы

Банковская система является частью кредитной системы и поэтому в ее состав входят часть нормативно-правовой базы, обеспечивающей функционирование кредитной системы, все экономические отношения, участниками которых выступают банковские учреждения и, соответственно, сами банки.

Термин «банк» происходит от итальянского «banco», что означает денежный стол. В настоящее время под банком понимают кредитную организацию, которая имеет исключительное право выполнять в совокупности следующие виды банковских операций:

•привлекает свободные денежные средства юридических и физических лиц;

•размещает их от своего имени и за свой счет на условиях платности, возвратности, срочности;

•осуществляет расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Всоответствии с российским законодательством к банковским операциям относят:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); 2) размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; 4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических

лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; 5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; 6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9

9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Первоначально банки возникли как частные коммерческие образования, чаще как элементы торгово-рыночной инфраструктуры. Государственные банки появились намного позже частных.

На формирование банковской системы оказывает наибольшее влияние формирование экономики страны. Но на современном этапе развития мировой банковской системы можно выделить определенные общие черты, характерные для всех банковских систем мира. К таким чертам относятся:

1.Двухуровневая организация банковских систем, предполагающая наличие как горизонтальных связей партнерства между коммерческими банками (банками второго уровня), так и вертикальных связей подчинения банков второго уровня Центральному банку (банку первого уровня);

2.Деятельность банка первого уровня (Центрального банка) строго регламентирована законодательно и направлена на достижение государственных целей.

3.Центральный банк (банк первого уровня) регулирует и контролирует деятельность банков второго уровня, т.к. банковская деятельность в силу своей специфики является наиболее рискованной и затрагивающей интересы клиентов.

Всвоем подавляющем большинстве Центральные банки (банки первого уровня) являются государственными. Но и в других случаях их деятельность регламентируется законодательными актами государства.

Всовременной практике существуют несколько моделей организации банковских систем. В основном они различаются по характеру взаимоотношений с корпоративным сектором экономики и по степени специализации банковских кредитных организация.

Впервом случае различают:

а) модель «свободной конкуренции», - при которой банки строят свои взаимоотношения с субъектами хозяйствования по принципам наименований рискованности и выгодности вложений.

б) модель «корпорация - банк», которая предусматривает наличие тесных, устойчивых связей, вплоть до владения банками контрольным пакетом акций предприятий.

По степени специализации различают:

а) универсальную модель банковской системы, которая разрешает банковским учреждениям проводить как операции по краткосрочному кредитованию, так и инвестиционные операции.

10

б) специализированную модель банковской системы, которая сложилась при наличии ограничений по совмещению операций, связанных с движением капитала, с операциями краткосрочного кредитования.

г) гибридную модель банковской системы, при которой существуют универсальные и специализированные банки (специализирующиеся на краткосрочном кредитовании, или на инвестиционных операциях).

К специализированным банковским учреждениям относятся следующие типы:

1.Инвестиционные и инновационные – специализируются на аккуму-

ляции денежных средств на длительные сроки, в том числе, посредством выпуска облигационных займов, получении межбанковских кредитов, дополнительных выпусков акций. Привлеченные средства банки размещают или в ценные бумаги предприятий (инвестиционные банки), или в новые технологии (инновационные банки);

2.Учетные и депозитные банки – специализируются на краткосрочных операциях по привлечению денежных средств (на срок 3-6 месяцев) в основном от юридических лиц, а в общей сумме активных операций наибольший удельный вес занимают кредитные и учетные операции с краткосрочными коммерческими векселями. Грань между ними расплывчата: иногда один банк может быть и учетным и депозитным одновременно.

3.Ссудно-сберегательные банки – строят свою деятельность за счет привлечения мелких вкладов физических лиц на определенный срок, а активные операции формируют в основном за счет выдачи потребительских кредитов.

4.Ипотечные банки осуществляют кредитные операции по привлечению и размещению денежных средств на долгосрочной основе под залог недвижимого имущества и земли.

Следует отметить, что в России практически отсутствуют специализированные банки, что связано со спецификой экономики страны.

ВРоссийской Федерации банки могут создаваться на основе любой формы собственности – частной, коллективной, акционерной, смешанной. Для формирования капитала российских банков допускается привлечение иностранных инвесторов. Под банками с участием иностранных инвестиций понимаются:

•совместные банки, т.е. банки, уставный капитал которых формируется за счет средств, как резидентов, так и нерезидентов. При этом банк создается в соответствии с законодательством РФ;

•иностранные банки, т.е. банки, уставный капитал которых формируется только за счет средств нерезидентов, но банк создается в соответствии с законодательством РФ,

•филиалы банков-нерезидентов.

11

Решение об открытии каждого отдельного банка с участием иностранного капитала принимается Советом директоров Банка России. При этом установлено, что сумма взноса хоты бы одного из иностранных участников в уставный капитал совместного или иностранного банка должна быть не менее суммы, эквивалентной 2 млн. долларов США по курсу ЦБ РФ на дату внесения денежных средств в капитал.

Банк России устанавливает лимит участия иностранного капитала в банковской системе страны. Этот лимит рассчитывается как доля суммарного капитала банков с участием иностранных инвестиций в совокупном капитале банков, зарегистрированных в РФ, и обычно не превышает 15%. Ограничения на участие иностранного капитала преследует цель создать наиболее благоприятные условия для функционирования отечественных коммерческих банков.

Составляющей частью банковской системы РФ являются небанковские кредитные организации (НКО), которые имеют право осуществлять отдельные виды банковских операций. Существуют расчетные небанковские кредитные организации и депозитно-кредитные НКО. Расчетные небанковские организации (РНКО) вправе открывать банковские счета юридических лиц и вести расчеты по банковским счетам, включая расчеты по поручению банков корреспондентов. РНКО вправе осуществлять в сочетании следующие банковские операции:

•открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

•осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

•инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц;

•куплю-продажу иностранной валюты в безналичной форме;

•осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

РНКО не вправе осуществлять следующие банковские операции:

•привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;

•открытие и ведение банковских счетов физических лиц;

•осуществление расчетов по поручению физических лиц по их банковским счетам;

•куплю-продажу иностранной валюты в наличной форме;

•привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

•выдачу банковских гарантий.

Кредитно-депозитные НКО (НКДО) вправе осуществлять: привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);

12

размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет; производить куплю-продажу иностранной валюты в безналичной форме (данную операцию НДКО вправе осуществлять исключительно от своего имени и за свой счет); выдавать банковские гарантии. НДКО не разрешается проводить операции по привлечению денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и юридических лиц во вклады до востребования; открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц. Им запрещается осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; производить инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц. Они не вправе покупать и продавать иностранную валюту в наличной форме. Им не разрешается привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы. Они не должны осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

В зависимости от функционального назначения небанковские кредитные организации могут обслуживать своих клиентов на рынке межбанковских кредитов, валютном рынке, рынке драгметаллов и осуществлять другие сделки, предусмотренные их уставами. Небанковские кредитные организации не вправе привлекать денежные средства юридических и физических лиц во вклады и депозиты в целях размещения их от своего имени и за свой счет.

Наряду с коммерческими банками, основанными на частной форме собственности, в банковской системе РФ присутствуют и государственные банки, которые создаются для финансирования государственных программ и решения других государственных задач.

Для наглядности структура банковской системы РФ представлена на рисунке 1 в виде схемы.

Вопрос 2. Центральный банк РФ и организация его деятельности

Центральный Банк РФ (Банк России) является главным банком страны. Свою деятельность он строит в соответствии с Федеральным Законом «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)», впервые утвержденным 2 декабря 1990 г. Дальнейшая корректировка принципов деятельности ЦБ производилась в соответствии с федеральными законами, принимаемыми на протяжении 1995-2002 годов. В настоящее время принят новый закон о Центральном Банке (Федеральный закон №86-ФЗ от 10.07.02 г.), определяющий его статус, цели деятельности, функции и пол-

13

номочия. Уставный капитал и имущество Банка России является федеральной собственностью.

ЦБ РФ подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации. Это означает, что назначение на должность и освобождение от должности его Председателя осуществляется Государственной Думой по представлению Президента РФ. Государственная Дума также назначает и освобождает от должности членов Совета директоров.

Председатель ЦБ РФ назначается на должность сроком на 4 года. Банк России представляет Государственной Думе на рассмотрение годовой отчет и аудиторское заключение. Банк России и Правительство РФ информируют друг друга о предлагаемых действиях и координируют свои действия.

Всоответствии с законодательством Банк России является юридическим лицом, существующем на доходы от собственной деятельности. Банк России уплачивает все обязательные платежи, предусмотренные Налоговым кодексом РФ. Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России – по обязательствам государства, если иное не предусмотрено Федеральным законом.

При Банке России создан Национальный банковский совет численностью 12 человек. Цель создания Национального банковского совета – совершенствование денежно-кредитной политики государства. В компетенцию Национального банковского совета входят следующие вопросы:

•изучение новых концепций совершенствования банковской системы РФ;

•экспертиза проектов законодательных и иных нормативных актов в области банковского дела;

•участие в разработке основных принципов организации системы расчетов в стране;

•разработка вопросов регулирования деятельности кредитных организаций;

•рассмотрение проектов основных направлений единой государственной денежно-кредитной и валютной политики государства.

Всистему Центрального банка входят: центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие подразделения, необходимые для осуществления деятельности Банка России.

14