- •Учреждение образования «Белорусский государственный экономический университет»
- •Тема 2: Порядок государственной регистрации и лицензирования банковской деятельности
- •Тема 3: Общие понятия банковских рисков
- •Тема 4. Баланс банка
- •Виды балансов банка и их содержание
- •2. Банковская отчетность
- •Тема 5. Активные операции и активы банка
- •1. Экономическое содержание активов банка, их состав и структура
- •2. Оценка качества активов банка
- •Тема 6. Пассивные операции и ресурсы (пассивы) банка
- •1. Общее понятие о ресурсах и пассивных операциях коммерческого банка
- •2. Порядок формирования собственных источников (капитала) банка
- •3. Привлеченные ресурсы (обязательства),их экономическая характеристика
- •4. Гарантии сохранения (возмещения) банковских вкладов (депозитов) физических лиц
- •5. Риски пассивных операций
- •Методы управления привлеченными ресурсами банка
- •Тема 7. Показатели достаточности нормативного капитала банка
- •1. Понятие нормативного капитала банка, его сущность и значение
- •2. Методика расчета нормативного капитала банка для оценки его достаточности
- •3. Нормативы достаточности нормативного капитала
- •4. Оценка активов по уровню кредитного риска
- •5. Оценка внебалансовых обязательств по уровню кредитного риска
- •6. Оценка активов по рыночному риску
- •Тема 8. Кредитная политика и кредитные операции банков
- •1. Понятие кредитных операций банка, их классификация
- •2. Понятие и необходимость использования способов обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору, их характеристика.
- •3. Кредитный портфель клиентов и управление им
- •5. Кредитный договор, содержание его разделов
- •Тема 9. Оценка кредитоспособности клиентов банка
- •1. Понятие кредитоспособности клиента
- •2. Источники информации для оценки кредитоспособности
- •3. Способы оценки кредитоспособности
- •4. Методика расчета основных показателей кредитоспособности
- •5. Определение класса кредитоспособности
- •Тема 10. Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- •Залог и залоговое право
- •Поручительства, гарантии и иные способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- •Тема 11. Способы предоставления и погашения кредита юридическим лицам
- •Общие положения о способах предоставления и погашения кредита
- •2. Предоставление и погашение кредита при единовременной выдаче и в порядке кредитной линии
- •3. Овердрафтное кредитование юридических лиц
- •Тема 12. Кредитные риски: способы оценки и возмещения
- •1. Понятие кредитного риска, основные факторы его возникновения
- •2. Нормативы ограничения кредитных рисков
- •3. Порядок формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по активам банка и по операциям, не отраженным на балансе, подверженным кредитному риску
- •Тема 13. Межбанковские операции
- •2.Межбанковские расчеты.
- •3.Межбанковские кредитные операции
- •Тема 14. Операции банков с ценными бумагами
- •1. Виды и характеристика ценных бумаг, с которыми работает банк
- •2. Экономическая сущность и классификация операций коммерческих банков с ценными бумагами
- •3. Основные виды операций банков с ценными бумагами
- •4. Формирование и использование банками специального резерва под обесценивание ценных бумаг
- •Тема 15. Валютные операции банка
- •1. Виды и содержание валютных операций
- •2. Основные правила проведения валютных операций
- •3. Валютная позиция банка, методы ее регулирования
- •Тема 16. Ликвидность банка
- •1. Понятие ликвидности банка
- •2. Факторы, влияющие на ликвидность банка
- •3. Нормативы ликвидности банка
3.Межбанковские кредитные операции
Межбанковские кредиты — это предоставление кредитных ресурсов в любом виде и форме, которая является обязательством по:
- кредитам;
- векселям;
- депозитам;
- финансовому лизингу;
- активным остатками по корсчетам (овердрафту);
- исполненным гарантиям, выданным за другие банки.
Коммерческие банки могут выступать на рынке МБК в роли:
- кредиторов (проведение активных операций по предоставлению ресурсов);
- кредитополучателей (проведение пассивных операций по привлечению ресурсов).
Основные факторы привлечения банками ресурсов на МБР
Снижение остатков средств на корсчете банка в НБ РБ.
Необходимость совершения межбанковских расчетов.
Оперативное регулирование ликвидности банка.
Спекулятивные операции с целью получения доходов (СВОП, РЕПО, срочные сделки с ПФИ)
Мобилизация ресурсов для кредитования крупных проектов и программ. (Мобилизация ресурсов в рамках консорциального кредитования не является МБК),
Привлечение ресурсов осуществляется банками от НБ РБ и от других коммерческих банков.
Политика в области МБК и процедурные вопросы разрабатываются банками самостоятельно и фиксируются в локальных нормативных документах.
Филиалы банка осуществляют межбанковское кредитование только в рамках предоставленных им полномочий.
Общие требования, предъявляемые к МБК и кредитам клиентам.
Ограничение максимального размера кредита одному кредитополучателю.
Создание спец. Резерва на возможные потери по активам, подверженным кредитному риску.
Необходимость анализа финансового состояния потенциального кредитополучателя.
Принцип отражения в бух. учете:
-срочная
- пролонгированная
- просроченная.
5. Возможность предоставления как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте.
МБК могут предоставляться в 2-х видах:
- на кредитной (инициатор — кредитополучатель)
- на депозитной основе (инициатор банк-кредитор)
- в виде неснижаемого остатка на прямых корсчетах.
- в виде овердрафта по корсчетам банков.
Особенности размещения МБК.
Банковское законодательство допускает размещение кредитов как на конкретный срок, так и в режиме «До востребования»
При многократном размещении в одном банке средств возможно заключение генерального договора, в котором определяются основные условия предоставления средств в рамках МБК. Предоставление каждого МБК не требует заключения дополнительного кредитного договора.
На МБК не распространяются строгие требования конкуретизации целевого назначения кредита (т.к. используются они в основном для поддержания ликвидности).
МБК может не предусматривать необходимость предоставления обеспечения исполнения обязательств банка-кредитаполучателя (бланковые кредиты).
Активным участником на рынке МБК является НБ РБ. Предоставление МБК НБ РБ — это форма рефинансирования банков.
НБ РБ предоставляет банкам следующие виды кредитов:
- кредиты овернайт
- ломбардные кредиты
- средства по операциям РЕПО
- кредиты для финансирования проектов и программ за счет средств международных кредитно-финансовых организаций.
- прочие виды МБК.
Размещение средств в форме МБК сравнительно менее рискованно для банка- кредитора в сравнении с кредитованием клиентов. Вместе с тем, риски присутствуют и при МБК, по-этому банки ориентируются на рейтинги международных рейтинговых агентств банков и стран в которых они расположены.
С целью ограничения данных рисков и безопасного функционирования банков НБ РБ установил максимальный размер риска по средствам, размещенным в странах, не входящих в группу «А», который не должен превышать 100% НКБ.