Слайд 1.6.Смысл маркетинга

Маркетинг должен сделать продажу нужной. Он так хорошо знает клиента и продукт так подходит клиенту, что продается сам по себе.

Маркетинг и банк

СПЕЦИФИКА	ПОСЛЕДСТВИЯ
Большая роль законодательства	Наличие ограничений
Продукт: неосязаемый непатентуемый низкая себестоимость изобретения	Продукт легко копируемый
Высокая цена внедрения	Углубленный маркетинг на уровне пунктов продажи
Постоянные связи между клиентом и банком	Предубеждение к поиску новых клиентов

Маркетинговый подход

ИДЕНТИФИКАЯ	ДЕЙСТВИЕ
Призвание, силы и слабости (Кто мы?)	Выбор мишений (Куда мы идем?)
Окружающая среда, рынки, конкуренция (Где мы?)	Выбор средств (Как мы туда идем?)

Алгоритм расчета собственных средств кредитной организацией.

1. Уставной капитал кредитной организации в форме акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью (бал. сч. 102, 103,104) за вычетом «Собственной доли уставного капитала, выкупленной кредитной организацией (сч. 105)

Плюс

2. Добавочный капитал (бал. сч. 106)

Плюс

3. Фонды кредитной организации (бал. сч. 107)

Плюс

4. Амортизация основных средств и нематериальных активов (бал. сч. 60604 и 60903)

Плюс

5. Нераспределенная прибыль (бал. сч. 703, бал. сч. 705)

Плюс

6. Целевые резервы (на возможные потери по ссудам под возможное обеспечение ценных бумаг, на возможные потери по расчетам и прочим активам)

Плюс(минус)

7. Сальдо по переоценке средств в иностранной валюте, ценных бумаг и драгметаллов

Основные элементы собственного капитала кредитной организации (Положение Банка России № 215-П от 10.02.03 г.).

1. Основной капитала, в т.ч.

   1. Уставной капитал кредитной организации в форме акционерного общества

   2. Уставный капитал кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью

   3. Эмиссионный доход

   4. Часть фондов кредитной организации

   5. Часть прибыли текущего года

   6. Часть фондов кредитной организации, сформированных из прибыли текущего года

   7. Прибыль предшествующих лет

   8. Прочие собственные средства

2. Основной капитал уменьшается на:

   1. Нематериальные активы

   2. Собственные выкупленные акции или недошедшие кредитной организации доли участников

   3. Непокрытые убытки предшествующих лет

   4. Убыток текущего года

   5. Вложения кредитной организации в акции

   6. Прочие

3. Дополнительный капитал, т.ч.:

   1. Прирост стоимости имущества за счет переоценки

   2. Часть резервов на возможные потери по ссудам (резервы общего характера)

   3. Фонды, сформированные в текущем году (или их часов)

   4. Прибыль текущего года (или ее часов)

   5. Субодинированный кредит

   6. Прибыль предшествующего года

   7. Прочие

4. Показатели, уменьшающие сумму основного и дополнительного капитала

   1. Величина недосозданного резерва на возможные потери по ссудам

   2. Просроченная дебиторская задолжность длительностью свыше 30 дней

   3. Повышение суммы вложений в сооружении (строительство), приобретение основных средств над источниками основного и дополнительного капитала

Основные различия собственных средств и собственного капитала

1. Собственный капитал меньше собственных средств на ряд показателей, уменьшающие основной и дополнительный капитал (п. 41-43)

2. Собственный капитал больше собственных средств на сумму привлеченного субординированного кредита (п. 3.5)

Расчет норматива достаточности собственного капитала банка (Н1) и его оценка (инструкция Банка России 110-й от 16.01.2004г.)

Н1 = . К Х 100%,

SИМ Кр(А-Рк) +код 8930 + код 8957 + КРВ +КРС- код 8992 +РР

К — собственный капитал банка

Кр — коэффициент риска i-того актива

А — i-тый актив банка

Рк — величина резерва на возможные потери

КРВ — величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера

КРС — величина кредитного риска по срочным сделкам

РР — величина рыночного риска

Минимально допустимое числовое значение Н1:

• для банков с размером К не менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро — 10%

• для банков с размером К менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро — 11%

Слайд

МОДЕЛЬ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ

АКТИВЫ		(тыс. руб.)
1.	Денежные средства	591 959
2.	Средства кредитных организаций в ЦБ РФ	2 991 879
2.1.	Обязательные резервы	687 070
3.	Средства в кредитных организациях	181 618
4.	Чистые вложения в торговые ценные бумаги	794 570
5.	Чистая ссудная задолженность	23 621 832
6.	Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	1 578
7.	Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	16 179
8.	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	136 472
9.	Требования по получению процентов	43 794
10.	Прочие активы	106 090
11.	Всего активов (ст.1+2+3+4+5+6+7+8+9+10)	28 485 971

ПАССИВЫ		(тыс. руб.)
12.	Кредиты Центрального банка Российской Федерации	0
13.	Средства кредитных организаций	1 271 686
14.	Средства клиентов (некредитных организаций)	20 682 543
14.1.	Вклады физических лиц	5 421 821
15.	Выпущенные долговые обязательства	3 520 090
16.	Обязательства по уплате процентов	193 625
17.	Прочие обязательства	26 907
18.	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон	24 713
19.	Всего обязательств (ст.12+13+14+15+16+17+18)	25 719 564
СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА		(тыс. руб.)
20.	Средства акционеров (участников) (ст.20.1+20.2+20.3)		2 040 000
20.1.	Зарегистрированные обыкновенные акции и доли		2 040 000
20.2.	Зарегистрированные привилегированные акции		0
20.3.	Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций		0
21.	Собственные акции, выкупленные у акционеров		0
22.	Эмиссионный доход		940 000
23.	Переоценка основных средств		1 257
24.	Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)		1 413 426
25.	Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)		460 649
26.	Прибыль к распределению (убыток) за отчетный период		737 927
27.	Всего собственных средств (ст.20–20.3–21+22+23-24+25+26)		2 766 407
28.	Всего пассивов (ст.19+20.3+27)		28 485 971

КОММЕНТАРИЙ К КУРСОВОЙ РАБОТЕ

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС (публикуемая форма) на 1 октября 2008 г.
			тыс. руб.
Номер п/п	Наименование статьи	Данные на отчетную дату	Данные на соотв. отчетную дату прошлого года
1	2	3	4
I	АКТИВЫ
1.1	Денежные средства	2 331 047,00	2 500 115,00
1.2	Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	1 587 368,00	2 586 008,00
1.2.1	Обязательные резервы	581 080,00	1 146 593,00
1.3	Средства в кредитных организациях	547 244,00	546 546,00
1.4	Чистые вложения в торговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	1 073 052,00	569 142,00
1.5	Чистая ссудная задолженность	40 597 475,00	34 872 525,00
1.6	Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	200 172,00	271 897,00
1.6.1	Инвестиции в дочерние и зависимые организации	172,00	172,00
1.7	Чистые вложения в  ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0,00	0,00
1.8	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	2 926 971,00	2 835 361,00
1.9	Прочие активы	2 560 248,00	1 510 700,00
1.10	Всего активов	51 823 577,00	45 692 294,00
II	ПАССИВЫ
1.11	Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	266 000,00	192 000,00
1.12	Средства кредитных организаций	2 507 951,00	2 481 307,00
1.13	Средства клиентов (некредитных организаций)	38 403 176,00	32 425 926,00
1.13.1	Вклады физических лиц	28 356 036,00	24 922 186,00
1.14	Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0,00	0,00
1.15	Выпущенные долговые обязательства	3 427 484,00	4 563 933,00
1.16	Прочие обязательства	1 154 087,00	628 785,00
1.17	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон	58 281,00	23 112,00
1.18	Всего обязательств	45 816 979,00	40 315 063,00
III	ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
19	Средства акционеров (участников)	2 618 750,00	2 618 750,00
19.1	Зарегистрированные обыкновенные акции и доли	2 618 750,00	2 618 750,00
19.2	Зарегистрированные привилегированные акции	0,00	0,00
19.3	Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций	0,00	0,00
20	Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0,00	0,00
21	Эмиссионный доход	460 000,00	460 000,00
22	Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	0,00	0,00
23	Переоценка основных средств	2 440 205,00	2 196 173,00
24	Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)	304 620,00	81 068,00
25	Прибыль (убыток) за отчетный период	183 023,00	21 240,00
26	Всего источников собственных средств	6 006 598,00	5 377 231,00
27	Всего пассивов	51 823 577,00	45 692 294,00
IV	ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
29	Безотзывные обязательства кредитной организации	6 598 849,00	6 313 051,00
30	Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства	727 132,00	676 301,00
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ (публикуемая форма) за 3-ий квартал 2008 года (условно форма 2)
			тыс. руб.
Номер п/п	Наименование показателя	Данные на отчетную дату	Данные на соотв. отчетную дату прошлого года
1	2	3	4
2.1	Процентные доходы, всего, в том числе:	4 458 981,00	3 056 203,00
2.1.1	От размещения средств в кредитных организациях	114 730,00	52 577,00
2.1.2	От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)	4 250 118,00	2 948 735,00
2.1.3	Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу)	0,00	0,00
21.4	От вложений в ценные бумаги	94 133,00	54 891,00
2	Процентные расходы, всего, в том числе	2 653 928,00	2 013 755,00
2.1	По привлеченным средствам кредитных организаций	84 478,00	85 443,00
2.2	По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)	2 294 492,00	1 710 284,00
2.3	По выпущенным долговым обязательствам	274 958,00	218 028,00
3	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	1 805 053,00	1 042 448,00
4	Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах, всего, в том числе:	38 335,00	158 613,00
4.1	Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам	-20 862,00	0,00
5	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери	1 843 388,00	1 201 061,00
6	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	-120 209,00	204 827,00
7	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи	0,00	0,00
8	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения	0,00	0,00
9	Чистые доходы от операций с иностранной валютой	366 407,00	283 801,00
10	Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	-44 679,00	-107 333,00
11	Доходы от участия в капитале других юридических лиц	423,00	0,00
12	Комиссионные доходы	1 372 124,00	787 316,00
13	Комиссионные расходы	91 093,00	39 143,00
14	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи	0,00	0,00
15	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения	0,00	0,00
16	Изменение резерва по прочим потерям	-38 825,00	-819,00
17	Прочие операционные доходы	185 824,00	133 457,00
18	Чистые доходы (расходы)	3 473 360,00	2 463 167,00
19	Операционные расходы	3 017 580,00	2 229 326,00
2.20	Прибыль до налогообложения	455 780,00	233 841,00
21	Начисленные (уплаченные) налоги	272 757,00	212 601,00
2.22	Прибыль (убыток) за отчетный период	183 023,00	21 240,00
Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов на 1 октября 2008 года (условно форма 3)
			тыс. руб.
Номер п/п	Наименование показателя	Данные на отчетную дату	Данные на соотв. отчетную дату прошлого года
1	2	3	4
3.1	Собственные средства (капитал), тыс. руб.	6 153 489,00	5 177 646,00
3.2	Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), %	12,40	12,30
3.3	Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), %	10,00	10,00
3.4	Расчетный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.	1 210 676,00	702 967,00
3.5	Фактически сформированный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.	1 210 676,00	702 967,00
3.6	Расчетный резерв на возможные потери, тыс. руб.	122 716,00	37 795,00
3.7	Фактически сформированный резерв на возможные потери, тыс. руб.	122 716,00	37 795,00