2. Банковские операции

   1. Классификация и сущность банковских операций и сделок

Статья 5. ФЗ «О банках и банковской деятельности» 

К банковским операциям относятся:

1.  

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2.  

2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3.  

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4.  

4) осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5. (см. текст в предыдущей редакции)

6.  

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

7.  

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

8.  

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

9.  

8) выдача банковских гарантий;

10.  

9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

11.  

Открытие кредитными организациями банковских счетов индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, за исключением органов государственной власти, органов местного самоуправления, осуществляется на основании свидетельств о государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, свидетельств о государственной регистрации юридических лиц, а также свидетельств о постановке на учет в налоговом органе.

12.  

Кредитная организация помимо перечисленных в части первой настоящей статьи банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

13.  

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

14.  

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

15.  

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

16.  

4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

17.  

5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

18.  

6) лизинговые операции;

19.  

7) оказание консультационных и информационных услуг.

20.  

Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

21.  

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Все операции и сделки, выполняемые коммерческим банком, можно укрупнено сгруппировать:

1. Пассивные операции (привлечение средств);

2. Активные операции (размещение средств);

3. Комиссионные операции.

1. Пассивные операции банка – совокупность операций, посредством которых формируются ресурсы банка. Различают 4 формы пассивных операций банка:

• взносы в уставной фонд банка (продажа акций или паев их первым владельцам);

• получение прибыли банком, а также формирование или увеличение фондов, образуемых банком в ходе его деятельности;

• депозитные операции (получение ресурсов от клиентов банка);

• внедепозитные операции (получение ресурсов от центрального банка и на денежных рынках).

Активные операции кредитных организаций – это размещение собственных и привлеченных средств банка с целью получения дохода. Такие операции учитываются на активных балансовых счетах. По российскому законодательству к активным банковским операциям относятся:

1. кредитные,

2. инвестиционные – операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур, а также размещение средств банка в виде срочных вкладов в других кредитных организациях;

3. выдача банковских гарантий и поручительств за третьих лиц, предусматривающих их исполнение в денежной форме;

4. операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями;

5. лизинговые;

6. факторинговые.

Активно-пассивные (Комиссионные операции) - это такие операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов и взимает с них плату в виде комиссионных.

1. расчетно-кассовые;

2. доверительное управление денежными средствами и другим имуществом (трастовые операции);

3. информационно-консультационые услуги;

4. операции с иностранной валютой.

Механизм функционирования банка представлен на рис. 3.

Собственный капитал банка

П

Р

И

В

Л

Е

Ч

Е

Н

И

Е

АКТИВ

ПАССИВ

ФОР

Р

А

З

М

Е

Щ

Е

Н

И

Е

Перед акционерами (участниками) банка

Касса

Абсолютно ликвидные активы

Расчетные счета

Остаток на корсчете

Кредиты клиентам (не банкам)

Перед клиентами ( не банками)) банка средства

Депозиты

Кредиты

Требования банка – размещенные средства

Обязательства банка – ресурсы банка средства

Сберегательные вклады

Кредиты банкам

Инвестиции в ценные бумаги

Перед другими банками

Выпущенные ценные бумаги (векселя, депозитные сертификаты, облигации)

Операции на фондовом рынке

Кредиты ЦБР

Лизинг

Другие вложения

Кредиты и депозиты других коммерческих банков

Факторинг

Ипотека

Другие вложения

Рис.3. Система функционирования коммерческого банка